ΕΤΗΣΙΑ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΗ
ΕΚΘΕΣΗ
Από 1η Ιανουαρίου έως
31η Δεκεμβρίου 2023
(Σύμφωνα με τις διατάξεις του Ν. 3556/2007)
I.
III. Ετήσια Ατομική και Ενοποιημέν η Χρηματοοικονομική Πληροφόρηση της 31 Δεκεμβρίου 2023
(περιλαμβάνεται και η Έκθεση Ελέγχου Ανεξάρτητων Ορκωτών Ελεγκτών)
IV. Γνωστοποιήσεις Ν.4374/2016
V.
Πίνακας διάθεσης αντληθέντων κεφαλαίων (περιλαμβάνεται η έκθεση ευρημάτων
προσυμφωνημένων διαδικασιών )
VI.
Η Ετήσια Οικονομική Έκθεση του Ομίλου της Atticabank είναι αναρτημένη στο διαδίκτυο, στη
διεύθυνση: https://www.atticabank.gr/el/investors/investor-financial-results/periodical-
financial-data
ΠΙΝΑΚΑΣ ΠΕΡΙΕΧΟΜΕΝΩΝ ΕΤΗΣΙΑΣ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΗΣ ΕΚΘΕΣΗΣ
Ι. ΔΗΛΩΣΗ ΤΩΝ ΜΕΛΩΝ ΤΟΥ ΔΙΟΙΚΗΤΙΚΟΥ ΣΥΜΒΟΥΛΙΟΥ
Βεβαιώνεται και δηλώνεται ότι, εξ ’ όσων γνωρίζουμε:
-
της, για τη χρήση που έληξε την 31
η
πρότυπα, απεικονίζουν κατά τρόπο αληθή τα στοιχεία του ενεργητικού και των υποχρεώσεων, την καθαρή
θέση και τα αποτελέσματα χρήσης της Τράπεζας και των επιχειρήσεων που περιλαμβάνονται στην ενοποίηση
εκλαμβανομένων ως σύνολο.
-
θέση της Τράπεζας, καθώς και των επιχειρήσεων που περιλαμβάνονται στην ενοποίηση εκλαμβανομένων ως
σύνολο, συμπεριλαμβανομένης της περιγραφής των κυριότερων κινδύνων και αβεβαιοτήτων που
αντιμετωπίζουν.
Αθήνα, 7 Μαρτίου 2024
Για το Διοικητικό Συμβούλιο
Ο ΠΡΟΕΔΡΟΣ ΤΟΥ Δ.Σ.
Η ΔΙΕΥΘΥΝΟΥΣΑ
ΣΥΜΒΟΥΛΟΣ
ΤΟ ΑΝΕΞΑΡΤΗΤΟ ΜΗ
ΕΚΤΕΛΕΣΤΙΚΟ ΜΕΛΟΣ Δ.Σ.
ΙΩΑΝΝΗΣ Γ. ΖΩΓΡΑΦΑΚΗΣ
ΕΛΕΝΗ Χ. ΒΡΕΤΤΟΥ
ΑΙΜΙΛΙΟΣ Π.
ΓΙΑΝΝΟΠΟΥΛΟΣ
Α.Δ.Τ. Ρ 651219
Α.Δ.Τ. ΑΒ 515487
ΑΡΙΘΜΟΣ ΔΙΑΒΑΤΗΡΙΟΥ
558746269
ATTICA BANK ΕΤΗΣΙΑ ΕΚΘΕΣΗ ΤΟΥ ΔΙΟΙΚΗΤΙΚΟΥ ΣΥΜΒΟΥΛΙΟΥ
ΕΤΗΣΙΑ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΗ ΕΚΘΕΣΗ
3
310
ΙΙ. ΕΤΗΣΙΑ ΕΚΘΕΣΗ ΤΟΥ ΔΙΟΙΚΗΤΙΚΟΥ ΣΥΜΒΟΥΛΙΟΥ
(σύμφωνα με τον Ν. 3556/2007)
Εισαγωγή
Κύριοι Μέτοχοι,
Σας υποβάλλουμε για την κλειόμενη χρήση από 1/1/2023 έως 31/12/2023 την ετήσια έκθεση του Διοικητικού
Συμβουλίου. Στην παρούσα έκθεση περιγράφονται συνοπτικά πληροφορίες του Ομίλου και της Τράπεζας
ATTICA BANK ΑΝΩΝΥΜΗ ΤΡΑΠΕΖΙΚΗ ΕΤΑΙΡΕΙΑ, χρηματοοικονομικές πληροφορίες που στοχεύουν σε μία
γενική ενημέρωση των μετόχων και του επενδυτικού κοινού για την οικονομική κατάσταση και τα
αποτελέσματα, τη συνολική πορεία και τις μεταβολές που επήλθαν κατά τη διάρκεια της κλειόμενης εταιρικής
χρήσης (1/1/2023-31/12/2023) καθώς και σημαντικά γεγονότα τα οποία έλαβαν χώρα και την επίδραση αυτών
στις οικονομικές καταστάσεις της χρήσης. Επίσης γίνεται περιγραφή των κυριότερων κινδύνων και
αβεβαιοτήτων που ενδέχεται να αντιμετωπίσει ο Όμιλος και η Τράπεζα στο μέλλον και παρατίθενται οι
σημαντικότερες συναλλαγές που καταρτίσθηκαν μεταξύ της Τράπεζας και των συνδεδεμένων με αυτήν
προσώπων.
Για τη χρήση του 2023 το οικονομικό περιβάλλον διαμορφώθηκε ως ακολούθως:
Διεθνής Οικονομία: Χαμηλή ανάπτυξη το 2023, λόγω υψηλού πληθωρισμού και νομισματικής
σύσφιξης
Η παγκόσμια οικονομία παρέμεινε σε τροχιά μεγέθυνσης το περασμένο έτος αλλά με χαμηλότερο ρυθμό λόγω
του υψηλού πληθωρισμού και της νομισματικής σύσφιξης. Συνολικά για το 2023, η παγκόσμια οικονομική
δραστηριότητα εκτιμάται ότι αυξήθηκε κατά 2,9% από 3,3% το 2022. Οι οικονομίες των χωρών του ΟΟΣΑ
αναπτύχθηκαν με σταθερό ετήσιο ρυθμό 1,6% τα πρώτα τρία τρίμηνα του 2023. Ο ετήσιος ρυθμός μεταβολής
του ΑΕΠ στις πλέον αναπτυγμένες οικονομίες (G7) διαμορφώθηκε σε 1,5% το πρώτο τρίμηνο του 2023 και
1,7% τα επόμενα δύο τρίμηνα. Οι 20 μεγαλύτερες οικονομίες του ΟΟΣΑ αναπτύχθηκαν με ρυθμό 2,9%, 3,6%
και 2,9%, αντίστοιχα, τα πρώτα τρία τρίμηνα του 2023. Παρά την αποκλιμάκωσή του σε σχέση με το
προηγούμενο έτος, ο πληθωρισμός παραμένει υψηλός και προκαλεί πιέσεις σε πολλές οικονομίες. Εξαιτίας
αυτού, οι κεντρικές τράπεζες στις περισσότερες χώρες διατηρούν περιοριστική νομισματική πολιτική έχοντας
αυξήσει έως τα τέλη του 2023 τα επιτόκια σε υψηλά πολλών ετών, με πρόθεση αργής αποκλιμάκωσης το
2024, με προσδοκία διατήρησης υψηλότερου κόστους χρήματος για περισσότερο χρόνο από ό,τι είχε αρχικά
προβλεφθεί. Αν και το ΑΕΠ αυξήθηκε περισσότερο από το αναμενόμενο το 2023, οι γεωπολιτικές εντάσεις και
η περιοριστική νομισματική πολιτική συγκράτησαν τόσο τον πληθωρισμό όσο και την οικονομική
δραστηριότητα.
Ευρωζώνη: Εκτιμάται χαμηλότερη ανάπτυξη το 2023 σε σχέση με το 2022, ενώ ο πληθωρισμός
αποκλιμακώθηκε μερικώς. Προβλέπεται οριακά μεγαλύτερη ανάπτυξη το 2024 και χαμηλότερος
πληθωρισμός.
Το ΑΕΠ στη ζώνη του ευρώ αυξήθηκε κατά 0,6% το 2023, σύμφωνα με την πιο πρόσφατη εκτίμηση της
Ευρωπαϊκής Επιτροπής , κατόπιν μεγαλύτερης ανάπτυξης 3,3% το 2022. Στο καταληκτικό τρίμηνο του
περασμένου έτους ο ρυθμός ανάπτυξής της ήταν μηδενικός (σε ετήσια βάση). Ο πληθωρισμός μειώθηκε στο
5,6% το 2023 από 8,4% το 2022. Προβλέπεται μείωση στο 2,9% το 2024.
Σύμφωνα με τις πρόσφατες αναλυτικές εκτιμήσεις της Ευρωπαϊκής Επιτροπής , η εγχώρια ζήτηση συνέχισε
να αποτελεί κρίσιμο θετικό παράγοντα ως προς τη συνεισφορά στην ανάπτυξη του ΑΕΠ, με θετική επίδραση
(0,5 ποσοστιαίες μονάδες του ΑΕΠ), πολύ μικρότερη συγκριτικά με έναν χρόνο νωρίτερα (6,9 π.μ.). Με τη
σειρά της, η μείωση της συνεισφοράς της ζήτησης προήλθε κυρίως από τη μείωση της συνεισφοράς της
ιδιωτικής κατανάλωσης (περίπου 0,3 π.μ. του ΑΕΠ, έναντι 2,2 π.μ. ένα χρόνο πριν), ενώ οι επενδύσεις
ενίσχυσαν το ΑΕΠ κατά 0,3 π.μ., από μεγαλύτερη επίδραση 0,6 π.μ. πρόπερσι. Στην αύξηση του ΑΕΠ της
Ευρωζώνης συνέβαλαν και οι καθαρές εξαγωγές, που τόνωσαν το ΑΕΠ κατά 0,3 π.μ., έναντι -0,1 π.μ. το 2022.
H συμβολή της δημόσιας κατανάλωσης στο ΑΕΠ εκτιμάται ουδέτερη το 2023, από 0,3 π.μ. την προηγουμένη
χρονιά.
Η ετήσια ενίσχυση της απασχόλησης εκτιμάται στην περιοχή του 1,1% το 2023, όταν το 2022 ήταν της τάξεως
του 2,3%. Η ανεργία, ως ποσοστό του εργατικού δυναμικού, εκτιμάται ότι παρέμεινε το 2023 στο ίδιο ποσοστό
(6,6%) με το προηγούμενο έτος. Το μέσο έλλειμμα στο ισοζύγιο της Γενικής Κυβέρνησης το 2023, εκτιμάται
ότι μειώθηκε στην περιοχή του 3,2%, από 3,5% του ΑΕΠ το 2022. Το μέσο χρέος εκτιμάται να διαμορφωθεί
ATTICA BANK ΕΤΗΣΙΑ ΕΚΘΕΣΗ ΤΟΥ ΔΙΟΙΚΗΤΙΚΟΥ ΣΥΜΒΟΥΛΙΟΥ
ΕΤΗΣΙΑ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΗ ΕΚΘΕΣΗ
4
310
στο 90,4% το 2023, από 93,1% το 2022. Σε εκκρεμότητα είναι ακόμη η οριστική συμφωνία για το νέο πλαίσιο
δημοσιονομικών κανόνων στην ΕΕ, σε συνέχεια των προτάσεων της Ευρωπαϊκής Επιτροπής τον Απρίλιο του
2023 και της πολιτικής συμφωνίας σε επίπεδο Ευρωπαϊκού Συμβουλίου το Δεκέμβριο. Οι διαπραγματεύσεις
με το Ευρωπαϊκό Κοινοβούλιο ξεκίνησαν στις αρχές του 2024.
Η εισβολή της Ρωσίας στην Ουκρανία, ευρύτερες γεωπολιτικές εντάσεις, ειδικά στη Μέση Ανατολή, και πιθανές
νέες διαταραχές στον ενεργειακό εφοδιασμό που θα μπορούσαν ενδεχομένως να έχουν σημαντικό αντίκτυπο
στις τιμές της ενέργειας, την παγκόσμια παραγωγή και το επίπεδο τιμών, αποτελούν τις πιο σημαντικές
προκλήσεις πολιτικής στην ΕΕ και συνεπώς στην Ευρωζώνη. Ως προς το πλαίσιο νομισματικής πολιτικής, η
ΕΚΤ διατήρησε αμετάβλητα τα τρία βασικά της επιτόκια τον Ιανουάριο του 2024, δεδομένων των
αναθεωρημένων προσδοκιών για την εξέλιξη του πληθωρισμού με γνώμονα την διασφάλιση της έγκαιρης
επαναφοράς του πληθωρισμού στον μεσοπρόθεσμο στόχο του 2,0%. Η έκθεση της ΕΚΤ στο πλαίσιο του
χαρτοφυλακίου του προγράμματος αγοράς στοιχείων ενεργητικού (asset purchase programme – APP)
μειώνεται με σταθερό ρυθμό, καθώς το Ευρωσύστημα δεν επανεπενδύει πλέον τις πληρωμές κεφαλαίου από
τίτλους που λήγουν. Όσον αφορά το έκτακτο πρόγραμμα αγοράς στοιχείων ενεργητικού λόγω πανδημίας
(PEPP), η ΕΚΤ σκοπεύει να συνεχίσει να επανεπενδύει πλήρως τις κύριες πληρωμές από τίτλους που λήγουν
στο πλαίσιο του προγράμματος στη διάρκεια του πρώτου εξαμήνου του 2024. Η ΕΚΤ σκοπεύει να προχωρήσει
σε μείωση του χαρτοφυλακίου PEPP κατά €7,5 δισεκ. μηνιαίως κατά μέσο όρο στο δεύτερο εξάμηνο του έτους
και να διακόψει τις επανεπενδύσεις στα τέλη του 2024. Τέλος, το μέσο για την προστασία της μετάδοσης
(Transmission Protection Instrument – TPI) είναι διαθέσιμο για να αντισταθμιστούν ανεπιθύμητες, μη
προβλέψιμες μεταβολές στην αγορά που μπορεί να επηρεάσουν αρνητικά τη μετάδοση της νομισματικής
πολιτικής στην ευρωζώνη, με στόχο την σταθερότητα των τιμών.
ΗΠΑ: Ανθεκτική ανάπτυξη καθώς διατηρείται η πίεση των τιμών και τα υψηλά επιτόκια
Το πραγματικό ΑΕΠ των ΗΠΑ αυξήθηκε ετησίως κατά 2,9% σε πραγματικούς όρους το τρίτο τρίμηνο του 2023,
από 2,4% το προηγούμενο τρίμηνο και 1,7% το πρώτο τρίμηνο. Συνολικά το 2023 η αμερικανική οικονομία
εκτιμάται ότι μεγεθύνθηκε με ρυθμό 2,4% από αύξηση 1,9% το προηγούμενο έτος. Η αγορά εργασίας
παραμένει ισχυρή, με την ανεργία να βρίσκεται στο 3,7% τον περασμένο Δεκέμβριο, ενώ ο πληθωρισμός της
αμερικανικής οικονομίας υποχώρησε στο 3,4% τον ίδιο μήνα, σαφώς υψηλότερα του μακροχρόνιου στόχου
του 2% που έχει θέσει η κεντρική τράπεζα της χώρας. Προκειμένου να ελέγξει τις πληθωριστικές πιέσεις, η
FED έχει προχωρήσει σε διαδοχικές αυξήσεις του βασικού της επιτοκίου ανεβάζοντας το συνολικά κατά 525
μονάδες βάσεις από τον Μάρτιο του 2022 έως και τον Ιούλιο του 2023, στο 5,25%-5,50%. Έκτοτε έχει
διατηρήσει αμετάβλητο σταθερό το βασικό της επιτόκιο, ενώ έχει σηματοδοτήσει μειώσεις μέσα στο 2024, με
ασαφές ωστόσο μονοπάτι λόγω αυξημένου βαθμού αβεβαιότητας σχετικά με την εξέλιξη της οικονομίας.
Ασία: Διατήρηση υψηλών αλλά συγκρατημένων ρυθμών μεγέθυνσης
Η οικονομία της Κίνας, σύμφωνα με τα πλέον πρόσφατα στοιχεία, κατέγραψε επιτάχυνση του ετήσιου ρυθμού
μεγέθυνσής της στο τελευταίο τρίμηνο του 2023, στο 5,2%, από 4,9% στο προηγούμενο τρίμηνο. Για το σύνολο
του 2023 ο ρυθμός μεταβολής του εγχώριου προϊόντος της διαμορφώθηκε σε 5,2%, υπερβαίνοντας τον
επίσημο στόχο του 5,0% και ανακάμπτοντας από άνοδο 3,0% το 2022, εν μέσω διαφόρων μέτρων στήριξης
από το Πεκίνο και μιας χαμηλής σύγκρισης βάσης από το προηγούμενο έτος. Εξαιρουμένων των ετών της
πανδημίας έως το 2022, ο ρυθμός αύξησης του ΑΕΠ το 2023 είναι ο βραδύτερος από το 1990,
υπογραμμίζοντας τον αντίκτυπο μιας παρατεταμένης κρίσης ακινήτων, της επίμονης αδύναμης κατανάλωσης
και της παγκόσμιας αναταραχής. Στη δεύτερη μεγαλύτερη αναπτυσσόμενη οικονομία της Ασίας, αυτή της
Ινδίας, σημειώθηκε ρυθμός ανάπτυξης 7,6% το τρίτο τρίμηνο του 2023, από ανάπτυξη 7,8% το προηγούμενο
τρίμηνο και 6,1% το πρώτο τρίμηνο. Για το σύνολο του 2023 εκτιμάται μεγέθυνση 6,3% από 7,2% το 2022. Η
εσωτερική ζήτηση παραμένει αδύναμη λόγω των υψηλών τιμών και της ανόδου των επιτοκίων, ενώ το διεθνές
περιβάλλον επιδρά αρνητικά στην οικονομική δραστηριότητα. Οι ισχυρές επιδόσεις του τομέα των υπηρεσιών
παραμένουν ο κύριος μοχλός της αύξησης του ΑΕΠ, συνοδευόμενες από την αύξηση των κρατικών
κεφαλαιουχικών δαπανών.
Ελληνική Οικονομία: Η ελληνική οικονομία συνέχισε να μεγεθύνεται το 2023, ηπιότερα έναντι του 2022,
με ώθηση από τις επενδύσεις και την κατανάλωση
Εν μέσω κινδύνων που απορρέουν από τη γεωπολιτική και οικονομική αστάθεια σε περιφερειακό και διεθνές
επίπεδο, το υψηλό κόστος χρήματος και τον επίμονο πληθωρισμό, η ελληνική οικονομία διατήρησε την
αναπτυξιακή δυναμική της, μεγεθυνόμενη ετησίως κατά +2,2% y-o-y στο εννεάμηνο του 2023 (έναντι του
+6,2% y-o-y στο ίδιο διάστημα του 2022), υπερβαίνοντας σημαντικά το μέσο ρυθμό μεγέθυνσης της οικονομίας
της Ευρωζώνης (+0,6% y-o-y) στο ίδιο διάστημα.
ATTICA BANK ΕΤΗΣΙΑ ΕΚΘΕΣΗ ΤΟΥ ΔΙΟΙΚΗΤΙΚΟΥ ΣΥΜΒΟΥΛΙΟΥ
ΕΤΗΣΙΑ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΗ ΕΚΘΕΣΗ
5
310
Στη μεγέθυνση της εγχώριας οικονομίας το εννεάμηνο του 2023, συνέβαλλε πρωτίστως η κατανάλωση (+1,4%
y-o-y), εν μέσω αύξησης της απασχόλησης και της δημοσιονομικής στήριξης. Στη δυναμική της κατανάλωσης
συνέβαλλε τόσο η ανθεκτική στις πληθωριστικές πιέσεις ιδιωτική κατανάλωση (+1,3% y-o-y), όσο και η
δημόσια κατανάλωση (+1,1% y-o-y), η οποία ωστόσο άρχισε να συρρικνώνεται στο δεύτερο μισό του
προηγούμενου έτους. Ευνοούμενες από τους πόρους του Ταμείου Ανάκαμψης και Ανθεκτικότητας, οι
επενδύσεις παγίου κεφαλαίου κατόρθωσαν να διατηρήσουν την ανοδική τους πορεία στο εννεάμηνο του 2023,
μεγεθυνόμενες ετησίως κατά +7,4%, με το μεγαλύτερο μέρος τους να κατευθύνεται σε επενδύσεις σε Κατοικίες
και Κατασκευές. Λόγω, ωστόσο, της σημαντικής συρρίκνωσης των αποθεμάτων (-60,9% y-o-y) το ίδιο
διάστημα, οι συνολικές επενδύσεις μειώθηκαν (-1,1% y-o-y).
Στις θετικές εξελίξεις του εννεάμηνου του 2023, μικρή βελτίωση παρουσίασε το εξωτερικό ισοζύγιο της
ελληνικής οικονομίας, λόγω της συρρίκνωσης του ελλείμματος στο ισοζύγιο αγαθών και της διατήρησης του
πλεονάσματος στο ισοζύγιο υπηρεσιών. Σε συνέχεια της επιβράδυνσης της οικονομικής δραστηριότητας της
Ευρωζώνης, όσο και εγχωρίως, το 2023, οι εμπορικές συναλλαγές κατέγραψαν μικρότερους ρυθμούς
μεγέθυνσης έναντι του 2022, με τις εξαγωγές να ενισχύονται ετησίως κατά +2,3% (αγαθά +2,9%, υπηρεσίες
+2,6%) στο εννεάμηνου του 2023, ενώ οι εισαγωγές μεγεθύνθηκαν ετησίως κατά +1,8% (αγαθά +0,5%,
υπηρεσίες +5,6%). Στο ίδιο διάστημα, η εγχώρια οικονομία διατήρησε το βαθμό εξωστρέφειάς της, με τον μέσο
ετήσιο λόγο του αθροίσματος των εισαγωγών-εξαγωγών προς το ΑΕΠ να διαμορφώνεται στο 82%.
Από την πλευρά της παραγωγής της οικονομίας, η ακαθάριστη προστιθέμενη αξία (ΑΠΑ) διευρύνθηκε
ηπιότερα (+1,4% y-o-y) στο εννεάμηνο του 2023, έναντι του ρυθμού μεγέθυνσης του ΑΕΠ στο ίδιο διάστημα
το 2022, λόγω της ετήσιας μείωσης των φόρων και των επιδοτήσεων επί των προϊόντων, μετά τη σταδιακή
άρση των ενεργειακών μέτρων στήριξης. Συνολικά στο εννεάμηνο του 2023, τη μεγαλύτερη ετήσια άνοδο των
δραστηριοτήτων τους κατέγραψε ο τομέας των Κατασκευών (+17,2%), με τον κλάδο των Λοιπών Υπηρεσιών
(+2,6%) να ακολουθεί. Από την άλλη πλευρά, ετήσια μείωση της δραστηριότητάς τους στο ίδιο χρονικά
διάστημα κατέγραψε ο Πρωτογενής τομέας (-1,6%), όπως και οι τομείς της Βιομηχανίας (-1,4%) και των
υπηρεσιών του Τουρισμού, Μεταφορών και Εμπορίου (-0,1%).
Με τη σταθερότητα των τιμών των ενεργειακών αγαθών το 2023, επιβράδυνση σημείωσε ο εγχώριος
Εναρμονισμένος Δείκτης Τιμών Καταναλωτή (ΕνΔΤΚ), καταγράφοντας άνοδο, κατά 4,2% (από ενίσχυση 9,3%
το 2022), ηπιότερη έναντι του αντίστοιχου δείκτη στην Ευρωζώνη (5,5%, από ενίσχυση 8,4% το 2022).
Ανησυχητικό, ωστόσο, για την ενίσχυση της ανταγωνιστικότητας της εγχώριας οικονομίας είναι η αύξηση του
δομικού πληθωρισμού στο ίδιο διάστημα. Η αποκλιμάκωση του πληθωρισμού, σε συνδυασμό με τη δυναμική
που επέδειξε η ελληνική οικονομία και τις προσδοκίες για τη σταδιακή επιτάχυνση της οικονομίας της
Ευρωζώνης βελτίωσαν το εγχώριο οικονομικό κλίμα στο σύνολο του έτους.
Στην αγορά εργασίας, η άνοδος του ΑΕΠ συνοδεύτηκε από διεύρυνση της απασχόλησης και μείωση του
αριθμού των ανέργων, με το ποσοστό ανεργίας στην Ελλάδα στο δεκάμηνο του 2023 να μειώνεται στο 11,3%,
από 12,6% την ίδια περίοδο του 2022, διατηρώντας ωστόσο την Ελλάδα στη 2η θέση με το υψηλότερο
ποσοστό ανεργίας στην Ευρωζώνη, με σημαντική διαφορά από τις υπόλοιπες χώρες.
Στα δημόσια οικονομικά, το ισοζύγιο, καθώς και το πρωτογενές αποτέλεσμα του Κρατικού Προϋπολογισμού,
υπερέβησαν τους αντίστοιχους ταμειακούς στόχους την περίοδο Ιανουαρίου-Νοεμβρίου 2023. Η
υπεραπόδοση του δημοσιονομικού ισοζυγίου, οφείλεται στα μεγαλύτερα των αναμενόμενων έσοδα λόγω
τεσσάρων θετικών παραγόντων: οικονομική ανάπτυξη, έστω και με φθίνοντα ρυθμό, διασπορά ηλεκτρονικών
πληρωμών, υψηλότερα έσοδα από έμμεσους φόρους λόγω πληθωρισμού και ανθεκτικής εγχώριας ζήτησης,
και, τέλος, υψηλότερα έσοδα από φόρους εισοδήματος, λόγω της προοδευτικής κλίμακας. Το έλλειμμα της
Γενικής Κυβέρνησης το 2023 ως ποσοστό του ΑΕΠ εκτιμάται, σύμφωνα με τον Προϋπολογισμό του 2024, σε
-2,1% (από -2,4% το 2022) με το πρωτογενές πλεόνασμα ως ποσοστό του ΑΕΠ να είναι θετικό +1,1% (από
+0,1% το 2022).
Οι θετικές δημοσιονομικές εξελίξεις, σε συνδυασμό με τη μεγέθυνση της ελληνικής οικονομίας και τον υψηλό
πληθωρισμό, επέτρεψαν τη σημαντική μείωση του ελληνικού δημόσιου χρέους ως ποσοστό του εγχώριου
ΑΕΠ τα τελευταία δύο χρόνια, με το λόγο αυτού να εκτιμάται στο 160,3% του ΑΕΠ στο τέλος του 2023 από
172.6% το 2022. Οι αποδόσεις των ελληνικών κρατικών ομολόγων υποχώρησαν στα τέλη του 2023 σε
επίπεδα γύρω από το 3,3%, με μείωση της διαφοράς τους από άλλες Ευρωπαϊκές χώρες. Σε αυτό συνέβαλε
η ενίσχυση της εμπιστοσύνης από την ανάκτηση της επενδυτικής βαθμίδας στο δεύτερο εξάμηνο του 2023 και
η μείωση του εγχώριου πολιτικού κινδύνου.
ATTICA BANK ΕΤΗΣΙΑ ΕΚΘΕΣΗ ΤΟΥ ΔΙΟΙΚΗΤΙΚΟΥ ΣΥΜΒΟΥΛΙΟΥ
ΕΤΗΣΙΑ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΗ ΕΚΘΕΣΗ
6
310
Τραπεζικό σύστημα: Βελτίωση οργανικής κερδοφορίας και επενδυτικού κλίματος
Μεταξύ των θετικών εξελίξεων το 2023, ξεχωρίζει η αναβάθμιση της πιστοληπτικής ικανότητας του ελληνικού
δημοσίου στην επενδυτική βαθμίδα, από τρεις εκ των τεσσάρων διεθνών οίκων αξιολόγησης που
παρακολουθεί η ΕΚΤ. Η συστηματική βελτίωση της εμπιστοσύνης της διεθνούς επενδυτικής κοινότητας προς
την ελληνική οικονομία αποτυπώθηκε και από την μείωση της απόκλισης στο κόστος νέου δανεισμού του
δημοσίου και ιδιωτικού τομέα σε σχέση με άλλες χώρες. Επίσης, στο σύνολο του 2023, οι τιμές των μετοχών
στην εγχώρια κεφαλαιαγορά κατέγραψαν από τις υψηλότερες θετικές επιδόσεις παγκοσμίως.
Παράλληλα, οι προκλήσεις στο διεθνές περιβάλλον παραμένουν, μεταξύ άλλων λόγω της διαφαινόμενης
βραδύτερης υποχώρησης των υψηλών επιτοκίων ξεκινώντας από το 2024, της πολιτικής αβεβαιότητας λόγω
των επικείμενων εκλογικών αναμετρήσεων σε ΗΠΑ και ΕΕ, καθώς και των κινδύνων οικονομικής αστάθειας
που απορρέουν από τις συνεχιζόμενες πολεμικές συγκρούσεις σε Ουκρανία και Μέση Ανατολή. Εγχωρίως,
επιβραδύνθηκε η μείωση των Μη Εξυπηρετούμενων Δανείων (ΜΕΔ) των τραπεζών, καθώς και η πιστωτική
επέκταση προς τις επιχειρήσεις. Ευκαιρία για την ανάκαμψη και παροχή χρηματοδότησης προς τις
παραγωγικές επενδύσεις αποτελεί η επιτάχυνση εφαρμογής του Εθνικού Σχεδίου Ανάκαμψης και
Ανθεκτικότητας, μετά και από την αναθεώρηση του Σχεδίου στα τέλη του 2023 και την επέκταση του δανειακού
σκέλους.
Οι ιδιωτικές καταθέσεις αυξήθηκαν σωρευτικά κατά €5,8 δισεκ. στο σύνολο του 2023, σε συνέχεια ανόδου
κατά €8,6 δισεκ. το 2022. Το απόθεμα των ΜΕΔ, κατέγραψε περαιτέρω πτώση, αν και με σημάδια
επιβράδυνσης, υποχωρώντας στο τέλος του τρίτου τριμήνου στο 7,9% του συνόλου των δανείων. Το ποσοστό
αυτό είναι το χαμηλότερο από τον Μάρτιο του 2009, ωστόσο παραμένει υψηλό σε σχέση με άλλες Ευρωπαϊκές
χώρες, ενώ ιδιαίτερα υψηλό είναι το απόθεμα κόκκινων δανείων εκτός τραπεζικών ισολογισμών. Σύμφωνα με
την Ενδιάμεση Έκθεση Νομισματικής Πολιτικής της Τράπεζας της Ελλάδος (Δεκέμβριος 2023), οι τράπεζες
αύξησαν την οργανική κερδοφορία τους στο εννεάμηνο του 2023 λόγω της σημαντικής αύξησης των καθαρών
εσόδων από τόκους και της μείωσης του κόστους των προβλέψεων για τον πιστωτικό κίνδυνο. Οι δείκτες
ρευστότητας βελτιώθηκαν ενώ οι δείκτες κεφαλαιακής επάρκειας παρέμειναν σταθεροί.
Σε επίπεδο κοινής ευρωπαϊκής νομισματικής πολιτικής, έπειτα από δέκα διαδοχικές αυξήσεις των βασικών
επιτοκίων από τα μέσα του 2022, σωρευτικά κατά 450 μονάδες βάσης, η ΕΚΤ διατήρησε τα επιτόκια σταθερά
στο τέταρτο τρίμηνο του 2023. Οι αγορές προεξοφλούν σταθεροποίηση των βασικών επιτοκίων, με σταδιακή
αργή υποχώρηση κατά τη διάρκεια του 2024, παραμένοντας ωστόσο σε επίπεδα υψηλότερα από πριν την
έναρξη της ανοδικής πορείας. Αναφορικά με τα εργαλεία ποσοτικής χαλάρωσης, η ΕΚΤ έχει διακόψει από τα
μέσα του 2023 τις επανεπενδύσεις των ομολόγων που λήγουν στο πλαίσιο του προγράμματος APP, ενώ
συνεχίζει τις επανεπενδύσεις των ομολόγων που λήγουν στο πλαίσιο των προγραμμάτων PEPP, με
προοπτική έως τα τέλη του 2024, χωρίς καθαρές νέες αγορές.
Σε σχέση με τη χρηματοδότηση της πραγματικής οικονομίας, επιβραδύνθηκε η πιστωτική επέκταση για το
σύνολο του ιδιωτικού τομέα σε 3,6% το 2023, από 6,3% το 2022. Η επέκταση προήλθε από πιστώσεις προς
μη χρηματοπιστωτικές επιχειρήσεις, με μέσο ετήσιο ρυθμό ανόδου 5,9% (από 11,8% το 2022). Αντίθετα,
συνεχίστηκε η συρρίκνωση προς τα νοικοκυριά, κατά 2,0%. Οι μεγαλύτερες πιστωτικές ροές προς επιχειρήσεις
το 2023 καταγράφηκαν σε κλάδους όπως η Μεταποίηση, το Εμπόριο, η Ενέργεια και ο Τουρισμός.
Σε ό,τι αφορά τις τάσεις στα επιτόκια, καταγράφηκε σημαντική ανοδική τάση στο σκέλος των χορηγήσεων,
ενώ μικρότερη ήταν η αύξηση στο σκέλος των καταθέσεων. Το μέσο ονομαστικό επιτόκιο νέων δανείων
καταγράφεται αυξημένο στο 5,9% το 2023, από 4,2% το 2022. Αντίστοιχα, το μέσο επιτόκιο των νέων
καταθέσεων παρέμεινε στο σύνολο του 2022 στο επίπεδο του 0,3%. Ακολούθως, το μέσο περιθώριο επιτοκίου
διαμορφώθηκε στο 5,6% το 2023, από 4,2% στο προηγούμενο έτος.
ATTICA BANK ΕΤΗΣΙΑ ΕΚΘΕΣΗ ΤΟΥ ΔΙΟΙΚΗΤΙΚΟΥ ΣΥΜΒΟΥΛΙΟΥ
ΕΤΗΣΙΑ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΗ ΕΚΘΕΣΗ
7
310
Α. Χρηματοοικονομικές εξελίξεις και επιδόσεις περιόδου αναφοράς
Βασικά Μεγέθη και Αποτελέσματα Ομίλου
Κατά τη διαχειριστική χρήση 01/01/2023 - 31/12/2023, τα βασικά μεγέθη και τα αποτελέσματα του Ομίλου
καθώς και η μεταβολή τους, διαμορφώθηκαν ως εξής:
●
συγκριτικής χρήσης 2022.
●
τιτλοποιήσεων Metexelixis και Additional Omega και της συνακόλουθης επαναφοράς τους στην προ
τιτλοποιήσεων κατάσταση, ήτοι ως δάνεια και απαιτήσεις κατά πελατών, η Τράπεζα απεικόνισε στα βιβλία
της δάνεια προ προβλέψεων ύψους 1.802 εκατ. ευρώ με προβλέψεις πιστωτικού κινδύνου 1.052 εκατ.
ευρώ.
Οι συνολικές χρηματοδοτήσεις (χορηγήσεις δανείων και ομολογιακά δάνεια εταιρειών) προ προβλέψεων
κατά τη χρήση 2023 ανήλθαν σε 3.484 εκατ. ευρώ. Μη λαμβάνοντας υπόψη το ποσό των δανείων των
πρώην τιτλοποιήσεων Metexelixis και Omega αξίας 1.802 εκατ. ευρώ, οι συνολικές χρηματοδοτήσεις προ
προβλέψεων ανέρχονται σε 1.681 εκατ. ευρώ. Κατά τη διάρκεια της χρήσης 2023, η Τράπεζα εμφάνισε
καθαρή πιστωτική επέκταση ύψους 324 εκατ. ευρώ ενώ παράλληλα στο τέλος του εννιαμήνου 2023
προχώρησε στην πώληση του χαρτοφυλακίου της τιτλοποίησης Astir 1 ύψους 294 εκατ. ευρώ.
Στον παρακάτω πίνακα παρατίθενται αναλυτικά οι χρηματοδοτήσεις του Ομίλου:
(σε εκατ.ευρώ)
31/12/2023
31/12/2022
Μεταβολή %
Χορηγήσεις
2.822
1.282
120%
Από τις οποίες:
- Καταναλωτικά Δάνεια
231
100
131%
- Πιστωτικές Κάρτες
46
21
118%
- Στεγαστική Πίστη
400
367
9%
- Χρηματοδοτική Μίσθωση
211
56
280%
- Δημόσιο
21
22
-9%
- Σε Νομικά Πρόσωπα
1.908
712
168%
- Λοιπά
5
4
34%
Ομολογιακά δάνεια επιχειρήσεων
662
400
65%
Σύνολο χρηματοδοτήσεων
3.484
1.682
107%
●
περίπου 6% συγκριτικά με την 31/12/2022.
Στον παρακάτω πίνακα παρατίθενται αναλυτικά οι καταθέσεις πελατών του Ομίλου:
(σε εκατ.ευρώ)
31/12/2023
31/12/2022
Μεταβολή %
Καταθέσεις
3.146
2.966
6%
- Καταθέσεις όψεως/ταμιευτηρίου
1.243
1.276
-3%
- Προθεσμιακές καταθέσεις
1.903
1.690
13%
Σύνολο καταθέσεων
3.146
2.966
6%
ATTICA BANK ΕΤΗΣΙΑ ΕΚΘΕΣΗ ΤΟΥ ΔΙΟΙΚΗΤΙΚΟΥ ΣΥΜΒΟΥΛΙΟΥ
ΕΤΗΣΙΑ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΗ ΕΚΘΕΣΗ
8
310
Αποτελέσματα σε Ενοποιημένη βάση
(σε χιλ. ευρώ)
01/01-
01/01-
31/12/2023
31/12/2022
Μεταβολή %
(Αναμορφωμένο)
Καθαρά Έσοδα από Τόκους
75.489
40.644
86%
Καθαρά Έσοδα από Προμήθειες
8.969
5.678
58%
Κέρδη/(ζημίες) από χρηματοοικονομικά στοιχεία
8.981
(2.813)
419%
Λοιπά Έσοδα
17.634
4.775
269%
Σύνολο εσόδων
111.073
48.284
130%
Αμοιβές και έξοδα Προσωπικού
(32.421)
(30.442)
7%
Γενικά Λειτουργικά Έξοδα προ προβλέψεων
(27.687)
(39.189)
-29%
Αποσβέσεις
(15.737)
(17.132)
-8%
Σύνολο Λειτουργικών Εξόδων προ προβλέψεων
(75.845)
(86.763)
-13%
Κέρδη / (ζημίες) προ Προβλέψεων
35.228
(38.478)
-192%
Προβλέψεις για πιστωτικούς κινδύνους και λοιπές απομειώσεις
613
(306.973)
Ν/Α
Προβλέψεις απομείωσης λοιπών στοιχείων ενεργητικού και
ενδεχόμενων υποχρεώσεων
(215)
(7.235)
-97%
Κόστος αποχώρησης προσωπικού
(5.291)
(3.441)
54%
Κίνητρο απόδοσης
(2.000)
0
-
Αποτέλεσμα συμμετοχών σε συγγενείς εταιρείες
261
(501)
152%
Κέρδη / (ζημίες) προ φόρων
28.595
(356.628)
108%
Κέρδη / (ζημίες) μετά από φόρους
27.616
(386.567)
107%
●
Η αύξηση αυτή οφείλεται κυρίως στη αύξηση του επιτοκιακού εσόδου κατά 65,2% από δάνεια και
απαιτήσεις κατά συνέπεια των αυξήσεων των επιτοκίων δανείων κυμαινόμενου επιτοκίου, ως αποτέλεσμα
των συνεχόμενων αυξήσεων επιτοκίων της Ευρωπαϊκής Κεντρικής Τράπεζας από τα μέσα του 2022.
Επιπλέον, σημαντική αύξηση παρατηρείται στα έσοδα τόκων από πιστωτικά ιδρύματα, η οποία
προέρχεται από τη χρησιμοποίηση της πλεονάζουσας ρευστότητας σε καταθέσεις προθεσμίας
διατραπεζικής κατά την διάρκεια του 2023, και στους τόκους από Έντοκα Γραμμάτια Ελληνικού Δημοσίου
και Ομολογιακών Δανείων Επιχειρήσεων. Τα ανωτέρω αντισταθμίζονται μερικώς από το υψηλότερο
κόστος χρηματοδότησης των εργασιών του Ομίλου κατά 155,5 % σε σχέση με τη συγκριτική χρήση του
2022 ως αποτέλεσμα της προσαρμογής των επιτοκίων των καταθετικών προϊόντων.
●
ευρώ (ή 57,9 % σε ποσοστιαία βάση) έναντι της προηγούμενης χρήσης,
κυρίως λόγω των αυξημένων
προμηθειών από τη οργάνωση και διαχείριση ομολογιακών δανείων και των προμηθείων εγγυητικών
επιστολών συγκριτικά με την 31/12/2022. Επιπλέον, θετική επίδραση είχε το γεγονός ότι τα έξοδα από
αμοιβές και προμήθειες παρουσιάζουν σημαντική μείωση σε σχέση με τη συγκριτική περίοδο, η οποία
προέρχεται σχεδόν εξ’ολοκλήρου από τις καταβαλλόμενες προμήθειες στους οργανισμούς εκκαθάρισης
συναλλαγών Visa και Mastercard, καθώς και από τη διακοπή της συνεργασίας με τον οργανισμό
εκκαθάρισης συναλλαγών Mastercard για την παροχή υπηρεσιών χρεωστικών καρτών ιδιωτών και
επιχειρήσεων. Η αύξηση αντισταθμίζεται μερικώς από τη μείωση του εσόδου των προμηθειών από
συναλλαγές τόσο με χρήση πιστωτικών και χρεωστικών καρτών όσο και μέσω αποδοχής συναλλαγών
στα τερματικά της Τράπεζας συγκριτικά με την χρήση που έληξε την 31/12/2022.
●
αντίστοιχα μεγέθη της συγκριτικής χρήσης και ανήλθαν σε κέρδος 3,5 εκατ. ευρώ περίπου (31/12/2022:
ζημία 2,2 εκατ. Ευρώ). Τα εν λόγω κέρδη προκύπτουν κυρίως από την αποτίμηση μετοχών και
χρεογράφων ( κέρδος 1,7 εκατ. ευρώ έναντι ζημιών 7,6 εκατ. ευρώ την 31/12/2022) ενώ αντισταθμίζονται
από το μειωμένο κέρδος από πράξεις σε παράγωγα χρηματοοικονομικά μέσα 0,1 εκατ. ευρώ έναντι 4,4
εκατ. ευρώ τη συγκριτική χρήση.
ATTICA BANK ΕΤΗΣΙΑ ΕΚΘΕΣΗ ΤΟΥ ΔΙΟΙΚΗΤΙΚΟΥ ΣΥΜΒΟΥΛΙΟΥ
ΕΤΗΣΙΑ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΗ ΕΚΘΕΣΗ
9
310
●
βελτίωση σε σχέση με τα αντίστοιχα της συγκριτικής χρήσης και ανέρχονται σε κέρδος 5,4 εκατ. ευρώ
περίπου. Τα εν λόγω κέρδη προκύπτουν κυρίως από την πώληση του χαρτοφυλακίου ASTIR 1 ποσού
2,5 εκατ. ευρώ και από την πώληση ομολόγων ποσού 2,9 εκατ. Ευρώ.
●
εκατ. ευρώ, έναντι 48,3 εκατ. ευρώ της συγκριτικής χρήσης του 2022. Τα μη επαναλαμβανόμενα έσοδα
της τρέχουσας χρήσης αφορούν α) το αποτέλεσμα από τη πώληση του χαρτοφυλακίου τιτλοποίησης
ASTIR 1, ποσού ύψους 2,5 εκατ. ευρώ β) το αποτέλεσμα από την επαναπόκτηση του συνόλου των
ομολόγων ενδιάμεσης εξοφλητικής προτεραιότητας (mezzanine note) της τιτλοποίησης “Metexelixis”
καθώς και ενδιάμεσης και κατώτερης εξοφλητικής προτεραιότητας (junior note) της τιτλοποίησης “Omega”
συνολικού ποσού ύψους 6,8 εκατ. ευρώ, γ) τον επαναπροσδιορισμό της εύλογης αξίας επενδυτικών
ακινήτων βάσει τιμήματος πώλησης ποσού € 6,1 εκατ. ευρώ, δ) την αναστροφή προβλέψεων επισφαλών
απαιτήσεων της θυγατρικής εταιρείας Ανώνυμη Εταιρεία Ασφαλιστικών Πρακτορεύσεων Ομίλου Attica
Bank ποσού 0,67 εκατ. ευρώ και ε) λοιπά έσοδα 0,36 εκατ. ευρώ.
●
με την προηγούμενη χρήση. Στις «Αμοιβές και έξοδα προσωπικού» της χρήσης συμπεριλαμβάνονται
έξοδα μη επαναλ αμβανόμενης φύσης ύψους 1,06 εκατ. ευρώ που αφορούν το κόστος διευθέτησης του
πρώην προ-συνταξιοδοτικού ασφαλιστικού προγράμματος. Αφαιρώντας το εν λόγω μη
επαναλαμβανόμενο κονδύλι, οι Αμοιβές και έξοδα προσωπικού εμφανίζουν οριακή αύξηση ύψους 3% σε
σχέση με τη συγκριτική χρήση. Ο αριθμός προσωπικού κατά την 31/12/2023 ανήλθε σε 568 εργαζομένους
(31/12/2022: 600 εργαζόμενοι).
●
●
29,4% έναντι της συγκριτικής χρήσης (31/12/2022: 39,2 εκατ. ευρώ). Η μείωση οφείλεται κυρίως: α) στη
μείωση των εισφορών στο Ταμείο Εγγύησης Καταθέσεων & Επενδύσεων και στο Σκέλος Εξυγίανσης,
λόγω του μειωμένου ετήσιου στόχου, όπως ορίστηκε από το Ενιαίο Ταμείο Εξυγίανσης για τη χρήση 2023
και β) στην επιβάρυνση της συγκριτικής χρήσης με έξοδα μη επαναλαμβανόμενης φύσης της τάξεως των
15,1 εκατ. ευρώ, που αφορούσαν ενέργειες και έργα στο πλαίσιο υλοποίησης της συμφωνίας των μετόχων
και του μετασχηματισμού της Τράπεζας. Τα ανωτέρω αντισταθμίζονται μερικώς από έξοδα επισκευών και
συντηρήσεων ύψους 1,7 εκατ. ευρώ περίπου, λόγω προσθηκών νέων εφαρμογών στα μηχανογραφικά
συστήματα, ειδικότερα σε ψηφιακά κανάλια διάθεσης των προϊόντων της Τράπεζας.
●
εκατ. ευρώ, οι οποίες αφορούν μείωση προβλέψεων απομείωσης δανείων και απα ιτήσεων κατά πελατών
ύψους 0,38 εκατ. ευρώ, σχηματισμό προβλέψεων απομείωσης στοιχείων εκτός ισολογισμού ύψους 2,9
εκατ. ευρώ και μείωση προβλέψεων απομείωσης επενδυτικών τίτλων ύψους 3,1 εκατ. ευρώ. Οι
σωρευμένες προβλέψεις απομείωσης δανείων και απαιτήσεων ανέρχονται σε 1.216 εκατ. ευρώ
(31/12/2022: 407 εκατ. ευρώ). Ο δείκτης κάλυψης των συνολικών μη εξυπηρετούμενων ανοιγμάτων
(NPE’s EBA Definition) διαμορφώθηκε σε 61,30%. Ως δείκτης κάλυψης ορίζεται το πηλίκο των
προβλέψεων πιστωτικού κινδύνου προς το σύνολο των μη εξυπηρετούμενων ανοιγμάτων (NPEs), ενώ
ως μη εξυπηρετούμενα ανοίγματα (NPEs) ορίζονται ανοίγματα που περιλαμβάνουν δάνεια με
καθυστέρηση άνω των 90 ημερών και δάνεια αβέβαιης είσπραξης (“UTP – Unlikely to Pay”), δηλαδή δάνεια
τα οποία θεωρούνται μη εξυπηρετούμενα παρόλο που είτε είναι ενήμερα ακόμα, είτε είναι σε καθυστέρηση
μέχρι 90 ημέρες καθώς υπάρχουν ενδείξεις για δυσκολίες πλήρους αποπληρωμής χωρίς τη ρευστοποίηση
εξασφάλισης.
●
υπόψη οι εμπράγματες εξασφαλίσεις.
●
ευρώ την 31/12/2022.
●
για τη συγκριτική χρήση, μη συμπεριλαμβανομένων των μη επαναλαμβανόμενων αποτελεσμάτων για τις
εκάστοτε χρήσεις.
ATTICA BANK ΕΤΗΣΙΑ ΕΚΘΕΣΗ ΤΟΥ ΔΙΟΙΚΗΤΙΚΟΥ ΣΥΜΒΟΥΛΙΟΥ
ΕΤΗΣΙΑ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΗ ΕΚΘΕΣΗ
10
310
Τα μη επαναλαμβανόμενα αποτελέσματα για το 2023 και το 2022 αναλύονται ως κάτωθι:
Μη
επαναλαμβανόμενα
κέρδη
Περιγραφή
31/12/2023
31/12/2022
Πώληση χαρτοφυλακίου Astir 1
2.539
0
Επαναπροσδιορισμός τιμήματος Επενδυτικών ακινήτων λόγω
συμφωνημένου τιμήματος πώλησης
6.195
0
Επαναπόκτηση του συνόλου των ομολόγων ενδιάμεσης
εξοφλητικής προτεραιότητας (mezzanine note) της
τιτλοποίησης “Metexelixis” και ενδιάμεσης και κατώτερης
εξοφλητικής προτεραιότητας (junior note) της τιτλοποίησης
“Omega
6.841
0
Αναστροφή προβλέψεων επισφαλών απαιτήσεων της
Ανώνυμης Εταιρείας Ασφαλιστικών Πρακτορεύσεων Ομίλου
Attica Bank
670
0
Λοιπά έσοδα
362
0
Σύνολο μη επαναλαμβανόμενων κερδών
16.607
0
Μη
επαναλαμβανόμενα
έξοδα
Περιγραφή
31/12/2023
31/12/2022
Κόστος διευθέτησης πρώην προ-συνταξιοδοτικού
ασφαλιστικού προγράμματος
1.064
0
Αποσβέσεις
268
0
Έξοδα αμοιβών συμβούλων
2.325
15.094
Σύνολο μη επαναλαμβανόμενων εξόδων
3.657
15.094
Στον παρακάτω πίνακα παρατίθενται τα Αποτελέσματα προ φόρων και μετά φόρων των εταιρειών που
απαρτίζουν τον Όμιλο:
Αποτέλεσμα προ φόρων
Αποτέλεσμα μετά από
φόρους και δικαιώματα
μειοψηφίας
(σε χιλ. ευρώ)
Εταιρεία
Μέθοδος
Ενοποίησης
01/01-
01/01-
01/01-
01/01-
31/12/2023
31/12/2022
31/12/2023
31/12/2022
27.585
(356.672)
26.828
(386.601)
Αμοιβαίο Κεφάλαιο Επιχειρηματικών
Συμμετοχών Zaitech
Συγγενής
(ενσωμάτωση
καθαρής θέσης)
261
(501)
261
(501)
Ανώνυμη Εταιρεία Ασφαλιστικών
Πρακτορεύσεων Ομίλου Attica Bank
Θυγατρική (ολική
ενσωμάτωση)
1.010
44
788
34
● Τα ποσά του ανωτέρω πίνακα παρατίθενται πριν τις ενδοεταιρικές απαλοιφές
ATTICA BANK ΕΤΗΣΙΑ ΕΚΘΕΣΗ ΤΟΥ ΔΙΟΙΚΗΤΙΚΟΥ ΣΥΜΒΟΥΛΙΟΥ
ΕΤΗΣΙΑ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΗ ΕΚΘΕΣΗ
11
310
Αναφορά των σημαντικών γεγονότων που έλαβαν χώρα κατά την οικονομική χρήση και την επίδρασή
τους στις οικονομικές καταστάσεις
Γνωστοποιήσεις σημαντικών μεταβολών στη μετοχική σύνθεση της Τράπεζας
Στις 02/02/2023, η Τράπεζα έλαβε από το Ταμείο Χρηματοπιστωτικής Σταθερότητας, το Ταμείο Μηχανικών
και Εργοληπτών Δημοσίων Έργων και τις εταιρείες Rinoa LTD - Ellington Solutions A.E. έγγραφο αναφορικά
με τη μεταξύ τους συμφωνία για την αζήμια αποχώρηση των εταιρειών Rinoa LTD - Ellington Solutions A.E.
από την από 30/09/2022 συμφωνία βασικών όρων, συμπεριλαμβανομένων και των προηγούμενων μεταξύ
τους συμφωνιών για την επένδυσή τους στην Τράπεζα. Παράλληλα, στις 02/02/2023 η Τράπεζα έλαβε σχετική
γνωστοποίηση από το ΤΜΕΔΕ περί σημαντικών μεταβολών σε δικαιώματα ψήφου ότι, κατόπιν σχετικής
μεταβίβασης την 30/01/2023 120.861.838 μετοχών της Τράπεζας από τη Rinoa LTD στο ΤΜΕΔΕ (που
αντιστοιχούν σε ποσοστό 8,08% του μετοχικού κεφαλαίου της Τράπεζας και μέχρι την άνω συναλλαγή το
ΤΜΕΔΕ ήλεγχε έμμεσα τα δικαιώματα ψήφου τους), το ποσοστό επί του συνόλου των δικαιωμάτων ψήφου
που κατείχε το ΤΜΕΔΕ στο μετοχικό κεφάλαιο της Τράπεζας και ήλεγχε άμεσα και αποκλειστικά μόνο του,
διαμορφώθηκε σε 20,11%.
Επενδυτική Συμφωνία
Στις 20/04/2023 υπεγράφη μεταξύ του Ταμείου Χρηματοπιστωτικής Σταθερότητας, της εταιρείας Thrivest
Holding Ltd, της Παγκρήτιας Τράπεζας Ανώνυμη Εταιρεία και της Attica Bank επενδυτική συμφωνία επί των
εμπορικών όρων για συμμετοχή των ΤΧΣ, Thrivest και Παγκρήτιας στην Αύξηση Μετοχικού Κεφαλαίου και την
επένδυσή τους στην Τράπεζα. Επισημαίνεται ότι το ΤΜΕΔΕ γνωστοποίησε στην Τράπεζα την απόφασή του
για μη συμμετοχή του στη Συμφωνία. Σημειώνεται ότι, σύμφωνα με σχετική ενημέρωση που έλαβε η Τράπεζα
από το ΤΧΣ, η από 30/09/2022 Συμφωνία Βασικών Όρων μεταξύ του ΤΧΣ και του ΤΜΕΔΕ,
συμπεριλαμβανομένων και των προηγούμενων μεταξύ τους συμφωνιών, έπαψε να είναι σε ισχύ με την
υπογραφή της Συμφωνίας.
Αύξηση Μετοχικού Κεφαλαίου
Την 20/02/2023 καταχωρήθηκε στο ΓΕΜΗ η υπ' αριθμ. 2875050/20.02.2023 απόφαση με την οποία εγκρίθηκε
η τροποποίηση του άρθρου 5 του Καταστατικού της Τράπεζας, στο πλαίσιο υλοποίησης των αποφάσεων της
από 30/12/2022 Έκτακτης Γενικής Συνέλευσης των μετόχων της Τράπεζας αναφορικά με την αύξηση της
ονομαστικής αξίας εκάστης κοινής ονομαστικής μετά ψήφου μετοχής της Τράπεζας από €0,07 σε €10,50 με
ταυτόχρονη συνένωση και μείωση του συνολικού αριθμού των μετοχών της Τράπεζας από 1.495.678.391 σε
9.971.190 μετοχές με αναλογία μία (1) νέα κοινή μετοχή προς εκατό πενήντα (150) υφιστάμενες κοινές μετοχές
της Τράπεζας, και ενημέρωση για την επακόλουθη μείωση της ονομαστικής αξίας έκαστης ονομαστικής κοινής
μετοχής της Τράπεζας από €10,50 σε €0,05 με σκοπό το σχηματισμό ειδικού αποθεματικού, σύμφωνα με το
άρθρο 31 παρ. 2 Ν. 4548/2018, με συνέπεια τη μείωση του μετοχικού κεφαλαίου της Τράπεζας κατά το ποσό
των €104.198.935,50. Στις 03.03.2023, η Επιτροπή Εταιρικών Πράξεων του Χρηματιστηρίου Αθηνών, ενέκρινε
την εισαγωγή προς διαπραγμάτευση των 9.971.190 νέων κοινών ονομαστικών μετά ψήφου μετοχών της
Τράπεζας, ονομαστικής αξίας €10,50 η καθεμία. Η έναρξη διαπραγμάτευσης των 9.971.190 νέων κοινών
ονομαστικών μετά ψήφου μετοχών στο Χ.Α. με τη νέα ονομαστική αξία, €0,05 ανά μετοχή, ορίστηκε η 13
η
Μαρτίου 2023.
Κατά την 16η Μαρτίου 2023, η Τράπεζα ανακοίνωσε την έγκριση και διάθεση στο επενδυτικό κοινό του
Ενημερωτικού Δελτίου που αφορούσε τη δημόσια προσφορά στην Ελλάδα έως 35.062.731 νέων κοινών
ονομαστικών μετοχών με δικαιώματα ψήφου και ονομαστική αξία €0,05 κάθε μια στο μετοχικό κεφάλαιο του
Εκδότη που θα εκδοθούν από την Τράπεζα. Παράλληλα, κατά τη συνεδρίαση του Δ.Σ. στις 16/03/2023
αποφασίστηκαν οι ειδικότεροι όροι της Αύξησης Μετοχικού Κεφαλαίου κατόπιν εξουσιοδοτήσεως της
Έκτακτης Γενικής Συνέλευσης της 30/12/2022. Στις 20/04/2023 η Τράπεζα έθεσε στη διάθεση του επενδυτικού
κοινού το εγκριθέν από το Διοικητικό Συμβούλιο της Επιτροπής Κεφαλαιαγοράς συμπλήρωμα του από
16/03/2023 ενημερωτικού δελτίου για τη δημόσια προσφορά στην Ελλάδα και την εισαγωγή προς
διαπραγμάτευση στην Κύρια Αγορά της Ρυθμιζόμενης Αγοράς Αξιογράφων του Χρηματιστηρίου Αθηνών.
Την 25/04/2023 το Διοικητικό Συμβούλιο της Τράπεζας προχώρησε στην πιστοποίηση της Αύξησης Μετοχικού
Κεφαλαίου, η οποία καλύφθηκε πλήρως κατά το ποσό των 473,3 εκατ. ευρώ. Σε συνέχεια της επιτυχούς
αύξησης μετοχικού κεφαλαίου, η μετοχική σύνθεση της Τράπεζας είχε ως εξής:
ATTICA BANK ΕΤΗΣΙΑ ΕΚΘΕΣΗ ΤΟΥ ΔΙΟΙΚΗΤΙΚΟΥ ΣΥΜΒΟΥΛΙΟΥ
ΕΤΗΣΙΑ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΗ ΕΚΘΕΣΗ
12
310
Μέτοχοι
Ποσοστό
Συμμετοχής
ΤΑΜΕΙΟ ΧΡΗΜΑΤΟΠΙΣΤΩΤΙΚΗΣ ΣΤΑΘΕΡΟΤΗΤΑΣ
69,5%
e-ΕΝΙΑΙΟΣ ΦΟΡΕΑΣ ΚΟΙΝΩΝΙΚΗΣ ΑΣΦΑΛΙΣΗΣ
8,4%
ΠΑΓΚΡΗΤΙΑ ΤΡΑΠΕΖΑ
5,6%
THRIVEST HOLDING LTD
4,9%
ΤΑΜΕΙΟ ΜΗΧΑΝΙΚΩΝ ΚΑΙ ΕΡΓΟΛΗΠΤΩΝ ΔΗΜΟΣΙΩΝ ΕΡΓΩΝ
4,5%
ΛΟΙΠΟΙ ΜΕΤΟΧΟΙ <5%
7,2%
Αποφάσεις Τακτικής Γενικής Συνέλευσης – Ενεργοποίηση διατάξεων Ν.4172/2013
Η Ετήσια Τακτική Γενική Συνέλευση της Τράπεζας πραγματοποιήθηκε στις 06/07/2023. Οι αποφάσεις της
Τακτικής Γενικής Συνέλευσης είναι αναρτημένες στην ιστοσελίδα της Τράπεζας στην κάτωθι ηλεκτρονική
διεύθυνση https://www.atticabank.gr/el/investors/useful-info/general-meetings?folder=2023.
Σε συνέχεια των αποφάσεων της Τακ τικής Γενικής Συνέλευσης της 06/07/2023, καθώς και σύμφωνα με το
άρθρο 4 της ΠΥΣ, η Τράπεζα ανακοίνωσε ότι προχώρησε την 24/07/2023 στην είσπραξη του ποσού που
αντιστοιχεί στο 100% της οριστικής και εκκαθαρισμένης φορολογικής απαίτησης κατά του Δημοσίου, ήτοι
ποσού €63.944.501,88 ενώ περαιτέρω αποφάσισε την έκδοση 4.980.257 δωρεάν (άνευ αντιπαροχής)
παραστατικών τίτλων δικαιωμάτων κτήσης κοινών μετοχών υπέρ του Ελληνικού Δημοσίου και την παράδοση
αυτών κατά κυριότητα στο Ελληνικό Δημόσιο. Οι υφιστάμενοι μέτοχοι είχαν δικαίωμα εξαγοράς των τίτλων
κατά την αναλογία συμμετοχής τους στο μετοχικό κεφάλαιο κατά την ημερομηνία διεξαγωγής της Γενικής
Συνέλευσης της 06.07.2023 με τιμή εξαγοράς 12,8396 ευρώ ανά τίτλο ενώ παράλληλα η Τράπεζα παρείχε
δικαίωμα προεγγραφής για την απόκτηση αδιάθετων τίτλων στην τιμή εξαγοράς σε υφιστάμενους μετόχους
και τρίτους.
Κατά την 23η Αυγούστου 2023, ολοκληρώθηκε το χρονικό διάστημα (09/08/2023 έως 23/08/2023) κατά το
οποίο η Τράπεζα παρείχε δικαίωμα προεγγραφής για την απόκτηση εντός της ανωτέρω προθεσμίας
αδιάθετων τίτλων στην τιμή εξαγοράς σε υφιστάμενους μετόχους και τρίτους. Οι υφιστάμενοι μέτοχοι, που
άσκησαν κατά την προθεσμία αυτή το δικαίωμα εξαγοράς, απέκτησαν 1.202 τίτλους βάσει των δικαιωμάτων
τους και 530 τίτλους εκ των αδιάθετων τίτλων, ήτοι συνολικά αποκτήθηκαν 1.732 τίτλοι, ενώ στην κυριότητα
του Ελληνικού Δημοσίου παρέμειναν 4.978.524 τίτλοι. Δεν ασκήθηκαν δικαιώματα προεγγραφής από τρίτους
επενδυτές για την απόκτηση αδιάθετων τίτλων.
Το Διοικητικό Συμβούλιο της Τράπεζας στις 20/10/2023 αποφάσισε την εισαγωγή στη ρυθμιζόμενη αγορά του
Χρηματιστηρίου Αθηνών, τη διαπραγμάτευση και τη μετατροπή σε κοινές μετοχές της Τράπεζας, των
παραστατικών τίτλων δικαιωμάτων κτήσης κοινών μετοχών. Στις 08/11/2023 το Δ.Σ. διαπίστωσε την
αυτοδίκαιη μετατροπή των τίτλων σε 4.980.256 κοινές ονομαστικές μετοχές της Τράπεζας, με αναλογία ενός
τίτλου σε μία κοινή μετοχή, ίδιας ονομαστικής αξίας με τις κοινές μετοχές της Τράπεζας σήμερα (€0,05 εκάστη).
Τέλος, η Επιτροπή Εταιρικών Πράξεων του X.A. κατά την συνεδρίασή της στις 09/11/2023 ενέκρινε την
εισαγωγή των νέων κοινών ονομαστικών και άυλων μετοχών της Τράπεζας προς διαπραγμάτευση, και στις
13/11/2023 άρχισε η διαπραγμάτευση τους στην Κύρια Αγορά της Ρυθμιζόμενης Αγοράς Αξιογράφων του Χ.Α.
ATTICA BANK ΕΤΗΣΙΑ ΕΚΘΕΣΗ ΤΟΥ ΔΙΟΙΚΗΤΙΚΟΥ ΣΥΜΒΟΥΛΙΟΥ
ΕΤΗΣΙΑ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΗ ΕΚΘΕΣΗ
13
310
Σε συνέχεια των ανωτέρω, η μετοχική σύνθεση της Τράπεζας είχε ως εξής:
Μέτοχοι
Ποσοστό Συμμετοχής
ΤΑΜΕΙΟ ΧΡΗΜΑΤΟΠΙΣΤΩΤΙΚΗΣ ΣΤΑΘΕΡΟΤΗΤΑΣ
72,5%
e-ΕΝΙΑΙΟΣ ΦΟΡΕΑΣ ΚΟΙΝΩΝΙΚΗΣ ΑΣΦΑΛΙΣΗΣ
7,6%
ΠΑΓΚΡΗΤΙΑ ΤΡΑΠΕΖΑ
5,0%
THRIVEST HOLDING LTD
4,4%
ΤΑΜΕΙΟ ΜΗΧΑΝΙΚΩΝ ΚΑΙ ΕΡΓΟΛΗΠΤΩΝ ΔΗΜΟΣΙΩΝ ΕΡΓΩΝ
4,0%
ΛΟΙΠΟΙ ΜΕΤΟΧΟΙ <5%
6,5%
Στρατηγική Διαχείρισης Μη Εξυπηρετούμενων Ανοιγμάτων
Στο πλαίσιο υλοποίησης του Επιχειρησιακού Πλάνου και αναπτύσσοντας και εφαρμόζοντας την εγκριθείσα
Στρατηγική Διαχείρισης των Μη Εξυπηρετούμενων Ανοιγμάτων, στα μέσα Απριλίου, η Τράπεζα έλαβε
δεσμευτικές και μη προσφορές από υποψήφιους επενδυτές για την απόκτηση των χαρτοφυλακίων Astir 1 και
Metexelixis. Κατόπιν αξιολόγησης των εν λόγω προσφορών, η Τράπεζα προχώρησε στην εκτίμηση των
απαιτούμενων προβλέψεων πιστωτικού κινδύνου για τα δύο χαρτοφυλάκια.
Η Τράπεζα στις 11/04/2023 προχώρησε στην επαναπόκτηση του ομολόγου κατώτερης εξοφλητικής σειράς
της τιτλοποίησης “Metexelixis” .
Στις 31/08/2023 η Τράπεζα ανακοίνωσε την επίτευξη οριστικής συμφωνίας κατόπιν ανοιχτής διαγωνιστικής
διαδικασίας, για την πώληση του συνόλου του χαρτοφυλακίου της τιτλοποίησης Astir I, συνολικής λογιστικής
αξίας €312 εκατ. με την εταιρεία ειδικού σκοπού (SPV) Lousios Limited που ιδρύθηκε από επενδυτικά κεφάλαια
υπό τη διαχείριση της AB CarVal Investors, L.P. για την εξαγορά του εν λόγω χαρτοφυλακίου.
Στις 27/10/2023 ολοκληρώθηκε η διαδικασία επαναπόκτησης του συνόλου των ομολόγων ενδιάμεσης
εξοφλητικής προτεραιότητας (mezzanine note) της τιτλοποίησης “Metexelixis” καθώς και ενδιάμεσης και
κατώτερης εξοφλητικής προτεραιότητας (junior note) της τιτλοποίησης “Omega”.
Μεταβολές στη Σύνθεση Διοικητικού Συμβουλίου
Κατά τη συνεδρίαση του Δ.Σ. στις 02/02/2023 έγιναν αποδεκτές οι παραιτήσεις των κ.κ. Ειρήνης
Μαραγκουδάκη, Μάρκου Κούτη και Patrick Horend. Επιπλέον, το Δ.Σ. κατά τη συνεδρίασή του της 08/02/2023
αποφάσισε και ενέκρινε την εκλογή της κας Βασιλικής Σκούμπα ως εκτελεστικό μέλος του Διοικητικού
Συμβουλίου σε αντικατάσταση του παραιτηθέντος εκτελεστικού μέλους, κας Ειρήνης Μαραγκουδάκη.
Στις 07/06/2023 κατά τη συνεδρίαση του Δ.Σ. έγινε αποδεκτή η εκλογή δύο νέων μελών των κ.κ. Ριχάρδου
Λαμπίρη και Μαριάννας Πολιτοπούλου, σε αντικατάσταση των παραιτηθέντων μη εκτελεστικών μελών κ.κ.
Μάρκου Κούτη και Patrick Horend. Στη συνεδρίαση του Διοικητικού Συμβουλίου της 06/07/2023 συγκροτήθηκε
το νέο Διοικητικό Συμβούλιο της Τράπεζας, που εκλέχτηκε από την Τακτική Γενική Συνέλευση των μετόχων
κατά την ίδια ημερομηνία.
Στις 20/10/2023, το Διοικητικό Συμβούλιο έκανε αποδεκτή την παραίτηση του ανεξάρτητου μη εκτελεστικού
μέλους του Δ.Σ., κ. Μιχαήλ Κεφαλογιάννη, από μέλος του Δ.Σ. της Attica Bank. Κατά την ίδια συνεδρίαση, το
Δ.Σ. εξέλεξε ως νέο εκτελεστικό μέλος του την κα Βασιλική Σκούμπα.
Η θητεία του ως άνω Διοικητικού Συμβουλίου είναι τριετής, από την λήψη απόφασης στην από 06/07/2023
Τακτική Γενική Συνέλευση των μετόχων και ισχύει έως και την 05/07/2026.
ATTICA BANK ΕΤΗΣΙΑ ΕΚΘΕΣΗ ΤΟΥ ΔΙΟΙΚΗΤΙΚΟΥ ΣΥΜΒΟΥΛΙΟΥ
ΕΤΗΣΙΑ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΗ ΕΚΘΕΣΗ
14
310
Πρόγραμμα Εθελούσιας Εξόδου
Το Διοικητικό Συμβούλιο στις 02/02/2023 ενέκρινε το Πρόγραμμα της Εθελούσιας Εξόδου Προσωπικού
σύμφωνα με το Επιχειρηματικό πλάνο της Τράπεζας. Το κόστος του προγράμματος εθελουσίας εξόδου
ανήλθε σε 5,9 εκατ. ευρώ εκ των οποίων 5,3 εκατ. Ευρώ επιβάρυναν το αποτέλεσμα της χρήσης 2023 ενώ
0,6 εκατ. ευρώ καλύφθηκε από ήδη σχηματισθέν αποθεματικό προηγούμενων χρήσεων. Η ετήσια
εξοικονόμηση υπολογίζεται σε ύψος 2,5 εκατ. ευρώ περίπου.
Δίκτυο καταστημάτων
Εντός του 2023, η Τράπεζα συνέχισε την πορεία αναδιάρθρωσης του δικτύου με το κλείσιμο 12 καταστημάτων,
με στόχο πάντα τον περιορισμό του λειτουργικού κόστους της Τράπεζας, αλλά παράλληλα και επενδύοντας
σε ανθρώπους, δομές, προϊόντα και συστήματα με σκοπό τη δημιουργία μίας Τράπεζας ανταγωνιστικής
εμπορικά, σύγχρονης αλλά και με σωστή κατανόηση και διαχείριση των κινδύνων.
Απόφαση αναφορικά με τη λήξη ένταξης στο πλαίσιο του Ν.4172/2013
Τ
ο Διοικητικό Συμβούλιο κατά τη συνεδρίαση του στις 08/11/2023 και σε συνέχεια της από 06/07/2023
απόφασης της Τακτικής Γενικής Συνέλευσης, αποφάσισε την εκκίνηση της διαδικασίας λήξης της ένταξης της
Τράπεζας στο ειδικό πλαίσιο του άρθρου 27Α του ν. 4172/2013. Η Τράπεζα στις 19-01-2024 υπέβαλλε αίτημα
απένταξης προς την Εποπτική Αρχή από το ειδικό πλαίσιο των εν λόγω διατάξεων. Η Εποπτική Αρχή με την
υπ΄αρίθμ 493/8/8-02-2024 απόφαση της Επιτροπής Πιστωτικών και Ασφαλιστικών Θεμάτων ενέκρινε την λήξη
της ένταξης στο ειδικό πλαίσιο των διατάξεων του άρθρου 27 Α του ν.4172/2013. Τούτων δοθέντων εφόσον η
απόφαση της ΓΣ για τη λήξη της ένταξης ληφθεί εντός του 2024, θα ενεργεί για το οικονομικό και λογιστικό
έτος 2025 και συνεπώς για το έτος 2024 η Τράπεζα θα θεωρείται ότι παραμένει ενταγμένη στις ειδικές διατάξεις
του άρθρου 27Α του ν.4172/2013 και θα εφαρμόζονται οι διατάξεις της περ. β της παρ.1 του άρθρου 58 του
ΚΦΕ.
Β. Σημαντικά γεγονότα
Σημαντικά γεγονότα μετά την 31η Δεκεμβρίου 2023
Στρατηγική Διαχείρισης Μη Εξυπηρετούμενων Ανοιγμάτων
Στο πλαίσιο υλοποίησης του Επιχειρησιακού Πλάνου, η Τράπεζα ανακοίνωσε στις 02/01/2024 τη διακοπή
συνεργασίας με το διαχειριστή του χαρτοφυλακίου Omega, εταιρεία με την επωνυμία «Θεά Άρτεμις ανώνυμη
εταιρεία διαχείρισης απαιτήσεων από δάνεια & πιστώσεις»,
Στις 13/02/2024, ολοκληρώθηκε η αναμεταβίβαση του χαρτοφυλακίου δανείων Omega από την εταιρεία
ειδικού σκοπού «Artemis Securitization S.A.» στην Τράπεζα. Τη διαχείριση του χαρτοφυλακίου ανέλαβαν,
ενεργώντας για διαφορετικά τμήματα αυτού η κάθε μία, οι εταιρείες διαχείρισης απαιτήσεων από δάνεια και
πιστώσεις Cepal Hellas Χρηματοοικονομικές Υπηρεσίες Μονοπρόσωπη Ανώνυμη Εταιρεία Διαχείρισης
Απαιτήσεων από Δάνεια και Πιστώσεις και doValue Greece Ανώνυμη Εταιρεία Διαχείρισης Απαιτήσεων από
Δάνεια και Πιστώσεις.
Απόφαση αναφορικά με τη λήξη ένταξης στο πλαίσιο του Ν.4172/2013
Το Διοικητικό Συμβούλιο κατά τη συνεδρίαση του στις 08/11/2023 και σε συνέχεια της από 06/07/2023
απόφασης της Τακτικής Γενικής Συνέλευσης, αποφάσισε την εκκίνηση της διαδικασίας λήξης της ένταξης της
Τράπεζας στο ειδικό πλαίσιο του άρθρου 27Α του ν. 4172/2013. Η Τράπεζα στις 19-01-2024 υπέβαλλε αίτημα
απένταξης προς την Εποπτική Αρχή από το ειδικό πλαίσιο των εν λόγω διατάξεων. Η Εποπτική Αρχή με την
υπ΄αρίθμ 493/8/8-02-2024 απόφαση της Επιτροπής Πιστωτικών και Ασφαλιστικών Θεμάτων ενέκρινε την λήξη
της ένταξης στο ειδικό πλαίσιο των διατάξεων του άρθρου 27 Α του ν.4172/2013. Τούτων δοθέντων εφόσον η
απόφαση της ΓΣ για τη λήξη της ένταξης ληφθεί εντός του 2024, θα ενεργεί για το οικονομικό και λογιστικό
έτος 2025 και συνεπώς για το έτος 2024 η Τράπεζα θα θεωρείται ότι παραμένει ενταγμένη στις ειδικές διατάξεις
του άρθρου 27Α του ν.4172/2013 και θα εφαρμόζονται οι διατάξεις της περ. β της παρ.1 του άρθρου 58 του
ΚΦΕ.
ATTICA BANK ΕΤΗΣΙΑ ΕΚΘΕΣΗ ΤΟΥ ΔΙΟΙΚΗΤΙΚΟΥ ΣΥΜΒΟΥΛΙΟΥ
ΕΤΗΣΙΑ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΗ ΕΚΘΕΣΗ
15
310
Γ. Διαχείριση Κινδύνων
Περιγραφή των κυριότερων κινδύνων και αβεβαιοτήτων
Δεδομένης της φύσης των δραστηριοτήτων του, και του γεγονότος ότι αυτές λαμβάνουν χώρα σε ένα συνεχώς
μεταβαλλόμενο περιβάλλον αυξανόμενων απαιτήσεων, ο Όμιλος αναγνωρίζει την έκθεση του σε διάφορες
μορφές κινδύνου. Η αποτελεσματική διαχείριση των εν λόγω κινδύνων συνιστά αναπόσπαστο μέρος της
διαδικασίας κατάρτισης της στρατηγικής, του επιχειρηματικού σχεδιασμού και της πολιτικής διάθεσης
ανάληψης κινδύνων που υιοθετεί προκειμένου να επιτύχει τους στόχους που έχει θέσει και να διασφαλίσει
την προστασία των συμφερόντων του.
Στο ανωτέρω πλαίσιο, η έγκαιρη ανίχνευση, η διαχείριση, η παρακολούθηση και ο έλεγχος των κινδύνων,
διαδραματίζουν ουσιώδη ρόλο στην συνολική στρατηγική του ομίλου, ο οποίος διαθέτει πόρους για την διαρκή
αναβάθμιση των πολιτικών, μεθόδων και υποδομών του, καθώς και τη διατήρηση της πλήρους συμβατότητάς
τους με το ισχύον σύστημα εποπτείας, των κοινών τραπεζικών κανόνων, αρχών και προτύπων.
Περιγραφή των κυριότερων κινδύνων
Πιστωτικός Κίνδυνος
Ως Πιστωτικός Κίνδυνος ορίζεται ο κίνδυνος να υποστεί η Τράπεζα ζημίες εξαιτίας της αθέτησης των
συμβατικών υποχρεώσεων των πελατών ή των αντισυμβαλλόμενων. Ο συγκεκριμένος κίνδυνος δημιουργείται
κυρίως από δανειοδοτήσεις, εγγυήσεις και διαχείριση διαθεσίμων.
Ο Πιστωτικός Κίνδυνος αποτελεί την πιο σημαντική πηγή κινδύνου για την Τράπεζα και η συστηματική
παρακολούθηση καθώς και η αποτελεσματική διαχείριση του θεωρείται πρωταρχικός στόχος του Ομίλου.
Υπό αυτό το πρίσμα και με στόχο την περαιτέρω ενίσχυση και βελτίωση του πλαισίου διαχείρισης πιστωτικού
κινδύνου κατά την χρήση 2023 πραγματοποιήθηκαν οι κάτωθι ενέργειες:
- Επικαιροποίηση σχετικών κανονισμών και πολιτικών
- Επικαιροποίηση μοντέλου υπολογισμού προβλέψεων (Moody’s Impairment Studio)
- Λειτουργία της πλατφόρμας παρακολούθησης των ενδείξεων αδυναμίας πληρωμής (Utp platform )
- Έναρξη έργου ανάπτυξης μοντέλων πιστοληπτικής διαβάθμισης / ικανότητας ιδιωτών και μικρών
επιχειρήσεων (Credit Score Cards)
- Ανάπτυξη εσωτερικού μοντέλου πιστοληπτικής διαβάθμισης οντοτήτων (Credit Lens)
Η Τράπεζα, στο πλαίσιο της συνεχούς προσπάθειας βελτίωσης της ποιότητας του χαρτοφυλακίου της,
επιδιώκει νέες χρηματοδοτήσεις σε πελάτες υψηλής πιστοληπτικής διαβάθμισης. Επιπρόσθετα, προωθεί
συγχρηματοδοτούμενα χρηματοδοτικά εργαλεία, τα οποία στοχεύουν σε καινοτόμες και φιλικές προς το
περιβάλλον επενδύσεις.
Ο καθορισμός των πιστωτικών ορίων γίνεται με κριτήριο την ορθολογική διασπορά των κεφαλαίων της
Τράπεζας και την αποφυγή των υψηλών συγκεντρώσεων ή ποσοστών σε διάφορους τομείς της οικονομίας,
σε γεωγραφικές περιοχές ή σε συνδεδεμένα αντισυμβαλλόμενα μέρη.
Η Τράπεζα αξιολογεί τον κίνδυνο συγκέντρωσης που μπορεί να προκύψει από ανοίγματα σε συγκεκριμένους
πελάτες ή ομάδες συνδεδεμένων πελατών (Group) και/ή ανοίγματα σε ομάδες αντισυμβαλλόμενων των
οποίων η πιθανότητα αθέτησης επηρεάζεται από κοινούς παράγοντες όπως το μακροοικονομικό περιβάλλον,
η γεωγραφική θέση, ο κλάδος δραστηριότητα ς, το νόμισμα, και οι εξασφαλίσεις.
Η Τράπεζα προσδίδει σημαντική προτεραιότητα στην ανάπτυξη εργαλείων εσωτερικής αξιολόγησης των
κινδύνων βάσει συγκεκριμένων χαρακτηριστικών ανά είδος χρηματοδοτικού ανοίγματος και διενεργεί
αναλύσεις σεναρίων ακραίων καταστάσεων (Stress Tests), αξιοποιώντας τη χρήση των αποτελεσμάτων τους
στη διαμόρφωση συστήματος ορίων. Περαιτέρω ενημέρωση παρατίθεται στη σημείωση 40.3 των Ετήσιων
Οικονομικών Καταστάσεων.
ATTICA BANK ΕΤΗΣΙΑ ΕΚΘΕΣΗ ΤΟΥ ΔΙΟΙΚΗΤΙΚΟΥ ΣΥΜΒΟΥΛΙΟΥ
ΕΤΗΣΙΑ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΗ ΕΚΘΕΣΗ
16
310
Κίνδυνος Αγοράς
Ως Κίνδυνος Αγοράς, ορίζεται η πιθανότητα πραγματοποίησης ζημιάς από τη διαχείριση στοιχείων
Ενεργητικού και Υποχρεώσεων, καθώς και από τη διαχείριση διαφόρων χαρτοφυλακίων συναλλαγών, λόγω
αντίθετης κίνησης των τιμών των προϊόντων που συμπεριλαμβάνονται στα εν λόγω χαρτοφυλάκια.
H Τράπεζα εκτίθεται σε κινδύνους αγοράς που προέρχονται από τη μεταβολή της εύλογης αξίας των
χρηματοοικονομικών προϊόντων της εξαιτίας δυσμενών αλλαγών στην αγορά, όπως αλλαγές στα επιτόκια,
στις χρηματιστηριακές αξίες και στις συναλλαγματικές ισοτιμίες.
Επιδίωξη της Τράπεζας, είναι:
◾
πλαίσιο της πολιτικής διαχείρισης του κινδύνου αγοράς, καθώς και της ορθής διαχείρισης των ορίων
market risk που έχουν εγκριθεί από την Επιτροπή Διαχείρισης Ενεργητικού & Παθητικού (ALCO).
◾
εντός των εγκεκριμένων από το Πλαίσιο Ανάληψης Κινδύνων (ΠΑΚ) ορίων.
Συγκεκριμένα, ο στόχος είναι να είναι σε θέση να διαχειριστεί το αντίκτυπο μίας ενδεχόμενης αύξησης των
επιτοκίων στα προ πανδημίας επίπεδα.
Περαιτέρω ενημέρωση παρατίθεται στη σημείωση 40.2 των Ετήσιων Οικονομικών Καταστάσεων .
Επιτοκιακός Κίνδυνος Στο Τραπεζικό Χαρτοφυλακίου (IRR on Banking Book)
Ο Επιτοκιακός Κίνδυνος στο τραπεζικό χαρτοφυλάκιο πηγάζει από τον ετεροχρονισμό στην αναπροσαρμογή
των επιτοκίων στα στοιχεία ενεργητικού και υποχρεώσεων της Τράπεζας.
Βασική επιδίωξη της Τράπεζας είναι η εκτίμηση της επίδρασης που θα έχουν πιθανές μεταβολές των επιτοκίων
στο καθαρό έσοδο από τόκους (NII) και στην οικονομική αξία των κεφαλαίων της (EVE).
Περαιτέρω ενημέρωση παρατίθεται στη σημείωση 40.2.3 των Ετήσιων Οικονομικών Καταστάσεων.
Κίνδυνος Ρευστότητας
Ως Κίνδυνος Ρευστότητας ορίζεται το ενδεχόμενο αδυναμίας του Ομίλου να ανταποκριθεί πλήρως και
εμπρόθεσμα στις τρέχουσες και μελλοντικές χρηματοοικονομικές της υποχρεώσεις, όταν αυτές γίνουν
απαιτητές, λόγω έλλειψης της απαραίτητης ρευστότητας.
Σκοπός της Τράπεζας κατά την διαχείριση του κινδύνου ρευστότητας είναι η εξασφάλιση της απαραίτητης
ρευστότητας με σκοπό την κάλυψη των υποχρεώσεών της, τόσο υπό «φυσιολογικές» όσο και υπό ακραίες
καταστάσεις, χωρίς δυσανάλογο επιπρόσθετο κόστος.
Επιδίωξη της Τράπεζας, είναι:
◾
δεικτών LCR και NSFR.
◾
περιορίζουν επαρκώς τον κίνδυνο ρευστότητας.
◾
Τέλος, για την αποτελεσματική διαχείριση της ρευστότητας, πραγματοποιούνται από την Τράπεζα σενάρια
προσομοίωσης ακραίων καταστάσεων, τουλάχιστον μία φορά το χρόνο.
Περαιτέρω ενημέρωση παρατίθεται στη σημείωση 40.1 των Ετήσιων Οικονομικών Καταστάσεων.
ATTICA BANK ΕΤΗΣΙΑ ΕΚΘΕΣΗ ΤΟΥ ΔΙΟΙΚΗΤΙΚΟΥ ΣΥΜΒΟΥΛΙΟΥ
ΕΤΗΣΙΑ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΗ ΕΚΘΕΣΗ
17
310
Λειτουργικός Κίνδυνος
Ως Λειτουργικός Κίνδυνος ορίζεται ο κίνδυνος ενδεχόμενης οικονομικής ζημιάς που πιθανό να προκύψει λόγω
ανεπάρκειας ή αστοχίας εσωτερικών διαδικασιών και συστημάτων, από ανθρώπινο παράγοντα ή από
εξωτερικά γεγονότα. Στο λειτουργικό κίνδυνο εντάσσονται ο κίνδυνος απάτης, ο κίνδυνος ανθρώπινου
δυναμικού, ο κίνδυνος εξωτερικής ανάθεσης, ο κίνδυνος τεχνολογίας πληροφοριών και επικοινωνίας, ο
νομικός κίνδυνος & κίνδυνος κανονιστικής συμμόρφωσης, ο κίνδυνος φυσικής ασφάλειας, ο κίνδυνος
υποδείγματος και ο κίνδυνος εκτέλεσης διαδικασιών.
O λειτουργικός κίνδυνος πηγάζει από την καθημερινή λειτουργία της Τράπεζας και την υλοποίηση των
στρατηγικών και επιχειρηματικών της στόχων και ενυπάρχει σε κάθε δραστηριότητά της.
Στόχος της Τράπεζας είναι η ελαχιστοποίηση της έκθεσης σε ζημίες προερχόμενες από ανεπάρκεια ή αστοχία
εσωτερικών διαδικασιών και συστημάτων, από ανθρώπινο παράγοντα ή από εξωτερικά γεγονότα.
Για την επίτευξη του ως άνω στόχου, η Τράπεζα ενσωματώνει μεθοδολογίες, συστήματα και διαδικασίες
αναγνώρισης, μέτρησης, παρακολούθησης και μετριασμού του λειτουργικού κινδύνου σε όλο το εύρος των
δραστηριοτήτων της, ενώ ταυτόχρονα επιδιώκει τη συνεχή ενίσχυση των πλαισίων διαχείρισης λειτουργικών
κινδύνων, κανονιστικής συμμόρφωσης, εσωτερικού ελέγχου και εταιρικής διακυβέρνησης, καθώς και την
ανάπτυξη κουλτούρας διαχείρισης λειτουργικών κινδύνων σε όλες τις Μονάδες.
Οι Μονάδες της Τράπεζας είναι υπεύθυνες για την εφαρμογή του πλαισίου διαχείρισης λειτουργικού κινδύνου
στους χώρους ευθύνης τους, καθώς και τη διασφάλιση της επάρκειας των δικλείδων ασφαλείας για το
μετριασμό του εν λόγω κινδύνου. Για την υποστήριξη της εφαρμογής του πλαισίου διαχείρισης λειτουργικού
κινδύνου σε όλη την Τράπεζα, κάθε Μονάδα ορίζει εκπρόσωπο σε θέματα διαχείρισης λειτουργικού κινδύνου
(Risk Control Officer), ο οποίος έχει ως βασική αρμοδιότητα την υποστήριξη, το συντονισμό και την εφαρμογή
των διαδικασιών διαχείρισης λειτουργικού κινδύνου εντός της επιχειρησιακής μονάδας που εκπροσωπεί.
Επιπλέον, η Τράπεζα λαμβάνει τα κάτωθι μέτρα για τη διαχείριση και το μετριασμό του λειτουργικού κινδύνου:
◾
αρνητικών συνεπειών που ενδέχεται να επηρεάσουν τη συνέχεια της επιχειρησιακής της λειτουργίας σε
έκτακτες και κρίσιμες καταστάσεις.
◾
◾
αυτών.
◾
ελεγκτικών μηχανισμών για την ομαλή εκτέλεση των εργασιών από τις Μονάδες.
◾
Δ. Προβλεπόμενη πορεία και εξέλιξη
Το 2023 αποτέλεσε έτος σταθμό για τον Όμιλο της Attica Bank, καθώς οι εντατικές προσπάθειες της Διοίκησης
έχουν θέσει την Τράπεζα σε τροχιά πλήρους εξυγίανσης και επαναφοράς στη λειτουργική κερδοφορία, μετά
από σειρά ετών. Η επίδοση της Attica Bank καθ΄ όλη τη διάρκεια του 2023, επιβεβαίωσε τη συστηματική
υλοποίηση των στόχων μας.
Τα αυξημένα καθαρά έσοδα από τόκους κατά 86%, οι συνεχιζόμενες αυξημένες χορηγήσεις κυρίως προς τις
μικρομεσαίες επιχειρήσεις και η μείωση του λειτουργικού κόστους αποτέλεσαν τα «κλειδιά» για την αλλαγή
σελίδας. Ειδικότερα, παρατηρήθηκε σημαντική βελτίωση σε όλες τις λειτουργικές γραμμές των οργανικών
μεγεθών του Ομίλου παρουσιάζοντας για 4ο συνεχόμενο τρίμηνο θετικό επαναλαμβανόμενο λειτουργικό
αποτέλεσμα ύψους €10 εκατ., το οποίο οδήγησε σε λειτουργικά κέρδη ύψους €22 εκατ. για το σύνολο του
2023, αποδεικνύοντας την προσήλωση της Διοίκησης στο στόχο που έχει θέσει για την εξυγίανση και
ανασύνταξη της Τράπεζας στο πλαίσιο υλοποίησης του Επιχειρηματικού της Σχεδίου.
Η υλοποίηση του Επιχειρηματικού Σχεδίου και η αφοσίωση όλων των στελεχών για την επαναφορά σε
λειτουργική κερδοφορία δημιούργησε τις βάσεις να παρουσιάσει ο Όμιλος θετικά απτά αποτελέσματα, όχι μόνο
ATTICA BANK ΕΤΗΣΙΑ ΕΚΘΕΣΗ ΤΟΥ ΔΙΟΙΚΗΤΙΚΟΥ ΣΥΜΒΟΥΛΙΟΥ
ΕΤΗΣΙΑ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΗ ΕΚΘΕΣΗ
18
310
βελτιώνοντας τα θεμελιώδη μεγέθη, αλλά και παρουσιάζοντας μία πρωτόγνωρη για τα δεδομένα εξέλιξη στον
τραπεζικό χώρο. Υπάρχει πλέον ένα δομημένο σχέδιο μετασχηματισμού, με νέες διαδικασίες που έκαναν την
Τράπεζα πιο αποδοτική και ευέλικτη, με καινούργια προϊόντα, με νέα δυναμική και εξωστρέφεια. Η Τράπεζα
δημιουργεί πλέον οργανικό κεφάλαιο, και παράλληλα με την ισχυρή ρευστότητα που διαθέτει μπορεί να
χρηματοδοτεί ακόμη πιο αποτελεσματικά ιδιώτες και επιχειρήσεις.
Η σημαντική θετική επίδοση για τη χρήση 2023, προήλθε κυρίως από την αύξηση στα λειτουργικά έσοδα του
Ομίλου, τα οποία ανήλθαν σε €111,1 εκατ. σε σύγκριση με €48,3 εκατ. κατά την προηγούμενη χρήση. Η Attica
Bank, όπως και οι άλλες τράπεζες, ωφελείται από την άνοδο των επιτοκίων σε επίπεδο επιτοκιακών εσόδων,
όμως το κύριο όφελος στα έσοδά της προέρχεται αφενός από τη διεύρυνση των εργασιών της, αφετέρου και
παράλληλα, από τη μείωση του λειτουργικ ού κόστους.
Παράλληλα, η επιτυχής ολοκλήρωση της Αύξησης Μετοχικού Κεφαλαίου της Τράπεζας ύψους €473,3 εκατ.
ενίσχυσε την κεφαλαιακή επάρκεια και τη ρευστότητα της Τράπεζας, επιβεβαιώνοντας την εμπιστοσύνη τόσο
των παλαιών όσο και των νέων μετόχων. Η κεφαλαιακή ενίσχυση της Τράπεζας σε συνδυασμό με αυξημένη
εξωστρέφεια της επέτρεψε να παρουσιάσει αξιοσημείωτη αύξηση στην πιστωτική επέκταση που προήλθε
κυρίως από την ενίσχυση των μικρομεσαίων επιχειρήσεων, βασικό στρατηγικό στόχο της Τράπεζας. Η
πιστωτική επέκταση της Attica Bank αναμένεται να αυξηθεί περαιτέρω και το 2024 ως αποτέλεσμα υλοποίησης
του Επιχειρηματικού Σχεδίου. Έμφαση θα δοθεί και για το 2024 στην εταιρική τραπεζική, κυρίως στις
μικρομεσαίες επιχειρήσεις, καθώς και στη χρηματοδότηση των ελευθέρων επαγγελματιών, όπως π.χ. οι
μηχανικοί, προσφέροντας προϊόντα ολιστικής εξυπηρέτησης. Για το 2023, οι νέες εκταμιεύσεις επιταχύνθηκαν
μετά την ολοκλήρωση της αύξησης μετοχικού κεφαλαίου της Τράπεζας τον Απρίλιο του 2023, με την
αξιοσημείωτη επίδοση να επιτυγχάνεται κατά το τελευταίο τρίμηνο του έτους όπου οι νέες εκταμιεύσεις
ανήλθαν σε €306 εκατ.. Η Attica Bank συνεχίζει να εστιάζει στους δυναμικούς κλάδους της Ελληνικής
Οικονομίας που αφορούν μεγάλα έργα στην ενέργεια, τις υποδομές, τον τουρισμό, το real estate και τη
μεταποίηση. Βασικό ζητούμενο για την Attica Bank είναι η καλύτερη εξυπηρέτηση του πελάτη μέσω της
σταδιακής βελτιστοποίησης των εσωτερικών λειτουργιών. Η Attica Bank θέλει να γίνει η τράπεζα επιλογής του
πελάτη, αποτέλεσμα του πελατοκεντρικού μοντέλου εξυπηρέτησης που αναπτύσσεται καθημερινά.
Βασικός στόχος της Τράπεζας παραμένει και για το 2024, η εκκαθάριση του ενεργητικού από τα Mη
Εξυπηρετούμενα Δάνεια καθώς και η μείωση του σχετικού δείκτη. Στο πλαίσιο αυτό, η επιτυχής ολοκλήρωση
της συμφωνίας με επενδυτικά κεφάλαια υπό τη διαχείριση της AB CarVal Investors, L.P. για την πώληση του
συνόλου του χαρτοφυλακίου της τιτλοποίησης Astir I, ενίσχυσε τόσο τα κεφάλαια όσο και τη ρευστότητα της
Τράπεζας, δίνοντας επιπλέον ώθηση να συνεχίσει η Attica Bank την πορεία μετασχηματισμού και ανάπτυξης.
Επιπλέον, τον Οκτώβριο 2023, ολοκληρώθηκε η επαναγορά του συνόλου των ομολόγων των τιτλοποιήσεων
Metexelixis και Omega, ενώ τον Φεβρουάριο του 2024 ανακοινώθηκε ο νέος διαχειριστής για το χαρτοφυλάκιο
Omega. Tη διαχείριση του χαρτοφυλακίου δανείων ανέλαβαν οι εταιρείες διαχείρισης απαιτήσεων από δάνεια
και πιστώσεις Cepal Hellas Χρηματοοικονομικές Υπηρεσίες Μονοπρόσωπη Ανώνυμη Εταιρεία Διαχείρισης
Απαιτήσεων από Δάνεια και Πιστώσεις και doValue Greece Ανώνυμη Εταιρεία Διαχείρισης Απαιτήσεων από
Δάνεια και Πιστώσεις, ενεργώντας για διαφορετικά τμήματα αυτού η κάθε μία.
ενεργειών, ο σχετικός δείκτης θα μειωθεί σταδιακά. Ειδικότερα, μέσω (i) βέλτιστης παρακολούθησης των
διαχειριστών των τιτλοποιήσεων, (ii) ad hoc αναδιάρθρωσης ορισμένων χαρτοφυλακίων και (iii) της πιθανής
ένταξης χαρτοφυλακίων στο Πρόγραμμα «Ηρακλής ΙΙΙ», η οποία δεν έχει αποφασιστεί από το Δ.Σ., η Attica
Bank προτίθεται να διαχειριστεί αποτελεσματικά το απόθεμα των μη εξυπηρετούμενων ανοιγμάτων.
Η Διοίκηση της Τράπεζας εμφανίζεται πολύ αισιόδοξη για τη χρήση 2024, καθώς διαθέτει επαρκή ρευστότητα
και κεφάλαια, τα οποία διοχετεύει στην αγορά για την ενίσχυση επιχειρήσεων και νοικοκυριών. Με ευελιξία,
προσωποποιημένη εξυπηρέτηση, σύγχρονη τραπεζική κουλτούρα αλλά και το κατάλληλο ανθρώπινο
δυναμικό, η Attica Bank έχει όλα τα εχέγγυα μόνο να πετύχει. Η νέα χρονιά, που συμπίπτει με τον εορτασμό
των 100 χρόνων λειτουργίας της, σηματοδοτεί την αρχή για μία νέα καθαρή, επαρκώς κεφαλαιοποιημένη και
πελατοκεντρική ευέλικτη Τράπεζα που έχει ως στόχο να επιστρέψει αξία στους μετόχους, εργαζομένους και
πελάτες της. Ήδη από τις αρχές του 2024, η Διοίκηση της Attica Bank, στο πλαίσιο υλοποίησης του
στρατηγικού της σχεδιασμού έχει ήδη ξεκινήσει όλες τις απαιτούμενες ενέργειες για την πιθανή συγχώνευση
με την Παγκρήτια Τράπεζα, με στόχο τις συνέργειες που θα προκύψουν να οδηγήσουν σε εξυγίανση και των
δύο πιστωτικών ιδρυμάτων μέσω της αύξησης του μεγέθους τους και την παρουσία τους στα τραπεζικά
δρώμενα.
ATTICA BANK ΕΤΗΣΙΑ ΕΚΘΕΣΗ ΤΟΥ ΔΙΟΙΚΗΤΙΚΟΥ ΣΥΜΒΟΥΛΙΟΥ
ΕΤΗΣΙΑ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΗ ΕΚΘΕΣΗ
19
310
Ε. Συναλλαγές με συνδεδεμένα μέρη
Όλες οι συναλλαγές με συνδεόμενα μέρη έχουν πραγματοποιηθεί μέσα στα συνήθη πλαίσια των εργασιών
του Ομίλου και σε καθαρά εμπορική βάση. Οι συναλλαγές αυτές και με βάση τη διάκρισή τους σε συναλλαγές
με συνδεδεμένες εταιρείες και με μέλη διοίκησης έχουν ως ακολούθως για τη χρήση που έληξε την 31/12/2023:
Ε1. Συναλλαγές με συνδεδεμένες εταιρείες
Απαιτήσεις
Επωνυμία Εταιρείας
(ποσά σε χιλ. €)
Συμμετοχή
Attica Bank
κατά την
31/12/2023
Ποσοστό
συμμετοχής
Χορηγήσεις
Λοιπές
απαιτήσεις
Ενοίκια
Ανώνυμη Εταιρεία Ασφαλιστικών
Πρακτορεύσεων Ομίλου Attica Bank
100
100%
44
216
0
Αμοιβαίο Κεφάλαιο Επιχειρηματικών
Συμμετοχών Zaitech I
2.531
50%
0
0
0
Ιntrakat Ανώνυμη Εταιρεία Τεχνικών
Και Ενεργειακών Έργων / Άκτωρ
Ανώνυμη Τεχνική Εταιρεία
0%
48.994
0
0
AtticaBank Properties Ανώνυμη
Εταιρεία Διαχείρισης Ακινήτων
0%
1
0
0
Ταμείο Μηχανικών και Εργοληπτών
Δημοσίων Έργων (Τ.Μ.Ε.Δ.Ε.)
0%
0
0
255
Σύνολο
2.631
0
49.039
216
255
Υποχρεώσεις
Επωνυμία Εταιρείας
(ποσά σε χιλ. €)
Καταθέσεις
όψεως
Καταθέσεις
Προθεσμίας
Λοιπές
υποχρεώσεις
Ανώνυμη Εταιρεία Ασφαλιστικών
Πρακτορεύσεων Ομίλου Attica Bank
313
5.300
7
Αμοιβαίο Κεφάλαιο Επιχειρηματικών
Συμμετοχών Zaitech I
277
0
0
Thrivest Holding LTD
1.038
0
0
Ιntrakat Ανώνυμη Εταιρεία Τεχνικών
Και Ενεργειακών Έργων / Άκτωρ
Ανώνυμη Τεχνική Εταιρεία
2.977
0
0
Παγκρήτια Τράπεζα
681
0
0
AtticaBank Properties Ανώνυμη
Εταιρία Διαχείρισης Ακινήτων
590
0
0
Ταμείο Μηχανικών και Εργοληπτών
Δημοσίων Έργων (Τ.Μ.Ε.Δ.Ε.)
4.953
13.000
253
Ηλεκτρονικός Εθνικός Φορέας
Κοινωνικής Ασφάλισης (e-Ε.Φ.Κ.Α.)
1.379
0
0
Σύνολο
12.208
18.300
260
ATTICA BANK ΕΤΗΣΙΑ ΕΚΘΕΣΗ ΤΟΥ ΔΙΟΙΚΗΤΙΚΟΥ ΣΥΜΒΟΥΛΙΟΥ
ΕΤΗΣΙΑ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΗ ΕΚΘΕΣΗ
20
310
Έσοδα
Επωνυμία Εταιρείας
(ποσά σε χιλ. €)
Ενοίκια
Έσοδα
εισπρακτέα
Τόκοι
χορηγήσεων
Προμήθειες
Ανώνυμη Εταιρεία Ασφαλιστικών
Πρακτορεύσεων Ομίλου Attica Bank
1
1
0
241
Rinoa LTD
0
0
1
0
Θεά Άρτεμις Ανώνυμη Εταιρεία
διαχείρισης απαιτήσεων από δάνεια
και πιστώσεις
0
0
17
0
ES Gini Investments Limited
0
0
8
0
Ιntrakat Ανώνυμη Εταιρεία Τεχνικών
Και Ενεργειακών Έργων / Άκτωρ
Ανώνυμη Τεχνική Εταιρεία
0
0
1.220
115
Παγκρήτια Τράπεζα
0
25
0
0
AtticaBank Properties Ανώνυμη
Εταιρία Διαχείρισης Ακινήτων
0
33
0
0
Σύνολο
1
59
1.246
356
Επωνυμία Εταιρείας
(ποσά σε χιλ. €)
Χρεωστικοί
τόκοι
καταθέσεων
Έξοδα
πληρωτέα
Ενοίκια
Ανώνυμη Εταιρεία Ασφαλιστικών
Πρακτορεύσεων Ομίλου Attica Bank
54
0
0
Ηλεκτρονικός Εθνικός Φορέας
Κοινωνικής Ασφάλισης (e-Ε.Φ.Κ.Α.)
3
0
0
Ιntrakat Ανώνυμη Εταιρεία Τεχνικών
Και Ενεργειακών Έργων / Άκτωρ
Ανώνυμη Τεχνική Εταιρεία
346
0
0
AtticaBank Properties Ανώνυμη
Εταιρία Διαχείρισης Ακινήτων
9
483
0
Ταμείο Μηχανικών και Εργοληπτών
Δημοσίων Έργων (Τ.Μ.Ε.Δ.Ε.)
83
0
356
Σύνολο
495
483
356
Εγγυητικές επιστολές
Επωνυμία Εταιρείας
(ποσά σε χιλ. €)
Εγγυητικές
επιστολές
Ταμείο Μηχανικών και Εργοληπτών
Δημοσίων Έργων (Τ.Μ.Ε.Δ.Ε.)
11
Ιntrakat Ανώνυμη Εταιρεία Τεχνικών
Και Ενεργειακών Έργων / Άκτωρ
Ανώνυμη Τεχνική Εταιρεία
37.394
Σύνολο
37.405
ATTICA BANK ΕΤΗΣΙΑ ΕΚΘΕΣΗ ΤΟΥ ΔΙΟΙΚΗΤΙΚΟΥ ΣΥΜΒΟΥΛΙΟΥ
ΕΤΗΣΙΑ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΗ ΕΚΘΕΣΗ
21
310
Ε2. Συναλλαγές με μέλη διοίκησης
Στον παρακάτω πίνακα παρατίθενται οι συναλλαγές με μέλη Διοίκησης (Πρόεδρος και Δ/νων Σύμβουλος,
μέλη Διοικητικού Συμβουλίου, μέλη Εκτελεστικής Επιτροπής), καθώς και τα μέλη επιτροπής Διαχείρισης
Ενεργητικού - Παθητικού κατά την 31/12/2023 σε επίπεδο Τράπεζας και Ομίλου:
Συναλλαγές με μέλη Διοίκησης
(ποσά σε χιλ. €)
Όμιλος
Τράπεζα
Απαιτήσεις
78
78
Υποχρεώσεις
483
483
Τόκοι έσοδα
1
1
Τόκοι έξοδα
3
3
Μισθοί και ημερομίσθια
2.845
2.845
Αμοιβές συνεδριάσεων μελών Δ.Σ.
765
609
ATTICA BANK ΕΤΗΣΙΑ ΕΚΘΕΣΗ ΤΟΥ ΔΙΟΙΚΗΤΙΚΟΥ ΣΥΜΒΟΥΛΙΟΥ
ΕΤΗΣΙΑ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΗ ΕΚΘΕΣΗ
22
310
ΣΤ. Μη χρηματοοικονομική πληροφόρηση
Η Έκθεση Μη Χρηματοοικονομικής Πληροφόρησης έχει συνταχθεί σύμφωνα με τις απαιτήσεις του
ν.4548/2018 και της εγκυκλίου 62784/2017 του Τμήματος Θεσμικών Ρυθμίσεων και Γενικού Εμπορικού
Μητρώου (ΓΕΜΗ) της Διεύθυνσης Εταιρειών και ΓΕΜΗ. Επιπλέον, έχουν εφαρμοστεί οι βέλτιστες διεθνείς
πρακτικές στην έκδοση Μη-χρηματοοικονομικών Εκθέσεων, αξιοποιώντας αναγνωρισμένες κατευθυντήριες
οδηγίες και πρότυπα αναφοράς (όπως οι Κατευθυντήριες οδηγίες του Global Reporting Initiative (GRI
Standards).Τα δεδομένα για τον υπολογισμό των δεικτών έχουν συλλεχθεί είτε από τα συστήματα της
Τράπεζας και των θυγατρικών είτε από σχετικά αρχεία που έχουν ετοιμαστεί από αυτές.
Επιχειρηματικό Μοντέλο
Η στρατηγική της Τράπεζας και το επιχειρηματικό μοντέλο της διέπεται από τις αρχές και τις αξίες όπως αυτές
ορίζονται στον Κώδικα Ηθικής Συμπεριφοράς και Δεοντολογίας, ενώ οι στρατηγικές αποφάσεις λαμβάνονται
με βάση τις αρχές εταιρικής διακυβέρνησης. Η Τράπεζα προσαρμόζει και βελτιώνει τη στρατηγική της και
εξασφαλίζει την εναρμόνιση των επιμέρους επιχειρηματικών της ενεργειών προς επίτευξη της, μέσω της
τακτικής επισκόπησης και παρακολούθησης βασικών δεικτών απόδοσης σε συνδυασμό με την
παρακολούθηση των εποπτικών δεικτών που υποβάλλονται σε τακτά χρονικά διαστήματα στην Τράπεζα της
Ελλάδος.
Το επιχειρησιακό μοντέλο της Τράπεζας βιώσιμο και ανθεκτικό και ανοίγει το δρόμο για μια κερδοφόρα
Τράπεζα που θα συνεχίσει να στηρίζει την οικονομία και την κοινωνία και να βελτιώνει συνεχώς την απόδοσή
της. Με την ολοκλήρωση της επιτυχούς αύξησης μετοχικού κεφαλαίου και τον περιορισμό των μη
εξυπηρετούμενων δανείων, η Attica Bank κατάφερε με συστηματικές ενέργειες της διοικητικής της ομάδας και
την εμπιστοσύνη παλαιών και νέων μετόχων να θέσει τις βάσεις για την επόμενη μέρα και να προχωρήσει
δυναμικά στον μετασχηματισμό του λειτουργικού της μοντέλου .
Η Attica Bank γνωρίζοντας τις ιδιαιτερότητες και τις ανάγκες της τραπεζικής αγοράς όπου υπάρχει
διαπιστωμένη ανάγκη αναζήτησης χρηματοδοτικών μέσω και εργαλείων σε επενδύσεις που αφορούν τους
τομείς της ενέργειας, του τουρισμού, των υποδομών, ακινήτων και της μεταποίησης, διαθέτει την ευελιξία, τη
σύγχρονη τραπεζική κουλτούρα καθώς και το ανθρώπινο δυναμικό προκειμένου να ανταπεξέλθει απόλυτα σε
αυτό το ρόλο. Οι άρρηκτοι διαχρονικά δεσμοί με τους μηχανικούς βρίσκουν την Τράπεζα σε προνομιακή θέση
ως προς τη χρηματοδότηση των προαναφερθέντων επενδύσεων.
Παράλληλα, λαμβάνοντας υπόψη και τις ευκαιρίες που προκύπτουν από τον εντονότερο ανταγωνισμό που
υπάρχει στο τραπεζικό σύστημα, ιδιαίτερα στις σημερινές συνθήκες πιστωτικής επέκτασης, η Attica Bank
συνεχίζει να δίνει το δυναμικό παρόν με νέα χρηματοδοτικά εργαλεία και εξειδικευμένα προϊόντα, καλύπτοντας
τη μεγάλη ζήτηση που υπάρχει για τη χρηματοδότηση μικρομεσαίων επιχειρήσεων, οι οποίες αποτελούν και
την πλειονότητα της Ελληνικής αγοράς.
Η Attica Bank ολοκλήρωσε τον πρώτο κύκλο σημαντικών αλλαγών του νέου προγράμματος μετασχηματισμού
και στοχεύει πλέον στην ταχεία ανάπτυξη των δραστηριοτήτων της και στη βελτίωση της απόδοσης για τους
μετόχους της. Ορισμένες από τις βασικές αλλαγές που επιτεύχθηκαν αφορούσαν:
◾
Στον μετασχηματισμό της Τράπεζας. Η Τράπεζα έχει ήδη ξεκινήσει τις ενέργειες της για την ψηφιοποίηση
των παρεχόμενων προς τους πελάτες της υπηρεσιών και την αυτοματοποίηση διαδικασιών ώστε να
προσφέρει εξατομικευμένες και υψηλής ποιότητας υπηρεσίες με ταχύτητα και ασφάλεια.
◾
Στη διαρκή προσαρμογή της οργανωτικής δομής, στελέχωσης και εκπαίδευσης ανθρώπινου δυναμικού,
ώστε να ανταποκρίνονται στο μέγεθος της Τράπεζας, στους στρατηγικούς στόχους και στις απαιτήσεις
ενός σύγχρονου τραπεζικού ιδρύματος.
◾
Στη σύναψη στρατηγικών συμμαχιών με εταιρείες αναγνωρισμένου κύρους, στο πλαίσιο της
βελτιστοποίησης των εσωτερικών υποδομών της Τράπεζας και στην υλοποίηση ενός βελτιωμένου
πλαισίου πιστωτικής πολιτικής.
ATTICA BANK ΕΤΗΣΙΑ ΕΚΘΕΣΗ ΤΟΥ ΔΙΟΙΚΗΤΙΚΟΥ ΣΥΜΒΟΥΛΙΟΥ
ΕΤΗΣΙΑ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΗ ΕΚΘΕΣΗ
23
310
◾
Στην ενδυνάμωση του συστήματος εταιρικής διακυβέρνησης με την αλλαγή του Διοικητικού Συμβουλίου
και τη σύσταση νέων επιτροπών με στόχο τη λήψη άμεσων αποφάσεων, μετατρέποντας την Τράπεζα σε
έναν οργανισμό, ευέλικτο, παραγωγικό που θα έχει διαρκή παρουσία με αειφόρο ανάπτυξη και θετικό
πρόσημο.
Η Τράπεζα έχοντας πλέον πετύχει την σταθεροποίησή της σε υψηλά επίπεδα ρευστότητας και έχοντας
προγραμματίσει ενέργειες κεφαλαιακής ενίσχυσης, έθεσε σε πλήρη εφαρμογή το επιχειρηματικό σχέδιο
ανάπτυξης και επαναφοράς της σε διατηρήσιμη οργανική κερδοφορία.
Παράλληλα, η Attica Bank έχει υιοθετήσει και εφαρμόζει τις αρχές και τους στόχους του sustainable banking
αποκτώντας σαφή περιβαλλοντικό προσανατολισμό μέσω της χρηματοδότησης βιώσιμων επενδύσεων, της
ενίσχυσης των πελατών της με τη χρήση χρηματοδοτικών εργαλείων για τη βελτίωση των περιβαλλοντικών
επιπτώσεων και την ανάπτυξη περιβαλλοντικών έργων και έργων οικολογικής συνείδησης. Το ESG αποτελεί
αναπόσπαστο μέρος της αναπτυξιακής στρατηγικής της Τράπεζας .
Προτεραιότητα της Attica Bank για το 2024 παραμένει η οριστική εξυγίανση του ισολογισμού της. Καθοριστικό
για την περαιτέρω δραστική εξυγίανση του ενεργητικού της από τα μη εξυπηρετούμενα ανοίγματα (ΜΕΑ) θα
είναι η συμμετοχή στο πρόγραμμα παροχής κρατικών εγγυήσεων σε τιτλοποιήσεις πιστωτικών ιδρυμάτων
«Ηρακλής», κάτι το οποίο εξετάζεται ενδελεχώς. Παράλληλα, η ενδεχόμενη συγχώνευση με την Παγκρήτια
Τράπεζα, στο πλαίσιο υλοποίησης της επενδυτικής συμφωνίας, η οποία υπογράφηκε στις 20/04/2023 μεταξύ
του Ταμείου Χρηματοπιστωτικής Σταθερότητας, της εταιρείας Thrivest Holding Ltd, της Παγκρήτιας Τράπεζας
Ανώνυμη Εταιρεία και της Τράπεζας, και εφόσον αυτή εγκριθεί από τα αρμόδια όργανα και των δύο
χρηματοπιστωτικών ιδρυμάτων, όσο και των μετόχων και των αρμόδιων εποπτικών αρχών, θα αποτελέσει
ένα μεγάλο και καθοριστικό βήμα στη δημιουργία ενός ισχυρού, υγιούς χρηματοπιστωτικού ιδρύματος, το
οποίο βασικό σκοπό θα ανταποκρίνεται στις σύγχρονες απαιτήσεις της αγοράς, θα προσφέρει χρήσιμα
χρηματοοικονομικά εργαλεία και υπηρεσίες και θα στηρίζει το ελληνικό τραπεζικό σύστημα και την ελληνική
οικονομία.
Γνωστοποιήσεις σύμφωνα με το άρθρο 8 και 10 του κατ’ εξουσιοδότηση κανονισμού 2021/2178, μαζί
με τις πρόσφατες τροποποιήσεις που έχουν γίνει μέσω της προσθήκης του κατ’ εξουσιοδότηση
κανονισμού 2023/2486.
Σύμφωνα με τον κατ’ εξουσιοδότηση κανονισμό (ΕΕ) 2021/2178 της Επιτροπής, ο οποίος συμπληρώνει τον
κανονισμό (ΕΕ) 2020/852 του Ευρωπαϊκού Κοινοβουλίου και του Συμβουλίου, διευκρινίζεται το περιεχόμενο
και η παρουσίαση των πληροφοριών που πρέπει να δημοσιοποιούνται από τις επιχειρήσεις που εμπίπτουν
στο άρθρο 19Α ή στο άρθρο 29Α της οδηγίας 2013/34/ΕΕ αναφορικά με τις περιβαλλοντικά βιώσιμες
οικονομικές δραστηριότητες και καθορίζεται η μεθοδολογία για τη συμμόρφωση με την υποχρέωση
γνωστοποίησης.
Ο υπολογισμός του δείκτη πράσινων στοιχείων ενεργητικού (Green Asset Ratio - GAR) για τα ανοίγματα εντός
ισολογισμού καλύπτει τις ακόλουθες λογιστικές κατηγορίες χρηματοοικονομικών στοιχείων ενεργητικού,
συμπεριλαμβανομένων των δανείων και των προκαταβολών, των χρεωστικών τίτλων, των μετοχικών τίτλων
και των ανακτηθεισών εξασφαλίσεων.
Αναφορικά με την ευθυγράμμιση για την ταξινομία αξιολογούνται τα εξής περιουσιακά στοιχεία:
◾
Επενδυτικοί τίτλοι αποτιμώμενοι στο αποσβεσμένο κόστος
◾
Επενδυτικοί τίτλοι αποτιμώμενοι στην εύλογη αξία μέσω των λοιπών συνολικών εσόδων
◾
Επενδύσεις σε θυγατρικές και συγγενείς εταιρείες
◾
Εξασφαλίσεις επί ακινήτων που αποκτώνται από πιστωτικά ιδρύματα με αντάλλαγμα τη διαγραφή χρεών
Από την αξιολόγηση της επιλεξιμότητας για την ταξινομία εξαιρούνται:
◾
Διατραπεζικά δάνεια σε πρώτη ζήτηση
◾
Ανοίγματα έναντι επιχειρήσεων που δεν υποχρεούνται να δημοσιεύουν έκθεση μη χρηματοοικονομικής
πληροφόρησης σύμφωνα με το άρθρο 19Α ή το άρθρο 29Α της οδηγίας 2013/34/ΕΕ
◾
Επενδυτικοί τίτλοι διακρατούμενοι προς διαπραγμάτευση
Κατά τον υπολογισμό των βασικών δεικτών επιδόσεων (ΒΔΕ) για ανοίγματα εκτός ισολογισμού λαμβάνονται
υπόψη οι χρηματοοικονομικές εγγυήσεις που χορηγούνται από το πιστωτικό ίδρυμα και τα στοιχεία
ATTICA BANK ΕΤΗΣΙΑ ΕΚΘΕΣΗ ΤΟΥ ΔΙΟΙΚΗΤΙΚΟΥ ΣΥΜΒΟΥΛΙΟΥ
ΕΤΗΣΙΑ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΗ ΕΚΘΕΣΗ
24
310
ενεργητικού υπό διαχείριση για μη χρηματοπιστωτικές επιχειρήσεις εγγυήσεων και μη χρηματοπιστωτικές
επιχειρήσεις στις οποίες γίνονται επενδύσεις. Άλλα ανοίγματα εκτός ισολογισμού, όπως οι δεσμεύσεις,
εξαιρούνται από τον υπολογισμό αυτό.
Συνοπτική Περιγραφή Green Asset Ratio της Attica Bank
Για πρώτη φορά, η Attica Bank γνωστοποιεί τους ΒΔΕ σύμφωνα με τον κανονισμό Ταξινομίας της ΕΕ
αναφορικά με τα ποσοστά πράσινων στοιχείων ενεργητικού. Η έκθεση βασίζεται στις αναφορές των εταιρειών
που βρίσκονται στο χαρτοφυλάκιο της Τράπεζας και ανήκουν στην περίμετρο της Οδηγίας NFRD (Non-
Financial Reporting Directive) σχετικά με το ποσοστό επιλεξιμότητας και ευθυγράμμισης του κύκλου εργασιών
(Turnover) και κεφαλαιουχικών δαπανών (CAPEX) τους. Επίσης, στην περίμετρο επιλεξιμότητας συμμετέχουν
στεγαστικά δάνεια, δάνεια με σκοπό την ανακαίνιση κτιρίων καθώς και με σκοπό την αγορά αυτοκινήτων.
Στο κλείσιμο του έτους 2023, το συνολικό ποσοστό πράσινων στοιχείων ενεργητικού της Attica Bank με βάση
τον κύκλο εργασιών ανήλθε σε 0,66% του συνόλου των καλυπτόμενων στοιχείων ενεργητικού, ενώ με βάση
τις κεφαλαιουχικές δαπάνες ανήλθε σε 3,90%. Τα ποσοστά αυτά καλύπτουν τις δραστηριότητες που ανήκουν
στους δύο σχετικούς με το κλίμα περιβαλλοντικούς στόχους της ΕΕ (μετριασμός κλιματικής αλλαγής,
προσαρμογή στην κλιματική αλλαγή) και αφορούν τη χορήγηση δανείων σε επιχειρήσεις που υπόκεινται στην
Οδηγία NFRD.
Το συνολικό καθαρό ποσό των καλυπτόμενων στοιχείων ενεργητικού GAR ανήλθε σε €2,9 δισεκατομμύρια
κατά το τέλος του έτους 2023, ενώ οι δραστηριότητες που αξιολογούνται ως επιλέξιμες βάσει της Ταξινομίας
της EE ανήλθαν σε €610,09 εκατ. Η Attica Bank έχει περιορισμένες χρηματοδοτήσεις σε πελάτες που ασκούν
οικονομικές δραστηριότητες σχετικές με τη χρήση πυρηνικών εγκαταστάσεων ή ορυκτών καυσίμων.
Το επόμενο χρονικό διάστημα, η Τράπεζα θα συνεχίσει να ενσωματώνει κατάλληλα δεδομένα στα συστήματά
της, με στόχο την περαιτέρω συμμόρφωσή της με τις νόμιμες υποχρεώσεις αναφοράς βιώσιμων οικονομικών
στοιχείων.
Κύριες Επισημάνσεις
Αρχές αναφοράς
Η ετοιμασία της Έκθεσης βασίζεται στα Άρθρα 8 και 10 του κατ’ εξουσιοδότηση κανονισμού 2021/2178, μαζί
με τις πρόσφατες τροποποιήσεις που έχουν γίνει μέσω της προσθήκης του κατ’ εξουσιοδότηση κανονισμού
2023/2486.
Συμβολή στους περιβαλλοντικούς στόχους της ΕΕ
Μέσω της χρηματοδότησης, των επενδύσεων σε ομόλογα αλλά και μετοχές σε μεγάλες επιχειρήσεις που
υπόκεινται στην περίμετρο της Οδηγίας NFRD, καθώς και με το δανεισμό σε ιδιώτες για αγορά ή ανακαίνιση
σπιτιού και αγορά αυτοκινήτου, η Attica Bank υποστηρίζει οικονομικές δραστηριότητες που συμβάλλουν στους
περιβαλλοντικούς στόχους του μετριασμού της κλιματικής αλλαγής (climate change mitigation) και της
προσαρμογής στην κλιματική αλλαγή (climate change adaptation) βάσει της Ταξινομίας της ΕΕ.
Μη πρόκληση σημαντικής βλάβης
Με βάση την Ταξινομία της ΕΕ, οι εταιρίες που ασκούν βιώσιμες οικονομικές δραστηριότητες δεν πρέπει να
προκαλούν σημαντικές βλάβες σε κανέναν από τους έξι περιβαλλοντικούς πυλώνες (κριτήρια Do No
Significant Harm - DNSH). Η αξιολόγηση της συμμόρφωσης στα κριτήρια DNSH βασίζεται στις δημοσιεύσεις
των επιχειρήσεων. Εάν δεν είναι δυνατή η συγκέντρωση όλων των αποδεικτικών στοιχείων για την πλήρη
συμμόρφωση με τα σχετικά κριτήρια, οι δραστηριότητες δεν μπορούν να χαρακτηριστούν ως
ευθυγραμμισμένες με την Ταξινομία της ΕΕ.
Ελάχιστες κοινωνικές διασφαλίσεις
Κατά την αξιολόγηση των ευθυγραμμισμένων οικονομικών δραστηριοτήτων, η συμμόρφωση με τις ελάχιστες
κοινωνικές διασφαλίσεις (minimum safeguards) του Κανονισμού 2020/852 είναι υποχρεωτική. Ο σκοπός των
ελάχιστων κοινωνικών διασφαλίσεων είναι να αποτρέψουν τη θεώρηση των οικονομικών δραστηριοτήτων ως
βιώσιμες, εάν αυτές προκαλούν αρνητικές επιπτώσεις σε θέματα ανθρωπίνων δικαιωμάτων ή σε άλλα θέματα
ATTICA BANK ΕΤΗΣΙΑ ΕΚΘΕΣΗ ΤΟΥ ΔΙΟΙΚΗΤΙΚΟΥ ΣΥΜΒΟΥΛΙΟΥ
ΕΤΗΣΙΑ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΗ ΕΚΘΕΣΗ
25
310
κοινωνικής συνοχής. Οι ευθυγραμμισμένες δραστηριότητες που αξιολογήθηκαν για τον υπολογισμό του
συνολικού ποσοστού πράσινων στοιχείων ενεργητικού της Τράπεζας προέρχονται από εταιρείες οι οποίες
υποχρεούνται να συμμορφώνονται με τις εν λόγω διασφαλίσεις που ορίζει η Ταξινομία, παρέχοντας κατ’
επέκταση διαβεβαίωση ότι οι σχετικές εκθέσεις της Τράπεζας είναι σύμφωνες με το συγκεκριμένο Κανονισμό.
Από την εν λόγω απαίτηση εξαιρούνται οι δραστηριότητες που εμπίπτουν στις κατηγορίες των νοικοκυριών.
Περιορισμός στα δεδομένα
Κατά την αξιολόγηση των δραστηριοτήτων που είναι επιλέξιμες και ευθυγραμμισμένες με την Ταξινομία για
χρηματοπιστωτικές και μη χρηματοπιστωτικές εταιρείες, απαιτούνται δημοσιευμένες πληροφορίες που
παρέχονται από τις εν λόγω εταιρείες. Ωστόσο, η πλήρης συλλογή δεδομένων έχει αποτελέσει περιορισμό
κατά την ετοιμασία της τρέχουσας αναφοράς των δραστηριοτήτων που ευθυγραμμίζονται με την Ταξινομία.
Δεν υφίστανται δημοσιευμένες αναφορές από τις χρηματοπιστωτικές εταιρείες σχετικά με τους ΒΔΕ που
ευθυγραμμίζονται με την Ταξινομία, ενώ οι μη χρηματοπιστωτικές εταιρείες δεν έχουν δημοσιεύσει δεδομένα
για το έτος 2023. Κατά συνέπεια, η τρέχουσα αναφορά της Ταξινομίας βασίζεται σε δεδομένα του έτους 2022.
Η Τράπεζα διαθέτει ανοίγματα σε προϊόντα λιανικής τραπεζικής, τα οποία είναι επιλέξιμα και πληρούν
ουσιαστικά κριτήρια της Ταξινομίας. Τα εν λόγω προϊόντα περιλαμβάνουν στεγαστικά δάνεια για την αγορά,
ανέγερση ή επισκευή κατοικίας υψηλής ενεργειακής απόδοσης, στεγαστικά δάνεια με αποκλειστικό σκοπό
εργασίες ενεργειακής αναβάθμισης, δανειοδοτήσεις των Προγραμμάτων Εξοικονομώ που πληρούν τα
κριτήρια μείωσης της κατανάλωσης πρωτογενούς ενέργειας κατά τουλάχιστον 30%, καθώς και καταναλωτικά
δάνεια για την αγορά υβριδικών / μικροτύπου L / ηλεκτρικών οχημάτων, τα τελευταία εκ των οποίων
&