INTERINVEST Δ.Ε.Α.Ε.Ε.Χ.

Στοιχεία και Πληροφορίες βάσει ΕΚ, INTERINVEST Δ.Ε.Α.Ε.Ε.Χ. (2010/Ετήσιος Ισολογισμός/Μητρική)

INTERINVEST Δ.Ε.Α.Ε.Ε.Χ.
Στοιχεία Οικονομικών Καταστάσεων Βάσει ΔΛΠ
Βάσει του κανονισμού του Χ.Α. και των απόφασεων της Ε.Κ.

 
INTERINVEST Δ.Ε.Α.Ε.Ε.Χ.
24098/06/Β/91/35
ΒΟΥΚΟΥΡΕΣΤΙΟΥ 28 ΑΘΗΝΑ Τα.Κ. 10671 - Νομαρχία(ή Πρωτοδικείο) : ΥΠΟΥΡΓΕΙΟ ΟΙΚΟΝΟΜΙΑΣ, ΑΝΤΑΓΩΝΙΣΤΙΚΟΤΗΤΑΣ ΚΑΙ ΝΑΥΤΙΛΙΑΣ, ΔΙΕΥΘΥΝΣΗ ΑΝΩΝΥΜΩΝ ΕΤΑΙΡΕΙΩΝ & ΠΙΣΤΕΩΣ
ΒΟΥΚΟΥΡΕΣΤΙΟΥ 28 ΑΘΗΝΑ Τα.Κ. 10671
Στοιχεία και πληροφορίες περιόδου από 01- 01- 2010 έως 31- 12- 2010

Οι ενδιάμεσες οικονομικές καταστάσεις και η Έκθεση Επισκόπησης του Νόμιμου Ελεγκτή αναρτώνται στη διεύθυνση διαδικτύου της εταιρίας http://www.interinvest.gr . Προκειμένου ο αναγνώστης να σχηματίσει πληρέστερη εικόνα για την οικονομική θέση και τα αποτελέσματα της INTERINVEST Δ.Ε.Α.Ε.Ε.Χ. οφείλει να ανατρέξει στη διεύθυνση διαδικτύου της.

Τύπος Περιόδου: Ετήσια Οριστική Δωδεκαμήνου     ΜΗΤΡΙΚΗ
Εταιρική Χρήση: 2010
Νόμιμος Ελεγκτής: ΒΑΣΙΛΕΙΟΣ Κ. ΜΟΝΟΓΥΙΟΣ   25141
GRANT THORNTON Α.Ε.
Τύπος Έκθεσης Επισκόπησης:

 ii   Με σύμφωνη γνώμη - θέματα έμφασης

Δημοσιεύση σε εφημερίδα: ΝΑΥΤΕΜΠΟΡΙΚΗ    29- 03- 2011
Δημοσιεύση σε εφημερίδα: Ο ΛΟΓΟΣ    29- 03- 2011
Όλα τα ποσά εκφράζονται σε ΧΙΛΙΑΔΕΣ ΕΥΡΩ
Ημ/νία έγκρισης από ΔΣ: 28/03/2011    Επανέγκριση : 
Σύνθεση ΔΣ:
ΑΛΕΞΑΝΔΡΑ   ΓΚΙΚΑ   ΝΟΜΙΚΟΣ ΣΥΜΒΟΥΛΟΣ  
ΜΕΛΕΤΙΟΣ   ΜΠΑΜΠΕΚΟΣ   ΜΕΛΟΣ  

ΣΤΟΙΧΕΙΑ ΚΑΤΑΣΤΑΣΗΣ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΗΣ ΘΕΣΗΣ
31- 12- 2010 31- 12- 2009
10000 ΕΝΕΡΓΗΤΙΚΟ    
11100 Ιδιοχρησιμοποιούμενα ενσώματα πάγια στοιχεία 3.66 3.41
11200 Επενδύσεις σε ακίνητα 0.00 0.00
11300 Άυλα περιουσιακά στοιχεία 0.00 0.00
11400 Λοιπά μη Κυκλοφορούντα περιουσιακά στοιχεία 7.04 7.04
12000 Αποθέματα 0.00 0.00
12005 Χρηματοοικονομικά Μέσα σε εύλογη αξία μέσω αποτελεσμάτων 4084.41 9530.60
12010 Χρηματοοικονομικά Μέσα διαθέσιμα προς πώληση 17.30 18.27
13000 Απαιτήσεις από πελάτες 0.00 0.00
13005 Άλλες απαιτήσεις 383.38 646.68
13010 Διαθέσιμα 10369.59 7563.47
13100 Λοιπά κυκλοφορούντα περιουσιακά στοιχεία 0.00 0.00
13200 Μη κυκλοφορούντα περιουσιακά στοιχεία προοριζόμενα για πώληση 0.00 0.00
15000 ΣΥΝΟΛΟ ΕΝΕΡΓΗΤΙΚΟΥ 14865.38 17769.47
16000 ΙΔΙΑ ΚΕΦΑΛΑΙΑ ΚΑΙ ΥΠΟΧΡΕΩΣΕΙΣ    
16005 Μετοχικό Κεφάλαιο 14718.00 22300.00
16010 Λοιπά Στοιχεία ιδίων κεφαλαίων -126.93 -4702.37
21000 Σύνολο ιδίων κεφαλαίων ιδιοκτητών μητρικής (α) 14591.07 17597.63
22000 Δικαιώματα μειοψηφίας (β) 0.00 0.00
23000 Σύνολο ιδίων κεφαλαίων (γ) = (α)+(β) 14591.07 17597.63
17000 Μακροπρόθεσμες δανειακές υποχρεώσεις 0.00 0.00
17100 Προβλέψεις/Λοιπές μακροπρόθεσμες υποχρεώσεις 0.00 61.93
18000 Βραχυπρόθεσμες δανειακές Υποχρεώσεις 0.00 0.00
19000 Λοιπές βραχυπρόθεσμες υποχρεώσεις 274.31 109.91
19100 Υποχρεώσεις που σχετίζονται με μη κυκλοφορούντα περιουσιακά στοιχεία προοριζόμενα για πώληση 0.00 0.00
20000 Σύνολο υποχρεώσεων (δ) 274.31 171.84
24000 ΣΥΝΟΛΟ ΙΔΙΩΝ ΚΕΦΑΛΑΙΩΝ ΚΑΙ ΥΠΟΧΡΕΩΣΕΩΝ (γ) + (δ) 14865.38 17769.47

ΣΤΟΙΧΕΙΑ ΚΑΤΑΣΤΑΣΗΣ ΣΥΝΟΛΙΚΩΝ ΕΣΟΔΩΝ
01-01-2010 01-01-2009 01-01-1900 01-01-1900
31-12-0200 31-12-2009 01-01-1900 01-01-1900
Κωδικός Περιγραφή Συνεχ. Διακ. Συν. Συνεχ. Διακ. Συν. Συνεχ. Διακ. Συν. Συνεχ. Διακ. Συν.
26000 Κύκλος εργασιών -1330.09 0.00 -1330.09 1798.76   1798.76     0.00     0.00
27000 Μικτά κέρδη / (ζημιές) -1923.47 0.00 -1923.47 1186.53   1186.53     0.00     0.00
28000 Κέρδη / (ζημιές) προ φόρων, χρηματοδοτικών και επενδυτικών αποτελεσμάτων -2415.43 0.00 -2415.43 807.72   807.72     0.00     0.00
30000 Κέρδη / (ζημιές) προ φόρων -2416.05 0.00 -2416.05 807.63   807.63     0.00     0.00
30005 Φόρος Ν.3371/2005 -32.04 0.00 -32.04 -34.68   -34.68            
32000 Κέρδη / (ζημιές) μετά από φόρους (Α) -2448.09 0.00 -2448.09 772.95   772.95     0.00     0.00
34000 - Ιδιοκτήτες μητρικής     0.00     0.00     0.00     0.00
35000 - Δικαιώματα μειοψηφίας     0.00     0.00     0.00     0.00
35100 Λοιπά συνολικά έσοδα μετά από φόρους (Β) -0.97 0.00 -0.97 -0.10                
35200 Συγκεντρωτικά συνολικά έσοδα μετά από φόρους(Α)+(Β) -2449.06 0.00 -2449.06 772.85 0.00 772.85     0.00     0.00
35300 - Ιδιοκτήτες μητρικής     0.00                  
35400 - Δικαιώματα μειοψηφίας     0.00                  
36000 Κέρδη / (ζημιές) μετά από φόρους ανά μετοχή ? βασικά (σε €) -0.2196 0.0000 -0.2196 0.0693   0.0693     0.0000     0.0000
36100 Προτεινόμενο Μέρισμα 0.0000 0.0000 0.0000 0.0000 0.0000 0.0000     0.0000     0.0000
29000 Κέρδη / (ζημιές) προ φόρων, χρηματοδοτικών, επενδυτικών αποτελεσμάτων και συνολικών αποσβέσεων -2413.0800 0.0000 -2413.0800 813.7200   813.7200     0.0000     0.0000

ΣΤΟΙΧΕΙΑ ΚΑΤΑΣΤΑΣΗΣ ΜΕΤΑΒΟΛΩΝ ΙΔΙΩΝ ΚΕΦΑΛΑΙΩΝ
31-12-2010 31-12-2009
38000 Σύνολο ιδίων κεφαλαίων έναρξης περιόδου/χρήσης (01.01.2010 και 01.01.2009 αντίστοιχα) 17597.63 16824.78
42000 Συγκεντρωτικά συνολικά έσοδα μετά από φόρους (συνεχιζόμενες και διακοπείσες δραστηριότητες) -2449.06 772.85
39000 Αύξηση / (μείωση) μετοχικού κεφαλαίου -557.50 0.00
40000 Διανεμηθέντα μερίσματα 0.00 0.00
43000 Αγορές (πωλήσεις) ιδίων μετοχών 0.00 0.00
44000 Σύνολο ιδίων κεφαλαίων λήξης περιόδου/χρήσης (31.12.2010 και 31.12.2009 αντίστοιχα) 14591.07 17597.63

ΣΤΟΙΧΕΙΑ ΚΑΤΑΣΤΑΣΗΣ ΤΑΜΕΙΑΚΩΝ ΡΟΩΝ     Μέθοδος Συμπλήρωσης : Άμεση
01-01-2010 01-01-2009
31-12-2010 31-12-2009
46000 Λειτουργικές δραστηριότητες    
47000 Εισπράξεις από απαιτήσεις 0.00 0.00
47005 Εισπράξεις από διαχείριση χαρτοφυλακίου 14882.60 13966.67
47010 Εισπράξεις από τρίτους 2.65 0.72
47015 Πληρωμές από διαχείριση χαρτοφυλακίου -10617.41 -14422.83
48000 Πληρωμές σε προμηθευτές, εργαζομένους, κλπ. 0.00 0.00
48005 Πληρωμές σε εργαζόμενους (και σε σχέση με εργαζόμενους) -158.32 -155.95
49000 Πληρωμές (εισπράξεις επιστροφών) φόρων -100.00 -124.47
49005 Άλλες πληρωμές -649.45 -645.19
50000 Τόκοι πληρωθέντες 0.00 0.00
50100 Λειτουργικές ροές από διακοπείσες δραστηριότητες 0.00 0.00
51000 Σύνολο εισροών / εκροών από λειτουργικές δραστηριότητες (α) 3360.07 -1381.05
67000 Επενδυτικές δραστηριότητες    
68000 Πληρωμές για την απόκτηση ενσώματων και άυλων παγίων στοιχείων -4.92 -2.20
69000 Εισπράξεις από πώληση ενσώματων και άυλων παγίων στοιχείων 0.00 0.00
70000 Εισπράξεις (πληρωμές) από πώληση (αγορά) θυγατρικών, συγγενών, κοινοπραξιών κλπ 0.00 0.00
71000 Εισπράξεις (πληρωμές) από πώληση (αγορά) επενδυτικών τίτλων (μετοχών, αξιόγραφων) 0.00 0.00
71100 Τόκοι εισπραχθέντες 0.00 0.00
71200 Μερίσματα εισπραχθέντα 0.00 0.00
71300 Επενδυτικές ροές από διακοπείσες δραστηριότητες 0.00 0.00
71500 Σύνολο εισροών / (εκροών) από επενδυτικές δραστηριότητες (β) -4.92 -2.20
78000 Χρηματοδοτικές δραστηριότητες    
79000 Εισπράξεις από αύξηση μετοχικού κεφαλαίου 0.00 0.00
79100 Πληρωμές για μείωση μετοχικού κεφαλαίου -549.02 0.00
80000 Εισπράξεις από εκδοθέντα / αναληφθέντα δάνεια 0.00 0.00
81000 Εξοφλήσεις δανείων 0.00 0.00
82000 Εξοφλήσεις υποχρεώσεων από χρηματοδοτικές μισθώσεις (χρεολύσια) 0.00 0.00
83000 Μερίσματα πληρωθέντα 0.00 0.00
83100 Χρηματοδοτικές Ροές από Διακοπείσες Δραστηριότητες 0.00 0.00
84000 Σύνολο εισροών / (εκροών) από χρηματοδοτικές δραστηριότητες΄ (γ) -549.02 0.00
85000 Καθαρή αύξηση (μείωση) στα ταμειακά διαθέσιμα & ισοδύναμα περιόδου/χρήσης (α)+(β)+(γ) 2806.13 -1383.25
87000 Ταμειακά διαθέσιμα και ισοδύναμα έναρξης περιόδου/χρήσης 7563.47 8946.71
88000 Ταμειακά διαθέσιμα και ισοδύναμα λήξης περιόδου/χρήσης 10369.60 7563.46

ΠΡΟΣΘΕΤΑ ΣΤΟΙΧΕΙΑ ΚΑΙ ΠΛΗΡΟΦΟΡΗΣΗ
α. Σε περίπτωση που ο τύπος της έκθεσης επισκόπησης είναι ?ε θέ?ατα έ?φασης ή εξαίρεσης, παρατίθενται συνοπτικά τα εν λόγω θέματα, καθώς και η συνολική επίπτωση των εξαιρέσεων στα ίδια κεφάλαια και τα αποτελέσ?ατα ?ετά από φόρους και δικαιώματα μειοψηφίας. Σε περίπτωση δε, που ο νόμιμος ελεγκτής εκφέρει αρνητική γνώ?η ή αρνείται να εκφέρει γνώ?η, παρατίθεται ο λόγος της άρνησης.
Το θέμα έμφασης στην Εκθεση Ελέγχου του Ορκωτού Ελεγκτή Λογιστή αναφέρεται στο γεγονός της λύσης και εκκαθάρισης της Εταιρείας σύμφωνα με την υπ' αριθμό 11/574/17.01.2011 απόφαση του Δ.Σ. της Επιτροπής Κεφαλαιαγοράς. Λόγω του γεγονότος ότι η εταιρεία έχει τεθεί σε λύση και εκκαθάριση, για τη χρήση των οικονομικών καταστάσεων της κλειόμενης χρήσης λήφθηκε υπόψη το γεγονός ότι σταμάτησε να ισχύει η αρχή της συνέχισης της δραστηριότητας και εφαρμόστηκαν οι κατάλληλες λογιστικές αρχές και πολιτικές, οι οποίες συμβάλλουν στην ακριβοδίκαιη παρουσίαση των Οικονομικών Καταστάσεων της Εταιρείας της 31.12.2010. Πιο συγκεκριμένα: 1) Η αποτίμηση των στοιχείων του ενεργητικού και παθητικού έγινε σε ρευστοποιήσιμες αξίες. Εάν η εταιρεία είχε συντάξει τις Οικονομικές Καταστάσεις της κλειόμενης χρήσης σύμφωνα με τις λογιστικές αρχές που χρησιμοποιήθηκαν για τη σύνταξη των Οικονομικών Καταστάσεων της προηγούμενης χρήσης 2009, δεν θα είχε προκύψει σημαντική διαφορά στην αξία του καθαρού ενεργητικού της, λόγω του ιδιαίτερου αντικειμένου των εργασιών της εταιρείας, όπως αναφέρεται στη σημείωση 5.2 της Ετήσιας Οικονομικής Εκθεσης. 2) Eχει διενεργήσει την πρόβλεψη για την αποζημίωση του προσωπικού. Το ποσό που επιβάρυνε το αποτέλεσμα της χρήσης είναι Ευρώ 109.263,58. Στην παράγραφο 5.5.7 των σημειώσεων των Ετήσιων Οικονομικών Καταστάσεων γίνεται λεπτομερής αναφορά. Τα ποσά καταχωρήθηκαν όπως υπολογίστηκαν με τις προισχύουσες διατάξεις της ελληνικής νομοθεσίας σε ποσοστό 100% με την παραδοχή της καταβολής πλήρους αποζημίωσης. Από τις παραπάνω επιβαρύνσεις, τα ίδια κεφάλαια επηρεάστηκαν κατά 0,7% περίπου και τα αποτελέσματα χρήσης επηρεάστηκαν κατά 4,19% περίπου. 3) Εχει διενεργήσει πρόβλεψη για πιθανή δαπάνη αποζημίωσης που προκύπτει από την διακοπή συνεργασίας με τρίτους το ποσό των οποίων έχει προβλεφθεί να ανέλθει στο πόσο Ευρώ 8.000,00. Από την παραπάνω επιβάρυνση τα ίδια κεφάλαια επηρεάστηκαν κατά 0,05% περίπου και τα αποτελέσματα χρήσης κατά 0,32% περίπου. 4) Η αναπόσβεστη αξία των ενσωμάτων παγίων στοιχείων, σημαντικά μικρή-αλλά και σε κάθε μεταγενέστερη αποτίμηση μέχρι το πέρας της εκκαθάρισης- εκτιμάται ότι δεν θα διαφέρει σημαντικά από την αξία εκποίησης τους. 5) Αναφορικά με τον σχηματισμό προβλέψεων εξαιτίας του ειδικού καθεστώτος στο οποίο θα τεθεί η εταιρεία, ισχύουν και τά οσα αναφέρουμε στις σημείωσεις 8, 9 και 11 της παρούσας.
β. Σε περίπτωση μεταβολών όπως, αλλαγή λογιστικών πολιτικών, εκτιμήσεων, διόρθωση λογιστικού λάθους, αναταξινομήσεις κονδυλίων των οικονομικών καταστάσεων, αναφέρεται το είδος των μεταβολών και οι σημειώσεις των οικονομικών καταστάσεων όπου γνωστοποιούνται οι μεταβολές αυτές, σύμφωνα με τα προβλεπόμενα από τις αντίστοιχες διατάξεις των ΔΛΠ/ΔΠΧΑ. Σε περίπτωση που οι παραπάνω μεταβολές επηρεάζουν τις ήδη δη?οσιοποιη?ένες οικονο?ικές καταστάσεις, τότε αναφέρονται οι αλλαγές στον κύκλο εργασιών, στα αποτελέσ?ατα ?ετά από φόρους και δικαιώ?ατα ?ειοψηφίας, στα συγκεντρωτικά συνολικά έσοδα μετά από φόρους, καθώς και στα ίδια κεφάλαια των ιδιοκτητών της μητρικής, για τη συγκρίσιμη ενδιάμεση περίοδο και την προηγούμενη ετήσια οικονο?ική χρήση (ενώ για την δωδεκάμηνη περίοδο μόνο για την συγκρίσιμη ετήσια οικονομική χρήση).
Είδος μεταβολής Λόγω του γεγονότος ότι η εταιρεία έχει τεθεί σε λύση και εκκαθάριση, όπως αναφέρεται στη σημείωση 1, για τη χρήση των οικονομικών καταστάσεων της κλειόμενης χρήσης λήφθηκε υπόψη το γεγονός ότι σταμάτησε να ισχύει η αρχή της συνέχισης της δραστηριότητας και εφαρμόστηκαν οι κατάλληλες λογιστικές αρχές και πολιτικές, οι οποίες συμβάλλουν στην ακριβοδίκαιη παρουσίαση των Οικονομικών Καταστάσεων της Εταιρείας της 31.12.2010. Πιο συγκεκριμένα: 1) Η αποτίμηση των στοιχείων του ενεργητικού και παθητικού έγινε σε ρευστοποιήσιμες αξίες. Εάν η εταιρεία είχε συντάξει τις Οικονομικές Καταστάσεις της κλειόμενης χρήσης σύμφωνα με τις λογιστικές αρχές που χρησιμοποιήθηκαν για τη σύνταξη των Οικονομικών Καταστάσεων της προηγούμενης χρήσης 2009, δεν θα είχε προκύψει σημαντική διαφορά στην αξία του καθαρού ενεργητικού της, λόγω του ιδιαίτερου αντικειμένου των εργασιών της εταιρείας, όπως αναφέρεται στη σημείωση 5.2 της Ετήσιας Οικονομικής Εκθεσης. 2) Eχει διενεργήσει την πρόβλεψη για την αποζημίωση του προσωπικού. Το ποσό που επιβάρυνε το αποτέλεσμα της χρήσης είναι Ευρώ 109.263,58. Στην παράγραφο 5.5.7 των σημειώσεων των Ετήσιων Οικονομικών Καταστάσεων γίνεται λεπτομερής αναφορά. Τα ποσά καταχωρήθηκαν όπως υπολογίστηκαν με τις προισχύουσες διατάξεις της ελληνικής νομοθεσίας σε ποσοστό 100% με την παραδοχή της καταβολής πλήρους αποζημίωσης. Από τις παραπάνω επιβαρύνσεις, τα ίδια κεφάλαια επηρεάστηκαν κατά 0,7% περίπου και τα αποτελέσματα χρήσης επηρεάστηκαν κατά 4,19% περίπου. 3) Εχει διενεργήσει πρόβλεψη για πιθανή δαπάνη αποζημίωσης που προκύπτει από την διακοπή συνεργασίας με τρίτους το ποσό των οποίων έχει προβλεφθεί να ανέλθει στο πόσο Ευρώ 8.000,00. Από την παραπάνω επιβάρυνση τα ίδια κεφάλαια επηρεάστηκαν κατά 0,05% περίπου και τα αποτελέσματα χρήσης κατά 0,32% περίπου. 4) Η αναπόσβεστη αξία των ενσωμάτων παγίων στοιχείων, σημαντικά μικρή-αλλά και σε κάθε μεταγενέστερη αποτίμηση μέχρι το πέρας της εκκαθάρισης- εκτιμάται ότι δεν θα διαφέρει σημαντικά από την αξία εκποίησης τους. 5) Αναφορικά με τον σχηματισμό προβλέψεων εξαιτίας του ειδικού καθεστώτος στο οποίο θα τεθεί η εταιρεία, ισχύουν και τά οσα αναφέρουμε στις σημείωσεις 8, 9 και 11 της παρούσας.
Επίπτωση Συγκρίσιμη ενδιάμεση Περίοδος Προηγούμενη ετήσια οικονομική χρήση
Συσσωρευμένη Περίοδος Τρίμηνη περίοδος
Δημοσιευμένα Πριν τη μεταβολή Αναμορφώμενα Δημοσιευμένα Πριν τη μεταβολή Αναμορφώμενα Δημοσιευμένα Πριν τη μεταβολή Αναμορφώμενα
Κύκλος εργασιών 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
Αποτελέσματα μετά από φόρους και δικαιώματα μειοψηφίας 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
Καθαρή θέση μετόχων εταιρίας 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
Κύκλος εργασιών για διακοπείσες δραστηριότητες 0.00 0.00 0.00   0.00 0.00
Αποτελέσματα μετά από φόρους και δικαιώματα μειοψηφίας για διακοπείσες δραστηριότητες 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
Αναφορά στην σημείωση των περιοδικών οικονομικών καταστάσεων, όπου γίνεται λεπτομερής αναφορά στις ως άνω τροποποιήσεις. ΣΗΜΕΙΩΣΕΙΣ 5.2, 5.5.7
γ. ί) Σε περίπτωση εταιρικών γεγονότων όπως ίδρυση, εξαγορά, πώληση, συγχώνευση άλλης εταιρίας ή κλάδου, απόσχιση κλάδου και αναδιάρθρωση παρατίθενται οι βασικές πληροφορίες για το γεγονός, συ?περιλα?βανο?ένης και της η?ερο?ηνίας πραγ?ατοποίησής του. Επιπλέον, στην περίπτωση που τα εν λόγω γεγονότα επέφεραν μεταβολή συνολικά σε ποσοστό άνω του 25%, στον κύκλο εργασιών, ή/και στα αποτελέσ?ατα ?ετά από φόρους και δικαιώ?ατα μειοψηφίας, ή/και στα ίδια κεφάλαια των ιδιοκτητών της μητρικής, αναφέρεται η επίπτωση στα παραπάνω μεγέθη (ποσό και ποσοστό).
ΔΕΝ ΣΥΝΤΡΕΧΕΙ ΤΕΤΟΙΑ ΠΕΡΙΠΤΩΣΗ
γ. ίί) Σε περίπτωση διακοπής εκ?ετάλλευσης παρατίθενται οι βασικές πληροφορίες για το γεγονός
ΔΕΝ ΥΠΑΡΧΟΥΝ
γ. ίίί) Οι σημειώσεις των οικονομικών καταστάσεων όπου γνωστοποιούνται οι περιπτώσεις γ ί) και γ ίί).
ΔΕ ΣΥΝΤΡΕΧΕΙ ΤΕΤΟΙΑ ΠΕΡΙΠΤΩΣΗ
δ .Σε περίπτωση αλλαγής της χρονικής περιόδου της οικονομικής χρήσης της εταιρίας, αναφέρεται το γεγονός και οι λόγοι της αλλαγής, ?ε επισή?ανση στη ?η συγκρισι?ότητα των οικονο?ικών στοιχείων της τρέχουσας περιόδου σε σχέση ?ε την αντίστοιχη περίοδο της προηγού?ενης χρήσης. Επιπλέον, για λόγους συγκρισιμότητας, παρατίθενται κατ' ελάχιστο τα βασικά μεγέθη (κύκλος εργασιών, αποτελέσ?ατα ?ετά από φόρους και δικαιώ?ατα μειοψηφίας, καθαρή θέση των μετόχων της εταιρίας) της τρέχουσας περιόδου ?ε τα αντίστοιχα στοιχεία της συγκρίσιμης προηγούμενης χρονικής περιόδου.
ΔΕΝ ΣΥΝΤΡΕΧΕΙ ΤΕΤΟΙΑ ΠΕΡΙΠΤΩΣΗ
στ. Η σημείωση των οικονομικών καταστάσεων στην οποία γίνεται αναφορά των ανέλεγκτων φορολογικά χρήσεων.
H εταιρία έχει ελεγχθεί φορολογικά μέχρι και τη χρήση 2008. Για τις ανέλεγκτες φορολογικά χρήσεις (2009 και η κλειομένη), λόγω του ειδικού φορολογικού καθεστώτος στο οποίο υπάγεται η Εταιρεία δεν προβλέπεται να υπάρξει σημαντική επιβάρυνση στην οικονομική κατάστασή της από μελλοντικό φορολογικό έλεγχο (σημείωση 5.5.8 της Εκθεσης).
ζ. ί) Οι πάσης φύσεως επίδικες ή υπό διαιτησία διαφορές, οι αποφάσεις δικαστικών ή διαιτητικών οργάνων που έχουν ή ενδέχεται να έχουν ση?αντική επίπτωση στην οικονο?ική κατάσταση ή λειτουργία της εταιρίας και του ομίλου.
δεν υπάρχουν επιδικίες ή υπό διαιτησία διαφορές της Εταιρίας καθώς και αποφάσεις δικαστικών ή διαιτητικών οργάνων που ενδέχεται να έχουν σημαντική επίπτωση στην οικονομική κατάσταση ή λειτουργία της Εταιρίας.
ζ ίί) Το ποσό της σωρευτικής πρόβλεψης που έχει διενεργηθεί, για κάθε μία από τις κάτωθι περιπτώσεις, εφόσον είναι σημαντική:
- υποθέσεις που αναφέρονται στην περίπτωση ζ (ί)
- ανέλεγκτες φορολογικά χρήσεις
- λοιπές προβλέψεις.
Περίπτωση Ποσό
Υποθέσεις που αναφέρονται στη σημείωση ζ (i) 0.00
Ανέλεγκτες Φορολογικά Χρήσεις 0.00
Λοιπές Προβλέψεις 117.26
η. Ο αριθμός του απασχολούμενου προσωπικού στο τέλος της τρέχουσας περιόδου
5
η. Ο αριθμός του απασχολούμενου προσωπικού στο τέλος της αντίστοιχης περιόδου της προηγούμενης χρήσης
5
θ. Οι πάσης φύσεως συναλλαγές (εισροές και εκροές) σωρευτικά από την έναρξη της οικονο?ικής χρήσης καθώς και τα υπόλοιπα των απαιτήσεων και υποχρεώσεων της εταιρίας και του ομίλου στη λήξη της τρέχουσας περιόδου/χρήσης που έχουν προκύψει από συναλλαγές τους ?ε τα συνδεδε?ένα ?έρη, όπως αυτά ορίζονται στο ?ΛΠ 24, ?ε διακριτή παράθεση των συνολικών α?οιβών διευθυντικών στελεχών και ?ελών της διοίκησης, των συναλλαγών τους, καθώς και των απαιτήσεων και υποχρεώσεων τους.
Τρέχουσα περίοδος
Συναλλαγές της με τα συνδεδεμένα μέρη Όμιλος Εταιρία
α) Έσοδα   14.37
β) Έξοδα   246.54
γ) Απαιτήσεις   0.00
δ) Υποχρεώσεις   24.39
ε) Συναλλαγές και αμοιβές διευθυντικών στελεχών και μελών της διοίκησης 0.00 276.57
στ) Απαιτήσεις από διευθυντικά στελέχη και μέλη της διοίκησης 0.00 0.00
ζ) Υποχρεώσεις προς τα διευθυντικά στελέχη και μέλη της διοίκησης 0.00 129.56
Αιτιολογία μη παράθεσης ποσών στα πεδία α. έως και δ. της στήλης "Όμιλος" ΔΕΝ ΥΦΙΣΤΑΝΤΑΙ ΣΥΝΔΕΔΕΜΕΝΑ ΜΕΡΗ ΚΑΤΆ ΤΗΝ ΕΝΝΟΙΑ ΤΟΥ Δ.Λ.Π.24
ι. Σε περίπτωση που στην τρέχουσα περίοδο/χρήση ο εκδότης παύει να καταρτίζει ενοποιη?ένες οικονο?ικές καταστάσεις, αναφέρεται το γεγονός και η αιτία που το προκάλεσε.
ΔΕ ΣΥΝΤΡΕΧΕΙ ΤΕΤΟΙΑ ΠΕΡΙΠΤΩΣΗ
ια. Τα ποσά και η φύση των λοιπών συνολικών εσόδων μετά από φόρους.
Φύση Ποσό
ΖΗΜΙΕΣ ΑΠΌ ΑΠΟΤΙΜΗΣΗ ΤΩΝ ΧΡΗΜΑΤΟΟΙΚΟΝΟΜΙΚΩΝ ΜΕΣΩΝ ΔΙΑΘΕΣΙΜΩΝ ΠΡΟΣ ΠΩΛΗΣΗ -0.97
ΣΥΝΟΛΟ -0.97
ιβ. Ο αριθμός και η αξία κτήσης του συνόλου των μετοχών της μητρικής που κατέχονται είτε από την ίδια είτε από θυγατρικές και συγγενείς της επιχειρήσεις, στη λήξη της τρέχουσας περιόδου/χρήσης.
Αριθμός Αξία Κτήσης Συν. μετοχών
Μητρική 0.00 0.00
Θυγατρικές και Συγγενείς 0.00 0.00
Σύνολο 0.00 0.00
ιγ. Κάθε άλλη ουσιώδης για τους επενδυτές πληροφορία ως προς τη χρη?ατοοικονο?ική κατάσταση και την πορεία των δραστηριοτήτων της μητρικής και του ομίλου, από την έναρξη της τρέχουσας οικονομικής χρήσης ?έχρι την η?ερο?ηνία έγκρισης των οικονο?ικών καταστάσεων.
1. H Εκτακτη Γενική Συνέλευση της 23.12.2010 αποφάσισε την λύση της εταιρείας και την θέση της σε εκκαθάριση, σύμφωνα με τις διατάξεις του άρθρου 35 του νόμου 3371/2005, προκειμένου τα στοιχεία του χαρτοφυλακίου της να ανταλλαγούν με μερίδια αμοιβαίου κεφαλαίου του νόμου 3283/2004 που θα συσταθεί για τον σκοπό αυτό, ύστερα από άδεια της Επιτροπής Κεφαλαιαγοράς. Προς τούτο εκδόθηκε η απόφαση με αριθμό 11/574/17.01.2011 του Δ.Σ. της Επιτροπής Κεφαλαιαγοράς σύμφωνα με την οποία η εταιρεία τέθηκε σε εκκαθάριση κατ εφαρμογή της παρ.9 του άρθρου 37 και της παρ.1 του άρθρου 35 του νόμου 3371 κατά τα ανωτέρω και όρισε επόπτρια εκκαθάρισης την δικηγόρο κα Αλεξάνδρα Γκίκα, ενώ με την με αριθμό πρωτοκόλλου 893/15.02.2011 η εν λόγω εποπτική αρχή ως ημερομηνία έναρξης εκκαθάρισης της εταιρείας, όρισε την ημερομηνία επίδοσης της ανωτέρω απόφασης, δηλαδή αυτή της 26.01.2011. Περαιτέρω το Υπουργείο Οικονομίας και Ανταγωνιστικότητας και Ναυτιλίας εξέδωσε την με αριθμό πρωτοκόλλου Κ2-1077/28.01.2011 σχετική ανακοίνωση αναφορικά με την καταχώρηση στο μητρώο ανωνύμων εταιρειών των ανωτέρω. Eν συνεχεία ο πρόεδρος του Δ.Σ. του Χρηματιστηρίου Αθηνών αποφάσισε την αναστολή διαπραγμάτευσης των μετοχών της Εταιρείας από 18 Ιανουαρίου 2011. 2. Το θέμα έμφασης στην Εκθεση Ελέγχου του Ορκωτού Ελεγκτή Λογιστή αναφέρεται στο γεγονός της λύσης και εκκαθάρισης της Εταιρείας σύμφωνα με την υπ' αριθμό 11/574/17.01.2011 απόφαση του Δ.Σ. της Επιτροπής Κεφαλαιαγοράς. 3. Λόγω του γεγονότος ότι η εταιρεία έχει τεθεί σε λύση και εκκαθάριση, όπως αναφέρεται στη σημείωση 1, για τη χρήση των οικονομικών καταστάσεων της κλειόμενης χρήσης λήφθηκε υπόψη το γεγονός ότι σταμάτησε να ισχύει η αρχή της συνέχισης της δραστηριότητας και εφαρμόστηκαν οι κατάλληλες λογιστικές αρχές και πολιτικές, οι οποίες συμβάλλουν στην ακριβοδίκαιη παρουσίαση των Οικονομικών Καταστάσεων της Εταιρείας της 31.12.2010. Πιο συγκεκριμένα: 1) Η αποτίμηση των στοιχείων του ενεργητικού και παθητικού έγινε σε ρευστοποιήσιμες αξίες. Εάν η εταιρεία είχε συντάξει τις Οικονομικές Καταστάσεις της κλειόμενης χρήσης σύμφωνα με τις λογιστικές αρχές που χρησιμοποιήθηκαν για τη σύνταξη των Οικονομικών Καταστάσεων της προηγούμενης χρήσης 2009, δεν θα είχε προκύψει σημαντική διαφορά στην αξία του καθαρού ενεργητικού της, λόγω του ιδιαίτερου αντικειμένου των εργασιών της εταιρείας, όπως αναφέρεται στη σημείωση 5.2 της Ετήσιας Οικονομικής Εκθεσης. 2) Eχει διενεργήσει την πρόβλεψη για την αποζημίωση του προσωπικού. Το ποσό που επιβάρυνε το αποτέλεσμα της χρήσης είναι Ευρώ 109.263,58. Στην παράγραφο 5.5.7 των σημειώσεων των Ετήσιων Οικονομικών Καταστάσεων γίνεται λεπτομερής αναφορά. Τα ποσά καταχωρήθηκαν όπως υπολογίστηκαν με τις προισχύουσες διατάξεις της ελληνικής νομοθεσίας σε ποσοστό 100% με την παραδοχή της καταβολής πλήρους αποζημίωσης. Από τις παραπάνω επιβαρύνσεις, τα ίδια κεφάλαια επηρεάστηκαν κατά 0,7% περίπου και τα αποτελέσματα χρήσης επηρεάστηκαν κατά 4,19% περίπου. 3) Εχει διενεργήσει πρόβλεψη για πιθανή δαπάνη αποζημίωσης που προκύπτει από την διακοπή συνεργασίας με τρίτους το ποσό των οποίων έχει προβλεφθεί να ανέλθει στο πόσο Ευρώ 8.000,00. Από την παραπάνω επιβάρυνση τα ίδια κεφάλαια επηρεάστηκαν κατά 0,05% περίπου και τα αποτελέσματα χρήσης κατά 0,32% περίπου. 4) Η αναπόσβεστη αξία των ενσωμάτων παγίων στοιχείων, σημαντικά μικρή-αλλά και σε κάθε μεταγενέστερη αποτίμηση μέχρι το πέρας της εκκαθάρισης- εκτιμάται ότι δεν θα διαφέρει σημαντικά από την αξία εκποίησης τους. 5) Αναφορικά με τον σχηματισμό προβλέψεων εξαιτίας του ειδικού καθεστώτος στο οποίο θα τεθεί η εταιρεία, ισχύουν και τά οσα αναφέρουμε στις σημείωσεις 8, 9 και 11 της παρούσας. 4. Η υπoαξία του χαρτοφυλακίου της εταιρείας, με τιμές κλεισίματος 31.12.2010, ανερχόταν σε ποσό Ευρώ 76.955,77 και μεταφέρθηκε στα αποτελέσματα της χρήσης. 5. Το Μετοχικό Κεφάλαιο της Εταιρίας στις 31.12.2010 ανερχόταν σε Ευρώ 14.718.000,00 διαιρούμενο σε 11.150.000 ονομαστικές μετοχές με ονομαστική αξία Ευρώ 1,32. 6. Το απασχολούμενο προσωπικό της εταιρίας στις 31.12.2010 ήταν 5 άτομα. Αντίστοιχα στις 31.12.2009 ήταν 5 άτομα. 7. Η χρηματιστηριακή τιμή της μετοχής την 31.12.2010 ήταν Ευρώ 1,10. 8. H εταιρία έχει ελεγχθεί φορολογικά μέχρι και τη χρήση 2008. Για τις ανέλεγκτες φορολογικά χρήσεις (2009 και η κλειομένη), λόγω του ειδικού φορολογικού καθεστώτος στο οποίο υπάγεται η Εταιρεία δεν προβλέπεται να υπάρξει σημαντική επιβάρυνση στην οικονομική κατάστασή της από μελλοντικό φορολογικό έλεγχο (σημείωση 5.5.8 της Εκθεσης). 9. Δεν υπάρχουν εμπράγματα βάρη επί των παγίων στοιχείων. Επίσης, δεν υπάρχουν επιδικίες ή υπό διαιτησία διαφορές της Εταιρίας καθώς και αποφάσεις δικαστικών ή διαιτητικών οργάνων που ενδέχεται να έχουν σημαντική επίπτωση στην οικονομική κατάσταση ή λειτουργία της Εταιρίας. 10. Η εσωτερική αξία της μετοχής στις 31.12.2010 ήταν Ευρώ 1,31. 11. Δεν έχουν διενεργηθεί προβλέψεις για την περίπτωση 9 των ανωτέρω καθόσον δεν συντρέχει περίπτωση. Δεν έχει διενεργηθεί πρόβλεψη για τις φορολογικά ανέλεγκτες χρήσεις (2009 και η κλειομένη) περίπτωση 8 των ανωτέρω, καθώς λόγω του ειδικού φορολογικού καθεστώτος στο οποίο υπάγεται η Εταιρεία δεν προβλέπεται να υπάρξει σημαντική επιβάρυνση στην οικονομική κατάσταση της Εταιρείας από μελλοντικό φορολογικό έλεγχο. Λοιπές προβλέψεις δεν έχουν διενεργηθεί. Στην παράγραφο 5.5.20 των σημειώσεων των ετήσιων οικονομικών καταστάσεων παρατίθεται σχετική αναφορά. 12. Οι οικονομικές καταστάσεις της Εταιρείας ενοποιούνται από τη ΜARFIN INVESTMENT GROUP A.E. ΣΥΜΜΕΤΟΧΩΝ με έδρα την Ελλάδα με τη μέθοδο της καθαρής θέσης και η οποία στις 31.12.2010 συμμετείχε στο μετοχικό κεφάλαιο της Εταιρείας με ποσοστό 24,65%. 13. Η Α Επαναληπτική Τακτική Γενική Συνέλευση των μετόχων που πραγματοποιήθηκε την 5η Ιουλίου 2010 αποφάσισε τα εξής: α. Μείωση του μετοχικού κεφαλαίου της Εταιρίας με μείωση της ονομαστικής αξίας κάθε μετοχής, για κάλυψη ισόποσων ζημιών παρελθουσών χρήσεων ποσού Ευρώ 7.085.443,49. β. ταυτόχρονη αύξηση του μετοχικού κεφαλαίου της Εταιρίας με κεφαλαιοποίηση μέρους αποθεματικού από έκδοση μετοχών υπέρ το άρτιο ποσού Ευρώ 60.943,49 με ανάλογη αύξηση της ονομαστικής αξίας κάθε μετοχής. γ. Περαιτέρω ταυτόχρονη μείωση του μετοχικού κεφαλαίου της Εταιρίας κατά το ποσό των Ευρώ 557.500,00 με σκοπό την επιστροφή κεφαλαίου με καταβολή μετρητών στους μετόχους, με αντίστοιχη μείωση της ονομαστικής αξίας κάθε μετοχής από Ευρώ 1,37 σε Ευρώ 1,32. Επίσης, αποφάσισε ομόφωνα την τροποποίηση του άρθρου 5 του Καταστατικού προκειμένου να αποτυπώσει τις ανωτέρω μεταβολές του μετοχικού κεφαλαίου της Εταιρίας. Μετά τα ανωτέρω το μετοχικό κεφάλαιο της Εταιρείας ανέρχεται σε Ευρώ 14.718.000,00, διαιρούμενο σε 11.150.000 κοινές ονομαστικές μετοχές με ονομαστική αξία εκάστης Ευρώ 1,32 (ένα ευρώ και τριάντα δύο λεπτά). Το Υπουργείο Οικονομίας, Ανταγωνιστικότητας και Ναυτιλίας με την αριθ. Κ2-8031/23.8.2010 απόφασή του ενέκρινε την τροποποίηση του σχετικού άρθρου του Καταστατικού της Εταιρείας. Το Διοικητικό Συμβούλιο του Χ.Α. στη συνεδρίασή του της 6/9/2010 ενημερώθηκε για τις ως άνω αποφάσεις της Γενικής Συνέλευσης. 14. Η Εταιρεία με την από 7.09.2010 σχετική ανακοίνωση της προέβη στην καταβολή μετρητών στους μετόχους ποσού Ευρώ 557.500,00 εξαιτίας της μείωσης του μετοχικού κεφαλαίου, σύμφωνα με τα όσα ορίζονται στην παράγραφο 5.5.9 των σημειώσεων των οικονομικών καταστάσεων. Μέχρι της 31.12.2010 από το ανωτέρω ποσό, είχε εκταμιευθεί για τον ανωτέρω σκοπό ποσό Ευρώ 549.022,70 γεγονός που απεικονίσθηκε στις ταμειακές ροές της χρήσης 2010. 15. Σύμφωνα με την από 25.02.2011 προσωρινή διαταγή του Προέδρου Υπηρεσίας του Πρωτοδικείου Αθηνών, ορίσθηκε ως προσωρινός Εκκαθαριστής της Εταιρίας έως την συζήτηση της αίτησης για τον διορισμό οριστικού εκκαθαριστή στις 4.4.2011, ο κ. Μελέτιος Μπαμπέκος του Παναγιώτη με τις αρμοδιότητες που περιγράφονται στην εν λόγω αίτηση. Το Υπουργείο Ανταγωνιστικότητας και Ναυτιλίας εξέδωσε την με αριθμό πρωτοκόλλου Κ2-2232/4.03.2011 σχετική ανακοίνωση. 16. Η Εταιρεία δεν κατείχε Ιδιες Μετοχές στις 31.12.2010. 17. Οι Συναλλαγές (Εσοδα-Εξοδα) της Εταιρείας από 01.01 έως 31.12.2010 και τα υπόλοιπα των απαιτήσεων και των υποχρεώσεων στις 31.12.2010 που προέκυψαν από συναλλαγές της με τα συνδεδεμένα προς αυτή μέρη κατά την έννοια του Δ.Λ.Π. 24 αναλύονται στον παρακάτω πίνακα: Γνωστοποιήσεις συνδεδεμένων μερών 31.12.2010: Εταιρεία Εσοδα 14.366,28 Εξοδα 246.544,30 Απαιτήσεις 0,00 Υποχρεώσεις 24.394,90 Συναλλαγές & Αμοιβές διευθυντικών στελεχών και μελών διοίκησης 276.572,96 Απαιτήσεις από διευθυντικά στελέχη και μέλη της διοίκησης 0,00 Υποχρεώσεις προς διευθυντικά στελέχη και μέλη της διοίκησης 129.560,85 Συναλλαγές με τον προσωρινό εκκαθαριστή και την επόπτρια εκκαθάρισης δεν υπήρξαν. 18. Στα στοιχεία ? Κατάστασης Συνολικών Εσόδων?, το ποσό που αναφέρεται στη γραμμή ?Λοιπά Συνολικά Έσοδα μετά από φόρους? (β) αφορά ζημίες από αποτίμηση των χρηματοοικονομικών μέσων διαθεσίμων προς πώληση και στις 31.12.2010 ήταν Ευρώ (971,57) ενώ στις 31.12.2009 ήταν Ευρώ (95,85).

ΕΤΑΙΡΙΕΣ ΣΤΙΣ ΕΝΟΠΟΙΗΜΕΝΕΣ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΕΣ ΚΑΤΑΣΤΑΣΕΙΣ ΤΩΝ ΟΠΟΙΩΝ ΠΕΡΙΛΑΜΒΑΝΕΤΑΙ Η ΟΙΚΙΑ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΗ ΚΑΤΑΣΤΑΣΗ
Επωνυμία Εταιρίας Χώρα Έδρας Ποσοστό Συμ. Μέθ. Ενσωμ.
MARFIN INVESTMENT GROUP Α.Ε. ΣΥΜΜΕΤΟΧΩΝ ΕΛΛΑΔΑ 24.65 ΚΑΘΑΡΗΣ ΘΕΣΗΣ

ΣΤΑΚΟΔ 2003
Κωδικός Περιγραφή Ποσό Ποσοστό
652.9 Άλλες δραστηριότητες ενδιάμεσων χρηματοπιστωτικών οργανισμών μ.α.κ. -1330.09 100.000


ΠΙΝΑΚΑΣ ΠΡΟΣΑΡΜΟΓΩΝ ΜΕΤΑΞΥ ΔΛΠ ΚΑΙ ΕΛΠ
     
Σύνολο ιδίων κεφαλαίων σύμφωνα με το ΕΛΠ    
Προσαρμογές των ιδίων κεφαλαίων με βάσει τα Διεθνή Λογιστικά Πρότυπα    
Ίδια κεφάλαια σύμφωνα με τα Διεθνή Λογιστικά Πρότυπα    


Σχόλια Εταιρίας
Τα παρακάτω στοιχεία και πληροφορίες που προκύπτουν από τις οικονομικές καταστάσεις, στοχεύουν σε μία γενική ενημέρωση για την οικονομική κατάσταση και τα αποτελέσματα της INTERINVEST ΔΙΕΘΝΗΣ ΕΠΕΝΔΥΤΙΚΗ Α.Ε.Ε.Χ. ΥΠΟ ΕΚΚΑΘΑΡΙΣΗ. Συνιστούμε επομένως στον αναγνώστη, πριν προβεί σε οποιαδήποτε είδους επενδυτική επιλογή ή άλλη συναλλαγή με την Εταιρεία, να ανατρέξει στη διεύθυνση διαδικτύου της Εταιρείας, όπου αναρτώνται οι οικονομικές καταστάσεις καθώς και η έκθεση ελέγχου του Νόμιμου Ελεγκτή.
Έκθεση επισκόπησης/ελέγχου νόμιμων ελεγκτών (ΕΛΛΗΝΙΚΑ)
Έκθεση Ελέγχου Ανεξάρτητου Ορκωτού Ελεγκτή Λογιστή Προς τους μετόχους της Εταιρείας INTERINVEST ΔΙΕΘΝΗΣ ΕΠΕΝΔΥΤΙΚΗ ΑΕΕΧ ΥΠΟ ΕΚΚΑΘΑΡΙΣΗ Έκθεση επί των Οικονομικών Καταστάσεων Ελέγξαμε τις συνημμένες οικονομικές καταστάσεις της Εταιρείας INTERINVEST ΔΙΕΘΝΗΣ ΕΠΕΝΔΥΤΙΚΗ ΑΕΕΧ ΥΠΟ ΕΚΚΑΘΑΡΙΣΗ (Εταιρεία), που αποτελούνται από την κατάσταση οικονομικής θέσης της 31 Δεκεμβρίου 2010, την κατάσταση συνολικών εσόδων, μεταβολών ιδίων κεφαλαίων και ταμειακών ροών της χρήσεως που έληξε την ημερομηνία αυτή, καθώς και περίληψη σημαντικών λογιστικών πολιτικών και λοιπές επεξηγηματικές πληροφορίες. Ευθύνη της Διοίκησης για τις Οικονομικές Καταστάσεις Η διοίκηση είναι υπεύθυνη για την κατάρτιση και εύλογη παρουσίαση αυτών των οικονομικών καταστάσεων σύμφωνα με τα Διεθνή Πρότυπα Χρηματοοικονομικής Αναφοράς, όπως αυτά έχουν υιοθετηθεί από την Ευρωπαϊκή Ένωση, όπως και για εκείνες τις εσωτερικές δικλείδες, που η διοίκηση καθορίζει ως απαραίτητες, ώστε να καθίσταται δυνατή η κατάρτιση οικονομικών καταστάσεων απαλλαγμένων από ουσιώδη ανακρίβεια, που οφείλεται είτε σε απάτη είτε σε λάθος. Ευθύνη του Ελεγκτή Η δική μας ευθύνη είναι να εκφράσουμε γνώμη επί αυτών των οικονομικών καταστάσεων με βάση τον έλεγχό μας. Διενεργήσαμε τον έλεγχό μας σύμφωνα με τα Διεθνή Πρότυπα Ελέγχου. Τα πρότυπα αυτά απαιτούν να συμμορφωνόμαστε με κανόνες δεοντολογίας, καθώς και να σχεδιάζουμε και διενεργούμε τον έλεγχο με σκοπό την απόκτηση εύλογης διασφάλισης για το εάν οι οικονομικές καταστάσεις είναι απαλλαγμένες από ουσιώδη ανακρίβεια. Ο έλεγχος περιλαμβάνει τη διενέργεια διαδικασιών για την απόκτηση ελεγκτικών τεκμηρίων, σχετικά με τα ποσά και τις γνωστοποιήσεις στις οικονομικές καταστάσεις. Οι επιλεγόμενες διαδικασίες βασίζονται στην κρίση του ελεγκτή περιλαμβανομένης της εκτίμησης των κινδύνων ουσιώδους ανακρίβειας των οικονομικών καταστάσεων, που οφείλεται είτε σε απάτη είτε σε λάθος. Κατά τη διενέργεια αυτών των εκτιμήσεων κινδύνου, ο ελεγκτής εξετάζει τις εσωτερικές δικλείδες που σχετίζονται με την κατάρτιση και εύλογη παρουσίαση των οικονομικών καταστάσεων της εταιρείας, με σκοπό το σχεδιασμό ελεγκτικών διαδικασιών κατάλληλων για τις περιστάσεις, αλλά όχι με σκοπό την έκφραση γνώμης επί της αποτελεσματικότητας των εσωτερικών δικλείδων της εταιρείας. Ο έλεγχος περιλαμβάνει επίσης την αξιολόγηση της καταλληλότητας των λογιστικών πολιτικών που χρησιμοποιήθηκαν και του εύλογου των εκτιμήσεων που έγιναν από τη διοίκηση, καθώς και αξιολόγηση της συνολικής παρουσίασης των οικονομικών καταστάσεων. Πιστεύουμε ότι τα ελεγκτικά τεκμήρια που έχουμε συγκεντρώσει είναι επαρκή και κατάλληλα για τη θεμελίωση της ελεγκτικής μας γνώμης. Γνώμη Κατά τη γνώμη μας, οι συνημμένες οικονομικές καταστάσεις παρουσιάζουν εύλογα, από κάθε ουσιώδη άποψη, την οικονομική θέση της Εταιρείας INTERINVEST ΔΙΕΘΝΗΣ ΕΠΕΝΔΥΤΙΚΗ ΑΕΕΧ ΥΠΟ ΕΚΚΑΘΑΡΙΣΗ κατά την 31 Δεκεμβρίου 2010 και τη χρηματοοικονομική της επίδοση και τις ταμειακές της ροές της για τη χρήση που έληξε την ημερομηνία αυτή σύμφωνα με τα Διεθνή Πρότυπα Χρηματοοικονομικής Αναφοράς, όπως αυτά έχουν υιοθετηθεί από την Ευρωπαϊκή Ένωση. Θέμα Έμφασης Χωρίς να διατυπώνουμε επιφύλαξη στη γνώμη μας, εφιστούμε την προσοχή σας στο γεγονός ότι η εταιρεία σύμφωνα με την Υπ' αριθμό 11/574/17.1.2011 Απόφαση του Διοικητικού Συμβουλίου της Επιτροπής Κεφαλαιαγοράς τέθηκε σε λύση και εκκαθάριση με σκοπό τη μετατροπή της σε αμοιβαίο κεφάλαιο του ν.3283/2004 και ως ημερομηνία πρώτου Ισολογισμού Εκκαθάρισης ορίστηκε η 26/1/2011, σύμφωνα με τα όσα ορίζονται στις σημειώσεις 5.1, 5.2 και 5.5.22 της ετήσιας οικονομικής έκθεσης. Αναφορά επί Άλλων Νομικών και Κανονιστικών Θεμάτων α) Στην Έκθεση Διαχείρισης του Προσωρινού Εκκαθαριστή και της Επόπτριας Εκκαθάρισης περιλαμβάνεται δήλωση εταιρικής διακυβέρνησης, η οποία παρέχει τα πληροφοριακά στοιχεία που ορίζονται στην παράγραφο 3δ του άρθρου 43α του Κ.Ν 2190/1920. β) Επαληθεύσαμε τη συμφωνία και την αντιστοίχηση του περιεχομένου της Έκθεσης Διαχείρισης του Προσωρινού Εκκαθαριστή και της Επόπτριας Εκκαθάρισης με τις συνημμένες οικονομικές καταστάσεις, στα πλαίσια των οριζόμενων από τα άρθρα 43α και 37 του Κ.Ν. 2190/1920. Αθήνα, 28 Μαρτίου 2011 Ο Ορκωτός Ελεγκτής Λογιστής Βασίλειος Κ. Μονογυιός Α.Μ. Σ.Ο.Ε.Λ 25141 GRANT THORNTON
Έκθεση επισκόπησης/ελέγχου νόμιμων ελεγκτών (ΑΓΓΛΙΚΑ)
INDEPENDENT AUDITOR'S REPORT To the Shareholders of INTERINVEST INTERNATIONAL INVESTMENTS S.A. UNDER LIQUIDATION Report on the Financial Statements We have audited the accompanying financial statements of INTERINVEST INTERNATIONAL INVESTMENTS S.A UNDER LIQUIDATION., which comprise the Statement of Financial Position as at December 31, 2010, and the Statement of comprehensive income, changes in equity and cash flows for the year then ended, and a summary of significant accounting policies and other explanatory information. Management's Responsibility for the Financial Statements Management is responsible for the preparation and fair presentation of these financial statements in accordance with International Financial Reporting Standards as adopted by European Union, and for such internal control as management determines is necessary to enable the preparation of financial statements that are free from material misstatement, whether due to fraud or error. Auditor's Responsibility Our responsibility is to express an opinion on these financial statements based on our audit. We conducted our audit in accordance with International Standards on Auditing. Those standards require that we comply with ethical requirements and plan and perform the audit to obtain reasonable assurance about whether the financial statements are free from material misstatement. An audit involves performing procedures to obtain audit evidence about the amounts and disclosures in the financial statements. The procedures selected depend on the auditor's judgment, including the assessment of the risks of material misstatement of the financial statements, whether due to fraud or error. In making those risk assessments, the auditor considers internal control relevant to the entity's preparation and fair presentation of the financial statements in order to design audit procedures that are appropriate in the circumstances but not for the purpose of expressing an opinion on the effectiveness of the company's internal control. An audit also includes evaluating the appropriateness of accounting policies used and the reasonableness of accounting estimates made by management, as well as evaluating the overall presentation of the financial statements. We believe that the audit evidence we have obtained is sufficient and appropriate to provide a basis for our audit opinion. Opinion In our opinion, the accompanying financial statements present fairly, in all material respects, the financial position of the Company INTERINVEST INTERNATIONAL INVESTMENTS S.A. UNDER LIQUIDATION as at December 31, 2010, and its financial performance and its cash flows for the year then ended in accordance with International Financial Reporting Standards that have been adopted by the European Union. Matter of Emphasis Without qualifying our opinion as far as the conclusions of our audit are concerned, we would like to draw your attention to the fact that, under No 11/574/17.1.2011 resolution of the Board of Directors of the Capital Market Commission, the company has entered into liquidation status, in order to be converted into a mutual fund of Law 3283/2004. The date of the first Liquidation Balance Sheet has been set to 26/1/2011, according to the referrals in Notes 5.1, 5.2 and 5.5.22 of the Annual Report. Report on Other Legal and Regulatory Requirements a) The Liquidation Supervisors' and the Temporary Liquidator's Report, includes a statement of corporate governance that provides the information required by Paragraph 3d of Article 43a of Law 2190/1920. b) We verified the agreement and correspondence of the content of The Liquidation Supervisor's and the Temporary Liquidator's Report, with the attached Financial Statements, in the scope of the requirements of Articles 43a and 37 of Law 2190/1920. Athens, 28 March 2011 The Certified Public Accountant - Auditor Vassilis Monogios SOEL Reg. No. 25141 GRANT THORNTON

Πρόσθετες πληροφορίες βάσει του κανονισμού του Χ.Α.
ΜΕΣΟΣ ΣΤΑΘΜΙΣΜΕΝΟΣ ΑΡΙΘΜΟΣ ΜΕΤΟΧΩΝ
Τρέχουσα περίοδος (Τ) Περίοδος Τ-1 Περίοδος Τ-2 Περίοδος Τ-3 Περίοδος Τ-4
11150000 11150000 11150000 11150000 14029310

Σύνολο ιδίων κεφαλαίων (ενοποιημένων οικ.καταστάσεων ή μητρικής εφόσον δεν συντάσσει) 14591.07
Αποτελέσματα χρήσεως μετά από φόρους και δικαιώματα μειοψηφίας (ενοποιημένων οικ.καταστάσεων ή μητρικής εφόσον δεν συντάσσει) -2449.06
Ύπαρξη ληξιπρόθεσμων δανειακών ή άλλων υποχρεώσεων της εισηγμένης εταιρίας ΟΧΙ  
Κατάθεση Αίτησης για Υπαγωγή της εισηγμένης εταιρίας στα άρθρα 44,45,46 του ν. 1892/90 ΟΧΙ