Από την αύξηση μετοχικού κεφαλαίου με καταβολή μετρητών με δικαίωμα προτίμησης υπέρ των παλαιών μετόχων της Εμπορικής Τράπεζας της Ελλάδος ΑΕ (Τράπεζα), η οποία αποφασίστηκε από την Β' Επαναληπτική Γενική Συνέλευση της Τράπεζας στις 21 Σεπτεμβρίου 2005 και η οποία ολοκληρώθηκε στις 22 Δεκεμβρίου 2005, εκδόθηκαν 26.478.294 νέες κοινές ονομαστικές μετοχές της Τράπεζας, ονομαστικής αξίας Euro 5,50 εκάστη. Η τιμή διάθεσης των νέων μετοχών ανερχόταν σε Euro 15,00 ανά μετοχή. Το συνολικό ποσό που αντλήθηκε ανήλθε σε Euro 397.174,41 χιλ. Τα έξοδα της έκδοσης ανήλθαν σε Euro 5.766,42 χιλ. με αποτέλεσμα το συνολικό ποσό που αντλήθηκε μετά την αφαίρεση των εξόδων της έκδοσης να ανέλθει σε Euro 391.407,99 χιλ. Οι 26.478.294 νέες μετοχές που εκδόθηκαν εισήχθησαν στο Χρηματιστήριο Αθηνών στις 03 Ιανουαρίου 2006. Τα κεφάλαια που έχουν αντληθεί από την ως άνω αύξηση του μετοχικού κεφαλαίου της Τράπεζας χρησιμοποιήθηκαν πλήρως και αποκλειστικά για την ενίσχυση της κεφαλαιακής επάρκειας της Εμπορικής Τράπεζας της Ελλάδος ΑΕ, σύμφωνα και με τους λόγους της αύξησης του μετοχικού κεφαλαίου, όπως αναφέρονται στο Ενημερωτικό Δελτίο για την εν λόγω αύξηση μετοχικού κεφαλαίου ημερομηνίας 10 Νοεμβρίου 2005. Ως εκ τούτου, τα Ίδια κεφάλαια της Τράπεζας διαμορφώθηκαν ως εξής:

ΠΙΝΑΚΑΣ ΔΙΑΘΕΣΗΣ ΑΝΤΛΗΘΕΝΤΩΝ ΚΕΦΑΛΑΙΩΝ (Ποσά σε χιλιάδες ευρώ) - Ίδια Κεφάλαια στις 31/12/2004: 411.423,25. Αύξηση Ιδίων Κεφαλαίων από αύξηση μετοχικού κεφαλαίου με καταβολή μετρητών με δικαίωμα προτίμησης υπέρ των παλαιών μετόχων η οποία ολοκληρώθηκε στις 22 Δεκεμβρίου 2005 μετά την αφαίρεση των εξόδων της έκδοσης: 391.407,99. Αύξηση στα Ίδια Κεφάλαια κατά το έτος 2005 από λοιπές πηγές: 235.843,74. Ίδια Κεφάλαια στις 31/12/2005: 1.038.674,98.

Έκθεση ευρημάτων προσυμφωνημένων διαδικασιών:
Προς το Διοικητικό Συμβούλιο της εταιρείας Εμπορική Τράπεζα της Ελλάδος ΑΕ: Κατόπιν σχετικής εντολής που λάβαμε από το Διοικητικό Συμβούλιο της εταιρείας Εμπορική Τράπεζα της Ελλάδος Α.Ε. (η Εταιρεία), διενεργήσαμε συγκεκριμένες προσυμφωνημένες διαδικασίες που αφορούσαν τη συμφωνία των κονδυλίων που εμφανίζονται στην επισυναπτόμενη Κατάσταση ΔΙΑΘΕΣΗ ΑΝΤΛΗΘΕΝΤΩΝ ΚΕΦΑΛΑΙΩΝ ΑΠΟ ΤΗΝ ΑΥΞΗΣΗ ΤΟΥ ΜΕΤΟΧΙΚΟΥ ΚΕΦΑΛΑΙΟΥ ΜΕ ΚΑΤΑΒΟΛΗ ΜΕΤΡΗΤΩΝ ΜΕ ΔΙΚΑΙΩΜΑ ΠΡΟΤΙΜΗΣΗΣ ΥΠΕΡ ΤΩΝ ΠΑΛΑΙΩΝ ΜΕΤΟΧΩΝ με τα σχετικά κονδύλια που είναι καταχωρημένα στα βιβλία και στοιχεία της Εταιρείας. Η σύνταξη της Κατάστασης αυτής είναι ευθύνη της Διοίκησης της Εταιρείας. Η εργασία μας διενεργήθηκε σύμφωνα με το Διεθνές Πρότυπο Παρεμφερών Υπηρεσιών ISRS 4400 το οποίο ισχύει σε περιπτώσεις εκτέλεσης Προσυμφωνημένων Διαδικασιών. Ευθύνη μας είναι να προβούμε στην πιο κάτω προσυμφωνημένη διαδικασία και να σας γνωστοποιήσουμε τα ευρήματά μας. Με βάση την ανωτέρω εργασία μας, διαπιστώσαμε ότι τα κονδύλια που εμφανίζονται στον ΠΙΝΑΚΑ ΔΙΑΘΕΣΗΣ ΑΝΤΛΗΘΕΝΤΩΝ ΚΕΦΑΛΑΙΩΝ που παρατίθεται στην επισυναπτόμενη Κατάσταση, προκύπτουν από τα βιβλία και στοιχεία της Εταιρείας της χρήσης που έληξε στις 31 Δεκεμβρίου 2005, αφού ελήφθησαν υπόψη και οι εγγραφές προσαρμογής για σκοπούς Διεθνών Προτύπων Χρηματοοικονομικής Πληροφόρησης. Δεδομένου ότι η διενεργηθείσα εργασία δεν αποτελεί έλεγχο ή επισκόπηση σύμφωνα με τα Διεθνή Ελεγκτικά Πρότυπα και τα Διεθνή Πρότυπα Αναθέσεων Επισκόπησης, δεν εκφράζουμε οποιαδήποτε γνώμη ελέγχου πέραν των όσων αναφέρονται στην παραπάνω παράγραφο. Η έκθεσή μας αυτή παρέχεται αποκλειστικά προς το Διοικητικό Συμβούλιο της Εμπορικής Τράπεζας της Ελλάδος ΑΕ στα πλαίσια της τήρησης των υποχρεώσεών της προς την Κεφαλαιαγορά, και δεν επιτρέπεται η χρησιμοποίηση της για άλλους σκοπούς. Η παρούσα έκθεση περιορίζεται μόνο στα στοιχεία που αναφέρονται παραπάνω και δεν επεκτείνεται στο σύνολο των οικονομικών καταστάσεων της Εταιρείας.