| ΠΡΟΣΘΕΤΑ ΣΤΟΙΧΕΙΑ ΚΑΙ ΠΛΗΡΟΦΟΡΗΣΗ |
| α. Σε περίπτωση που ο τύπος της έκθεσης επισκόπησης είναι ?ε θέ?ατα έ?φασης ή εξαίρεσης, παρατίθενται συνοπτικά τα εν λόγω θέματα, καθώς και η συνολική επίπτωση των εξαιρέσεων στα ίδια κεφάλαια και τα αποτελέσ?ατα ?ετά από φόρους και δικαιώματα μειοψηφίας. Σε περίπτωση δε, που ο νόμιμος ελεγκτής εκφέρει αρνητική γνώ?η ή αρνείται να εκφέρει γνώ?η, παρατίθεται ο λόγος της άρνησης. |
|
ΔΕΝ ΣΥΝΤΡΕΧΕΙ ΤΕΤΟΙΑ ΠΕΡΙΠΤΩΣΗ
|
| β. Σε περίπτωση μεταβολών όπως, αλλαγή λογιστικών πολιτικών, εκτιμήσεων, διόρθωση λογιστικού λάθους, αναταξινομήσεις κονδυλίων των οικονομικών καταστάσεων, αναφέρεται το είδος των μεταβολών και οι σημειώσεις των οικονομικών καταστάσεων όπου γνωστοποιούνται οι μεταβολές αυτές, σύμφωνα με τα προβλεπόμενα από τις αντίστοιχες διατάξεις των ΔΛΠ/ΔΠΧΑ. Σε περίπτωση που οι παραπάνω μεταβολές επηρεάζουν τις ήδη δη?οσιοποιη?ένες οικονο?ικές καταστάσεις, τότε αναφέρονται οι αλλαγές στον κύκλο εργασιών, στα αποτελέσ?ατα ?ετά από φόρους και δικαιώ?ατα ?ειοψηφίας, στα συγκεντρωτικά συνολικά έσοδα μετά από φόρους, καθώς και στα ίδια κεφάλαια των ιδιοκτητών της μητρικής, για τη συγκρίσιμη ενδιάμεση περίοδο και την προηγούμενη ετήσια οικονο?ική χρήση (ενώ για την δωδεκάμηνη περίοδο μόνο για την συγκρίσιμη ετήσια οικονομική χρήση). |
|
ΔΕΝ ΣΥΝΤΡΕΧΕΙ ΤΕΤΟΙΑ ΠΕΡΙΠΤΩΣΗ
|
| γ. ί) Σε περίπτωση εταιρικών γεγονότων όπως ίδρυση, εξαγορά, πώληση, συγχώνευση άλλης εταιρίας ή κλάδου, απόσχιση κλάδου και αναδιάρθρωση παρατίθενται οι βασικές πληροφορίες για το γεγονός, συ?περιλα?βανο?ένης και της η?ερο?ηνίας πραγ?ατοποίησής του. Επιπλέον, στην περίπτωση που τα εν λόγω γεγονότα επέφεραν μεταβολή συνολικά σε ποσοστό άνω του 25%, στον κύκλο εργασιών, ή/και στα αποτελέσ?ατα ?ετά από φόρους και δικαιώ?ατα μειοψηφίας, ή/και στα ίδια κεφάλαια των ιδιοκτητών της μητρικής, αναφέρεται η επίπτωση στα παραπάνω μεγέθη (ποσό και ποσοστό). |
|
Κύκλος εργασιών |
αποτελέσματα μετά από φόρους και δικαιώματα μειοψηφίας |
καθαρή θέση των μετόχων της εταιρίας |
| Εταιρικό γεγονός |
Ημ/νία πραγ/σης |
Ημ/νία Αποκ. Ελέγχου |
Λοιπές Πληροφορίες |
Περιόδος Από |
Περιόδος Έως |
Ποσό |
Ποσοστό |
Αιτ. μη παρ/σης ποσού-ποσοστού |
Ποσό |
Ποσοστό |
Αιτ. μη παρ/σης ποσού-ποσοστού |
Ποσό |
Ποσοστό |
Αιτ. μη παρ/σης ποσού-ποσοστού |
|
ΤΗΝ 04/01/2011 Η ΝΕΛ ΑΕ ΙΔΡΥΣΕ ΤΗΝ ΝΑΥΤΙΛΙΑΚΗ ΕΤΑΙΡΕΙΑ "PANTHEON MARINE LTD" ΠΟΥ ΕΊΝΑΙ ΕΓΚΑΤΕΣΤΗΜΕΝΗ ΣΤΑ ΝΗΣΙΑ MARSHALL ΜΕ ΠΟΣΟΣΤΟ ΣΥΜΜΕΤΟΧΗΣ 100%
|
4/1/2011
|
4/1/2011
|
ΙΔΡΥΣΗ
|
4/1/2011
|
4/1/2011
|
0.00
|
0.00
|
0
|
0.00
|
0.00
|
ΜΗ ΣΗΜΑΝΤΙΚΗ ΜΕΤΑΒΟΛΗ
|
0.00
|
0.00
|
ΜΗ ΣΗΜΑΝΤΙΚΗ ΜΕΤΑΒΟΛΗ
|
|
| γ. ίί) Σε περίπτωση διακοπής εκ?ετάλλευσης παρατίθενται οι βασικές πληροφορίες για το γεγονός |
|
ΔΕΝ ΣΥΝΤΡΕΧΕΙ ΤΕΤΟΙΑ ΠΕΡΙΠΤΩΣΗ
|
| γ. ίίί) Οι σημειώσεις των οικονομικών καταστάσεων όπου γνωστοποιούνται οι περιπτώσεις γ ί) και γ ίί). |
|
ΣΗΜΕΙΩΣΗ ΕΝΔΙΑΜΕΣΩΝ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΩΝ ΚΑΤΑΣΤΑΣΕΩΝ Νο7
|
| δ .Σε περίπτωση αλλαγής της χρονικής περιόδου της οικονομικής χρήσης της εταιρίας, αναφέρεται το γεγονός και οι λόγοι της αλλαγής, ?ε επισή?ανση στη ?η συγκρισι?ότητα των οικονο?ικών στοιχείων της τρέχουσας περιόδου σε σχέση ?ε την αντίστοιχη περίοδο της προηγού?ενης χρήσης. Επιπλέον, για λόγους συγκρισιμότητας, παρατίθενται κατ' ελάχιστο τα βασικά μεγέθη (κύκλος εργασιών, αποτελέσ?ατα ?ετά από φόρους και δικαιώ?ατα μειοψηφίας, καθαρή θέση των μετόχων της εταιρίας) της τρέχουσας περιόδου ?ε τα αντίστοιχα στοιχεία της συγκρίσιμης προηγούμενης χρονικής περιόδου. |
|
ΔΕΝ ΣΥΝΤΡΕΧΕΙ ΤΕΤΟΙΑ ΠΕΡΙΠΤΩΣΗ
|
| στ. Η σημείωση των οικονομικών καταστάσεων στην οποία γίνεται αναφορά των ανέλεγκτων φορολογικά χρήσεων. |
|
Ανέλεγκτες φορολογικά χρήσεις (Σημείωση ενδιάμεσων οικονομικών καταστάσεων Ν 32.3).Οι φορολογικές υποχρεώσεις δεν έχουν καταστεί οριστικές καθόσον η μητρική εταιρεία έχει ελεγxθεί φορολογικά μέχρι και την χρήση 2008.Διευκρινίζεται ότι το σύνολο των προβλέψεων κατά την 31.03.2011 για ενδεχόμενες διαφορές φορολογικού ελέγχου στις ενδιάμεσες εταιρικές οικονομικές καταστάσεις ανέρχεται σε ποσό € 100.000,00. Σημειώνουμε ότι η εταιρεία απαλλάσσεται του φόρου εισοδήματος για τα κέρδη από ναυτιλιακές δραστηριότητες και επομένως τα αποτελέσματα των φορολογικών ελέγχων για τις φορολογικά ανέλεγκτες χρήσεις δεν αναμένεται να έχουν σημαντική επίπτωση επί των οικονομικών καταστάσεων
|
| ζ. ί) Οι πάσης φύσεως επίδικες ή υπό διαιτησία διαφορές, οι αποφάσεις δικαστικών ή διαιτητικών οργάνων που έχουν ή ενδέχεται να έχουν ση?αντική επίπτωση στην οικονο?ική κατάσταση ή λειτουργία της εταιρίας και του ομίλου. |
|
Το Ναυτικό Απομαχικό Ταμείο σύμφωνα με το υπ αριθμό 12/28.9.2005 Φύλλο Εκκαθάρισης, καταλόγισε στη εταιρεία ως οφειλές για δικαιώματα υπέρ ‘Κεφαλαίου Ασφάλισης Επιβατών και Οχημάτων' (ΚΑΕΟ) ποσό € 11.760 χιλ (κυρία οφειλή € 7.030 χιλ πλέον προσαυξήσεις € 4.730 χιλ), έναντι αντίστοιχης υποχρέωσης για κύρια οφειλή που απεικονίζεται στα βιβλία της εταιρείας και συμπεριλαμβάνεται στο λογαριασμό ‘Υποχρεώσεις για φόρους ? τέλη και ασφαλιστικούς οργανισμούς' ποσού € 3.079 χιλ (βλ.σημ.οικον.κατ.20). Δεδομένης της αμφισβήτησης εκ μέρους της εταιρείας τόσο του ύψους του καταλογισθέντος ποσού όσο και της ορθότητας της βάσεως υπολογισμού του, η εταιρεία προέβη σε ένδικα μέσα προσβάλλοντας το εν λόγω Φύλλο εκκαθάρισης, παράλληλα δε ζήτησε και τη δικαστική προστασία περί αναστολής εκτέλεσης του παραπάνω Φύλλου την οποία και την παρείχε με την από 1746/2005 απόφασή του το Διοικητικό Πρωτοδικείο Πειραιώς, διατάσσοντας την αναστολή εκτέλεσης μέχρι έκδοσης της δικαστικής απόφασης επί της προσφυγής. Η προσφυγή κατά του παραπάνω φύλλου εκκαθάρισης που είχε προσδιοριστεί για την 11 Ιουνίου 2008 ενώπιον του τριμελούς Διοικητικού Πρωτοδικείου Πειραιά εκδικάστηκε και εκδόθηκε απόφαση σύμφωνα με την οποία απορρίφθηκε η προσφυγή.Η εταιρεία άσκησε έφεση κατά της απόφασης και αίτηση αναστολής εκτέλεσης της απόφασης η οποία και έγινε δεκτή. Αναμένεται ότι και η έφεση θα έχει θετική έκβαση για την εταιρεία.Στο πλαίσιο που διαμόρφωσε η παραπάνω αμφισβήτηση και ως απόρροια αυτής, για λόγους συντηρητικότητας, σχηματίστηκαν ως την 31.03.2011 προβλέψεις για ενδεχόμενες υποχρεώσεις υπέρ ΚΑΕΟ συνολικού ποσού € 6.066 χιλ περίπου (βλέπε σημ.οικον.κατ.19). Οι προβλέψεις αυτές θα εκκαθαριστούν με τη λήξη της εκκρεμοδικίας. ΄Εκτός τούτων σχηματίστηκαν σωρευτικά και προβλέψεις ποσού € 2.229 χιλ για ενδεχόμενες διαφορές φόρων και τελών προηγουμένων χρήσεων και προβλέψεις ποσού € 256 χιλ για ενδεχόμενες εργατικές διαφορές ναυτολογίων . (Σημ.οικον. κατ.Νο 19).Δεν υπάρχουν άλλες επίδικες η μη απαιτήσεις τρίτων κατά της εταιρείας για τις οποίες να υπάρχει πιθανότητα σημαντικής επιβάρυνσης επί των ενδιάμεσων οικονομικών καταστάσεων
|
ζ ίί) Το ποσό της σωρευτικής πρόβλεψης που έχει διενεργηθεί, για κάθε μία από τις κάτωθι περιπτώσεις, εφόσον είναι σημαντική:
- υποθέσεις που αναφέρονται στην περίπτωση ζ (ί)
- ανέλεγκτες φορολογικά χρήσεις
- λοιπές προβλέψεις.
|
| Περίπτωση |
Ποσό |
|
Υποθέσεις που
αναφέρονται στη
σημείωση ζ (i)
|
6066.00
|
|
Ανέλεγκτες
Φορολογικά
Χρήσεις
|
100.00
|
|
Λοιπές
Προβλέψεις
|
2485.00
|
|
| η. Ο αριθμός του απασχολούμενου προσωπικού στο τέλος της τρέχουσας περιόδου |
|
529
|
| η. Ο αριθμός του απασχολούμενου προσωπικού στο τέλος της αντίστοιχης περιόδου της προηγούμενης χρήσης |
|
238
|
|
θ. Οι πάσης φύσεως συναλλαγές (εισροές και εκροές) σωρευτικά από την έναρξη της οικονο?ικής χρήσης καθώς και τα υπόλοιπα των απαιτήσεων και υποχρεώσεων της εταιρίας και του ομίλου στη λήξη της τρέχουσας περιόδου/χρήσης που έχουν προκύψει από συναλλαγές τους ?ε τα συνδεδε?ένα ?έρη, όπως αυτά ορίζονται στο ?ΛΠ 24, ?ε διακριτή παράθεση των συνολικών α?οιβών διευθυντικών στελεχών και ?ελών της διοίκησης, των συναλλαγών τους, καθώς και των απαιτήσεων και υποχρεώσεων τους.
|
|
Τρέχουσα περίοδος |
| Συναλλαγές της με τα συνδεδεμένα μέρη |
Όμιλος |
Εταιρία |
|
α) Έσοδα
|
0.00
|
292.00
|
|
β) Έξοδα
|
0.00
|
0.00
|
|
γ) Απαιτήσεις
|
0.00
|
44631.00
|
|
δ) Υποχρεώσεις
|
0.00
|
9998.00
|
|
ε) Συναλλαγές και αμοιβές διευθυντικών στελεχών και μελών της διοίκησης
|
180.00
|
146.00
|
|
στ) Απαιτήσεις από διευθυντικά στελέχη και μέλη της διοίκησης
|
0.00
|
0.00
|
|
ζ) Υποχρεώσεις προς τα διευθυντικά στελέχη και μέλη της διοίκησης
|
0.00
|
0.00
|
|
| ι. Σε περίπτωση που στην τρέχουσα περίοδο/χρήση ο εκδότης παύει να καταρτίζει ενοποιη?ένες οικονο?ικές καταστάσεις, αναφέρεται το γεγονός και η αιτία που το προκάλεσε. |
|
ΔΕΝ ΣΥΝΤΡΕΧΕΙ ΤΕΤΟΙΑ ΠΕΡΙΠΤΩΣΗ
|
| ια. Τα ποσά και η φύση των λοιπών συνολικών εσόδων μετά από φόρους. |
|
ΔΕΝ ΣΥΝΤΡΕΧΕΙ ΤΕΤΟΙΑ ΠΕΡΙΠΤΩΣΗ
|
| ιβ. Ο αριθμός και η αξία κτήσης του συνόλου των μετοχών της μητρικής που κατέχονται είτε από την ίδια είτε από θυγατρικές και συγγενείς της επιχειρήσεις, στη λήξη της τρέχουσας περιόδου/χρήσης. |
|
Αριθμός |
Αξία Κτήσης Συν. μετοχών |
|
Μητρική
|
0.00
|
0.00
|
|
Θυγατρικές και Συγγενείς
|
0.00
|
0.00
|
|
Σύνολο
|
0.00
|
0.00
|
|
| ιγ. Κάθε άλλη ουσιώδης για τους επενδυτές πληροφορία ως προς τη χρη?ατοοικονο?ική κατάσταση και την πορεία των δραστηριοτήτων της μητρικής και του ομίλου, από την έναρξη της τρέχουσας οικονομικής χρήσης ?έχρι την η?ερο?ηνία έγκρισης των οικονο?ικών καταστάσεων. |
|
1.Τηρήθηκαν οι λογιστικές αρχές που έχουν υιοθετηθεί από τα Διεθνή Πρότυπα Χρηματοοικονομικής Πληροφόρησης (ΔΠΧΠ) και εφάρμοσε η Εταιρεία και ο Όμιλος και κατά την προηγούμενη χρήση.2.Την 06/05/2010 ξεκίνησε η επαναδιαπραγμάτευση του συνόλου των μετοχών της εταιρείας. Οι μετοχές της εταιρείας εντάχθηκαν στην κατηγορία "επιτήρησης" , δεδομένου ότι βάσει της οικονομικής έκθεσης της χρήσης 2009 ,οι ζημιές της χρήσης ήταν μεγαλύτερες του 30% της καθαρής θέσης του ομίλου.3. Η Ναυτιλιακή Εταιρεία Λέσβου Α.Ε συνέστησε, σε σύμπραξη με την Τουρκική Rhea Girisim Sermayesi Yatirim Ortakligi A.S., την κοινοπραξία επενδύσεων (joint investment consortium) IDO MARMARA EGE. Σκοπός της συνεργασίας ήταν η από κοινού συμμετοχή στον διαγωνισμό που προκήρυξε ο Μητροπολιτικός Δήμος Κωνσταντινουπόλεως στις 7 Ιανουαρίου 2011 και αφορά στην ιδιωτικοποίηση του 100% των μετοχών της εταιρίας IDO Istanbul Deniz Otobusleri Sanayi ve Ticaret A.S.(σημ.ενδιάμεσων οικονομικών καταστασεων Νο 33.3).4.Οι Ζημίες ανά μετοχή της περιόδου 1.1.2010-31.3.2010 είναι αναθεωρημένες και υπολογίστηκαν με τον νέο σταθμισμένο μέσο αριθμό κοινών μετοχών λόγω της μεταβολής του μετοχικού κεφαλαίου στη χρήση 2010.5. Το Διοικητικό Συμβούλιο της Εταιρείας κατά την από 16.2.2011 συνεδρίασή του, αποφάσισε ομόφωνα την αλλαγή στη χρήση /διάθεση μέρους των κεφαλαίων που αντλήθηκαν από την αύξηση του μετοχικού κεφαλαίου, που αποφασίστηκε κατά την από 27.7.2010 Γενική Συνέλευση των Μετόχων της Εταιρείας.Συγκεκριμένα, για τους σκοπούς περαιτέρω ενίσχυσης του κεφαλαίου κίνησης της Εταιρείας όσον αφορά την τρέχουσα δραστηριότητα αυτής, από το ποσό που είχε προβλεφθεί ότι θα χρησιμοποιηθεί για τη γενικότερη ενίσχυση του κεφαλαίου κίνησης, διατίθεται συνολικά το ποσό των 24.235.004 ευρώ για το κεφάλαιο κίνησης της τρέχουσας δραστηριότητας των εταιρειών του Ομίλου, αντί του αρχικώς ορισθέντος ποσού των 14.680.000 ΕΥΡΩ που αναφέρεται στο Ενημερωτικό δελτίο, στην ενότητα 4.5 παράγραφος (α.1). Έτσι, μειώνεται σε 13.364.996 ΕΥΡΩ από 22.920.000 ΕΥΡΩ, ήτοι κατά 9.555.004 ΕΥΡΩ, το ποσό εκ των αντληθέντων κεφαλαίων που θα χρησιμοποιηθεί για ενίσχυση του κεφαλαίου κίνησης της που αφορά την ανάπτυξη των εργασιών της.(σημείωση ενδιάμεσων οικονομικών καταστάσεων Νο 33.4).6.Η Α Επαναληπτική Έκτακτη Γενική Συνέλευση των Μετόχων της 24/03/2011 αποφάσισε τα εξής:1.Τροποποίηση του αρθρου 4 του καταστατικού περί του σκοπού της εταιρείας. 2.Εκλογή νέου Διοικητικού Συμβουλίου. 3.Ενέκρινε τις συμβάσεις γυμνής ναύλωσης και τις συμβάσεις χρονοναύλωσης της εταιρείας με τρίτους. 4.Ενέκρινε την αλλαγή χρήσης αντληθέντων κεφαλαίων . 5.Ενέκρινε την συμφωνία με Τούρκικη εταιρεία για συμμετοχή σε διαγωνισμό ιδιωτικοποίησης. 6.Όρισε την επιτροπή ελέγχου αρθ 37 παρ.1 ν3693/2008. (σημείωση ενδιάμεσων οικονομικών καταστάσεων Νο 33.5).7.Το νέο Διοικητικό Συμβούλιο που εκλέχθηκε από την Α Επαναληπτική Έκτακτη Γενική Συνέλευση των Μετόχων της 24/03/2011 κατά την συνεδρίαση του την 06/04/2011 συγκροτήθηκε σε σώμα. Το Διοικητικό Συμβούλιο θα διοικήσει την εταιρεία για τέσσερα (4) έτη. (σημείωση ενδιάμεσων οικονομικών καταστάσεων Νο 33.7).8. Το Χ.Α. στις 31 Δεκεμβρίου 2010 ενέκρινε την εισαγωγή προς διαπραγμάτευση 326.420.600 νέων κοινών ονομαστικών μετοχών της Εταιρείας, ονομαστικής αξίας 0,30 Ευρώ εκάστης, που προέκυψαν από την Αύξηση του Μετοχικού Κεφαλαίου με καταβολή μετρητών, όπως αποφασίσθηκε από την Β Επαναληπτική Τακτική Γενική Συνέλευση των Μετόχων της 27ης Ιουλίου 2010. Ως ημερομηνία εισαγωγής και έναρξης διαπραγμάτευσης των νέων μετοχών στο Χ.Α ορίστηκε η 10η Ιανουαρίου 2011, οπότε και αυτές πιστώθηκαν στις μερίδες και τους λογαριασμούς αξίων των Μετόχων στο Σύστημα Αϋλων Τίτλων (Σ.Α.Τ).
Κατόπιν των ανωτέρω, το σύνολο των μετοχών της Εταιρείας που αποτελούν αντικείμενο διαπραγμάτευσης στο Χρηματιστήριο Αθηνών, από τις 10 Ιανουαρίου 2011, ανέρχεται σε 340.612.800 κοινές ονομαστικές μετοχές, ονομαστικής αξίας 0,30 Ευρώ εκάστη. (σημείωση ενδιάμεσων οικονομικών καταστάσεων Νο 33.1).
|