SCIENS ΔΙΕΘΝΗΣ Α.Ε. ΕΠΕΝΔΥΣΕΩΝ ΚΑΙ ΣΥΜΜΕΤΟΧΩΝ
Στοιχεία και Πληροφορίες βάσει ΕΚ, SCIENS ΔΙΕΘΝΗΣ Α.Ε. ΕΠΕΝΔΥΣΕΩΝ ΚΑΙ ΣΥΜΜΕΤΟΧΩΝ (2005/Ετήσιος Ισολογισμός/Ενοποιημένη)
| SOLVENCY ΔΙΕΘΝΗΣ Α.Ε. ΕΠΕΝΔΥΣΕΩΝ ΚΑΙ ΣΥΜΜΕΤΟΧΩΝ
Στοιχεία Οικονομικών Καταστάσεων Βάσει ΔΛΠ Βάσει του κανονισμού του Χ.Α. και της υπ' αρίθμ. 23681 KYA |
| SOLVENCY ΔΙΕΘΝΗΣ Α.Ε. ΕΠΕΝΔΥΣΕΩΝ ΚΑΙ ΣΥΜΜΕΤΟΧΩΝ | ||
| 21240/06/Β/90/16 | ||
| ΜΕΣΟΓΕΙΩΝ 2-4 ΑΘΗΝΑ - Νομαρχία(ή Πρωτοδικείο) : ΥΠΟΥΡΓΕΙΟ ΑΝΑΠΤΥΞΗΣ | ||
| ΜΕΣΟΓΕΙΩΝ 2-4 ΑΘΗΝΑ | ||
|
Στοιχεία και πληροφορίες περιόδου από
01/01/2005
έως
31/12/2005
|
||
|
Οι ενδιάμεσες οικονομικές καταστάσεις και η Έκθεση Επισκόπησης του Ορκωτού Ελεγκτή Λογιστή αναρτώνται στη διεύθυνση διαδικτύου της εταιρίας http://www.solvency.gr. Προκειμένου ο αναγνώστης να σχηματίσει πληρέστερη εικόνα για την οικονομική θέση και τα αποτελέσματα της SOLVENCY ΔΙΕΘΝΗΣ Α.Ε. ΕΠΕΝΔΥΣΕΩΝ ΚΑΙ ΣΥΜΜΕΤΟΧΩΝ οφείλει να ανατρέξει στη διεύθυνση διαδικτύου της. |
||
| Τύπος Περιόδου: | Ετήσια Οριστική Δωδεκαμήνου ΕΝΟΠΟΙΗΜΕΝΗ | |
| Εταιρική Χρήση: | 2005 | |
| Ορκωτός Λογιστής: | ΜΙΧΑΛΑΤΟΣ ΚΩΝΣΤΑΝΤΙΝΟΣ 17701 PRICEWATERHOUSECOOPERS |
|
|
Τύπος Έκθεσης Επισκόπησης: | i Με σύμφωνη γνώμη |
|
| Δημοσιεύση σε εφημερίδα: | ΚΑΘΗΜΕΡΙΝΗ 24/03/2006 | |
| Δημοσιεύση σε εφημερίδα: | ΕΛΕΥΘΕΡΟΤΥΠΙΑ 24/03/2006 | |
| Όλα τα ποσά εκφράζονται σε ΧΙΛΙΑΔΕΣ ΕΥΡΩ | ||
| Ημ/νία έγκρισης από ΔΣ: | 31/01/2006 | |
| Σύνθεση ΔΣ: | ||
| ΙΩΑΝΝΗΣ ΡΗΓΑΣ, ΠΡΟΕΔΡΟΣ/ΔΙΕΥΘΥΝΩΝ ΣΥΜΒΟΥΛΟΣ ΣΤΑΥΡΟΣ ΛΕΚΚΑΚΟΣ, ΑΝΤΙΠΡΟΕΔΡΟΣ ΘΕΟΔΩΡΟΣ ΡΗΓΑΣ, ΕΚΤΕΛΕΣΤΙΚΟ ΜΕΛΟΣ ΓΕΩΡΓΙΟΣ ΠΑΠΑΪΩΑΝΝΟΥ, ΜΗ ΕΚΤΕΛΕΣΤΙΚΟ ΜΕΛΟΣ ΒΑΣΙΛΙΚΗ ΑΘΑΝΑΣΟΓΛΟΥ, ΜΗ ΕΚΤΕΛΕΣΤΙΚΟ ΜΕΛΟΣ ΣΤΡΑΤΗΣ ΓΑΡΕΦΑΛΑΚΗΣ, ΑΝΕΞΑΡΤΗΤΟ ΜΗ ΕΚΤΕΛΕΣΤΙΚΟ ΜΕΛΟΣ ΔΙΟΝΥΣΙΟΣ ΣΤΕΡΙΩΤΗΣ, ΑΝΕΞΑΡΤΗΤΟ ΜΗ ΕΚΤΕΛΕΣΤΙΚΟ ΜΕΛΟΣ |
||
| ΣΤΟΙΧΕΙΑ ΙΣΟΛΟΓΙΣΜΟY | |||
| 31/12/2005 | 31/12/2004 | ||
| 10000 | ΕΝΕΡΓΗΤΙΚΟ | ||
| 11000 | Πάγια στοιχεία Ενεργητικού | 41.156,96 | 79.573,95 |
| 12000 | Αποθέματα | 0,00 | 2.113,82 |
| 13000 | Απαιτήσεις από πελάτες | 593,89 | 8.984,77 |
| 14000 | Λοιπά στοιχεία ενεργητικού | 42.579,13 | 17.542,63 |
| 15000 | ΣΥΝΟΛΟ ΕΝΕΡΓΗΤΙΚΟΥ | 84.329,98 | 108.215,17 |
| 16000 | ΠΑΘΗΤΙΚΟ | ||
| 17000 | Μακροπρόθεσμες υποχρεώσεις | 4,57 | 122,87 |
| 18000 | Βραχυπρόθεσμες τραπεζικές Υποχρεώσεις | 17.854,54 | 5.698,29 |
| 19000 | Λοιπές βραχυπρόθεσμες υποχρεώσεις | 321,01 | 2.741,69 |
| 20000 | Σύνολο υποχρεώσεων (α) | 18.180,12 | 8.562,85 |
| 20100 | Μετοχικό Κεφάλαιο | 52.202,14 | 52.242,32 |
| 20200 | Λοιπά στοιχεία Καθαρής Θέσης μετόχων Εταιρίας | 13.947,72 | 13.124,54 |
| 21000 | Σύνολο Καθαρής Θέσης μετόχων Εταιρίας (β) | 66.149,86 | 65.366,86 |
| 22000 | Δικαιώματα Μειοψηφίας (γ) | 0,00 | 34.285,46 |
| 23000 | Σύνολο Καθαρής Θέσης (δ) = (β)+(γ) | 66.149,86 | 99.652,32 |
| 24000 | ΣΥΝΟΛΟ ΠΑΘΗΤΙΚΟΥ (ε) = (α) + (δ) | 84.329,98 | 108.215,17 |
| ΣΤΟΙΧΕΙΑ ΚΑΤΑΣΤΑΣΗΣ ΑΠΟΤΕΛΕΣΜΑΤΩΝ ΠΕΡΙΟΔΟΥ | |||||
| 01/01/2005 | 01/01/2004 | ||||
| 31/12/2005 | 31/12/2004 | ||||
| 26000 | Σύνολο Κύκλου Εργασιών | 3.130,1200 | 15.700,0000 | ||
| 27000 | Μικτά κέρδη / (ζημιές) | 530,3700 | 7.162,3200 | ||
| 29000 | Κέρδη / (ζημιές) προ φόρων, χρηματοδοτικών, επενδυτικών αποτελεσμάτων και αποσβέσεων | 530,3700 | 7.162,3200 | ||
| 28000 | Κέρδη / (ζημιές) προ φόρων, χρηματοδοτικών και επενδυτικών αποτελεσμάτων | 434,2200 | 7.084,2100 | ||
| 30000 | Κέρδη / (ζημιές) προ φόρων σύνολο | 5.161,9700 | 7.265,2200 | ||
| 31000 | Φόροι | 182,9800 | 2.143,1300 | ||
| 32000 | Κέρδη / (ζημιές) μετά από φόρους | 5.344,9500 | 9.408,3500 | 0,0000 | 0,0000 |
| 33000 | Κατανέμονται σε: | ||||
| 34000 | Μετόχους Εταιρίας | 4.142,1000 | 6.623,5900 | ||
| 35000 | Μετόχους Μειοψηφίας | 1.202,8500 | 2.784,7600 | ||
| 36000 | Κέρδη μετά από φόρους ανά μετοχή ? βασικά (σε €) | 0,2200 | 0,3600 | ||
| 36100 | Προτεινόμενο μέρισμα ανα μετοχή (σε €) | ||||
| ΣΤΟΙΧΕΙΑ ΚΑΤΑΣΤΑΣΗΣ ΜΕΤΑΒΟΛΩΝ ΚΑΘΑΡΗΣ ΘΕΣΗΣ ΠΕΡΙΟΔΟΥ | |||
| 31/12/2005 | 31/12/2004 | ||
| 38000 | Καθαρή θέση έναρξης χρήσης(1.01.200Χ και 1.01.200Χ-1 αντίστοιχα) | 99.651,64 | 93.653,45 |
| 42000 | Κέρδη / (ζημιές) της περιόδου/χρήσης μετά από φόρους | 5.344,95 | 9.408,35 |
| 42100 | ΣΥΝΟΛΟ | 104.996,59 | 103.061,80 |
| 39000 | Αύξηση / (μείωση) μετοχικού κεφαλαίου | 0,00 | 0,00 |
| 40000 | Διανεμηθέντα μερίσματα [κέρδη] | -1.858,60 | -3.393,69 |
| 41000 | Καθαρό εισόδημα καταχωρημένο απ’ ευθείας στην καθαρή θέση | -36.977,95 | 0,00 |
| 43000 | Αγορές (πωλήσεις) ιδίων μετοχών | -10,18 | -15,79 |
| 44000 | Καθαρή θέση λήξης περιόδου/χρήσης (XX.XX.20XΧ και XX.XX.20XΧ-1 αντίστοιχα) | 66.149,86 | 99.652,32 |
| ΣΤΟΙΧΕΙΑ ΚΑΤΑΣΤΑΣΗΣ ΤΑΜΕΙΑΚΩΝ ΡΟΩΝ | |||
| 01/01/2005 | 01/01/2004 | ||
| 31/12/2005 | 31/12/2004 | ||
| 46000 | Λειτουργικές δραστηριότητες | ||
| 52000 | Κέρδη προ φόρων | 5.161,97 | 7.265,60 |
| 53000 | Πλέον / μείον προσαρμογές για: | ||
| 54000 | Αποσβέσεις | 94,00 | 77,62 |
| 55000 | Προβλέψεις | -25,00 | 21,00 |
| 55005 | Αποτιμήσεις ακινήτων | 0,00 | -1.157,00 |
| 56000 | Συναλλαγματικές διαφορές | 0,00 | 0,00 |
| 57000 | Αποτελέσματα (έσοδα, έξοδα, κέρδη και ζημιές) επενδυτικής δραστηριότητας | -4.675,00 | -3.864,87 |
| 58000 | Χρεωστικοί τόκοι και συναφή έξοδα | 529,33 | 287,01 |
| 59000 | Πλέον/ μείον προσαρμογές για μεταβολές λογαριασμών κεφαλαίου κίνησης ή που σχετίζονται με τις λειτουργικές δραστηριότητες: | ||
| 60000 | Μείωση / (αύξηση) αποθεμάτων | 0,00 | -255,29 |
| 61000 | Μείωση / (αύξηση) απαιτήσεων | 747,39 | 2.854,89 |
| 62000 | (Μείωση) / αύξηση υποχρεώσεων (πλην τραπεζών) | -470,02 | -337,66 |
| 63000 | Μείον: | ||
| 64000 | Χρεωστικοί τόκοι και συναφή έξοδα καταβεβλημένα | -524,79 | -287,01 |
| 65000 | Καταβεβλημένοι φόροι | -181,40 | -500,93 |
| 66000 | Σύνολο εισροών / (εκροών) από λειτουργικές δραστηριότητες (α) | 656,48 | 4.103,36 |
| 67000 | Επενδυτικές δραστηριότητες | ||
| 72000 | Απόκτηση θυγατρικών, συγγενών, κοινοπραξιών και λοιπών επενδύσεων | -42.000,00 | -626,87 |
| 72005 | Μεταβίβαση θυγατρικών, συγγενών, κονοπραξιών και λοιπών επενδύσεων | 12.405,00 | 644,00 |
| 73000 | Αγορά ενσώματων και άϋλων παγίων περιουσιακών στοιχείων | -22,00 | -397,33 |
| 74000 | Εισπράξεις από πωλήσεις ενσώματων και άϋλων παγίων | 11.998,00 | 2.935,00 |
| 75000 | Τόκοι εισπραχθέντες | 29,44 | 287,00 |
| 75005 | Αποτελέσματα συγγενών επιχειρήσεων | -2.254,00 | 0,00 |
| 76000 | Μερίσματα εισπραχθέντα | 4.645,56 | 2.630,62 |
| 77000 | Σύνολο εισροών / (εκροών) από επενδυτικές δραστηριότητες (β) | -15.198,00 | 5.472,42 |
| 78000 | Χρηματοδοτικές δραστηριότητες | ||
| 79000 | Εισπράξεις από αύξηση μετοχικού κεφαλαίου | 0,00 | 0,00 |
| 80000 | Εισπράξεις από εκδοθέντα / αναληφθέντα δάνεια | 26.446,00 | 4.131,84 |
| 81000 | Εξοφλήσεις δανείων | -10.158,00 | -4.531,09 |
| 82000 | Εξοφλήσεις υποχρεώσεων από χρηματοδοτικές μισθώσεις (χρεολύσια) | 0,00 | 0,00 |
| 83000 | Μερίσματα πληρωθέντα | -1.859,00 | -6.015,00 |
| 84000 | Σύνολο εισροών / (εκροών) από χρηματοδοτικές δραστηριότητες (γ) | 14.429,00 | -6.414,25 |
| 86000 | Καθαρή αύξηση / (μείωση) στα ταμειακά διαθέσιμα και ισοδύναμα περιόδου (α) + (β) + (γ) | -112,52 | 3.161,53 |
| 86005 | Διαφορά μεθόδου ενοποίησης | -16.620,00 | |
| 87000 | Ταμειακά διαθέσιμα και ισοδύναμα έναρξης περιόδου | 16.923,40 | 13.761,82 |
| 88000 | Ταμειακά διαθέσιμα και ισοδύναμα λήξης περιόδου | 190,88 | 16.923,35 |
| ΠΡΟΣΘΕΤΑ ΣΤΟΙΧΕΙΑ ΚΑΙ ΠΛΗΡΟΦΟΡΗΣΗ |
| Η συνολική επίπτωση των παρατηρήσεων της έκθεσης επισκόπησης του ορκωτού ελεγκτή λογιστή στην καθαρή θέση και τα αποτελέσματα περιόδου της Εταιρίας, σε περίπτωση που ο τύπος της Έκθεσης είναι με παρατηρήσεις που επηρεάζουν τη γνώμη του ελεγκτή. Σε περίπτωση δε που ο ορκωτός ελεγκτής λογιστής, εκφέρει αρνητική γνώμη ή αρνείται να εκφέρει γνώμη, παρατίθεται ο λόγος της άρνησης. |
| ΔΕΝ ΥΠΑΡΧΕΙ ΤΕΤΟΙΑ ΠΕΡΙΠΤΩΣΗ |
| Οι ανέλεγκτες φορολογικά χρήσεις |
| Η εταιρεία έχει ελεγχθεί από τις φορολογικές αρχές μέχρι και τη χρήση 2004 |
| Σε περίπτωση που σημειώθηκε μεταβολή στις λογιστικές μεθόδους ή στις λογιστικές εκτιμήσεις, αναφέρεται το είδος της μεταβολής και η επίπτωση, εφόσον είναι σημαντική, στα αποτελέσματα και στην καθαρή θέση της Εταιρίας της τρέχουσας περιόδου. |
| ΔΕΝ ΥΠΑΡΧΕΙ ΤΕΤΟΙΑ ΠΕΡΙΠΤΩΣΗ |
| Σε περίπτωση εταιρικών γεγονότων όπως εξαγορά, συγχώνευση άλλης εταιρίας ή κλάδου, απόσχιση κλάδου, αναδιάρθρωση και διακοπή εκμετάλλευσης, αναφέρεται το γεγονός. Επιπλέον, στην περίπτωση που τα εν λόγω γεγονότα επέφεραν μεταβολή συνολικά σε ποσοστό άνω του 25%, στον κύκλο εργασιών, ή / και στα αποτελέσματα, ή / και στην καθαρή θέση της Εταιρίας στην τρέχουσα περίοδο, αναφέρεται η επίπτωση στα παραπάνω μεγέθη (ποσό και ποσοστό). |
| Σύμφωνα με την από 30.05.2005 απόφαση της Έκτακτης Γενικής συνέλευσης των μετόχων της, η Εταιρεία επικέντρωσε τη δραστηριότητά της στο χώρο των επενδύσεων και συμμετοχών, με αποτέλεσμα τη μείωση του κύκλου εργασιών της από παροχή συμβουλευτικών υπηρεσιών κατά € 2,3 εκ. και ποσοστό 80% ενώ αντίστοιχα αυξήθηκαν τα έσοδα εκ συμμετοχών (μερίσματα) κατά € 2,2 εκ. και ποσοστό 82% |
| Σε περίπτωση αλλαγής της οικονομικής χρήσης της Εταιρίας, αναφέρεται το γεγονός και οι λόγοι της αλλαγής, με επισήμανση στη μη συγκρισιμότητα των οικονομικών στοιχείων της τρέχουσας περιόδου σε σχέση με την προηγούμενη περίοδο. Επιπλέον παρατίθενται τα βασικά μεγέθη (κύκλος εργασιών, αποτελέσματα μετά από φόρους, καθαρή θέση), της τρέχουσας περιόδου με τα αντίστοιχα συγκρίσιμα της προηγούμενης περιόδου. |
| ΔΕΝ ΥΠΑΡΧΕΙ ΤΕΤΟΙΑ ΠΕΡΙΠΤΩΣΗ |
| Το ποσό των υφιστάμενων εμπράγματων βαρών. |
| 63000 |
| Οι πάσης φύσεως επίδικες ή υπό διαιτησία διαφορές της Εταιρίας, καθώς και αποφάσεις δικαστικών ή διαιτητικών οργάνων που ενδέχεται να έχουν σημαντική επίπτωση στην οικονομική κατάσταση ή λειτουργία της. |
| Δεν υπάρχουν επίδικες ή υπό διαιτησία διαφορές δικαστικών ή διοικητικών οργάνων που να ενδέχεται να έχουν σημαντική επίπτωση στην οικονομική κατάσταση της Εταιρίας. |
| Ο αριθμός του απασχολούμενου προσωπικού στο τέλος της τρέχουσας χρήσης - Μόνιμο Προσωπικό. |
| 2 |
| Ο αριθμός του απασχολούμενου προσωπικού στο τέλος της προηγούμενης χρήσης - Μόνιμο Προσωπικό. |
| 60 |
| Ο αριθμός του απασχολούμενου προσωπικού στο τέλος της τρέχουσας χρήσης - Εποχικό Προσωπικό. |
| 0 |
| Ο αριθμός του απασχολούμενου προσωπικού στο τέλος της προηγούμενης χρήσης - Εποχικό Προσωπικό. |
| 0 |
| Τα ποσά των πωλήσεων και αγορών σωρευτικά από την έναρξη της οικονομικής χρήσης και τα υπόλοιπα των απαιτήσεων και υποχρεώσεων της Εταιρίας στη λήξη της τρέχουσας περιόδου, που έχουν προκύψει από συναλλαγές της με τα συνδεδεμένα, κατά την έννοια του ΔΛΠ 24, προς αυτήν μέρη. |
| Πωλήσεις προς συνδεδεμένα μέρη |
| 2754 |
| Αγορές από συνδεδεμένα μέρη |
| 600 |
| Απαιτήσεις από συνδεδεμένα μέρη |
| 531 |
| Υποχρεώσεις προς συνδεδεμένα μέρη |
| 17885 |
| Σε περίπτωση που στην τρέχουσα περίοδο η Εταιρία παύει να καταρτίζει ενοποιημένες οικονομικές καταστάσεις, αναφέρεται το γεγονός και η αιτία που το προκάλεσε. |
| ΔΕΝ ΥΠΑΡΧΕΙ ΤΕΤΟΙΑ ΠΕΡΙΠΤΩΣΗ |
| Κάθε άλλη ουσιώδης για τους επενδυτές πληροφορία ως προς τη χρηματοοικονομική κατάσταση και την πορεία των δραστηριοτήτων της Εταιρίας μέχρι την ημερομηνία δημοσίευσης των περιοδικών οικονομικών καταστάσεων. |
| Με την από 31 Ιανουαρίου 2006 συνεδρίασή του , το Διοικητικό Συμβούλιο της Εταιρείας αποφάσισε την έναρξη των διαδικασιών για τη συγχώνευση της Solvency Διεθνής Συμμετοχών Α.Ε. (απορροφώσα), με την ανώνυμη εταιρεία επενδύσεων χαρτοφυλακίου με την επωνυμία Δίολκος Ανώνυμη Εταιρεία Επενδύσεων Χαρτοφυλακίου (απορροφώμενη), οι μετοχές της οποίας είναι εισηγμένες και διαπραγματεύονται στην Αγορά Αξιών του Χρηματιστηρίου Αθηνών, δια της απορρόφησης της ΔΙΟΛΚΟΣ Α.Ε.Ε.Χ. από την Εταιρεία, σύμφωνα με τις διατάξεις των άρθρων 68 επ. του Κ.Ν. 2190/1920 σε συνδυασμό με τις διατάξεις και των άρθρων 1-5 του Ν. 2166/1993, ως ισχύουν σήμερα και με ημερομηνία σύνταξης Ισολογισμού Μετασχηματισμού της 10 Φεβρουαρίου 2006. Η παραπάνω συγχώνευση τελεί υπό την αίρεση της έγκρισής της από τις Γενικές Συνελεύσεις των μετόχων των δύο συγχωνευόμενων εταιρειών και το Υπουργείο Ανάπτυξης. |
| ΕΤΑΙΡΙΕΣ ΣΤΙΣ ΕΝΟΠΟΙΗΜΕΝΕΣ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΕΣ ΚΑΤΑΣΤΑΣΕΙΣ ΤΩΝ ΟΠΟΙΩΝ ΠΕΡΙΛΑΜΒΑΝΕΤΑΙ Η ΟΙΚΙΑ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΗ ΚΑΤΑΣΤΑΣΗ | |||
| Επωνυμία Εταιρίας | Χώρα Έδρας | Ποσοστό Συμ. | Μέθ. Ενσωμ. |
| ΤΡΑΠΕΖΑ ΠΕΙΡΑΙΩΣ | ΕΛΛΑΔΑ | 0,43 | ΚΑΘΑΡΗ ΘΕΣΗ |
| ΣΤΑΚΟΔ 2003 | |||
| Κωδικός | Περιγραφή | Ποσό | Ποσοστό |
| 703.2 | Διαχείριση ακίνητης περιουσίας, έναντι αμοιβής ή βάσει σύμβασης | 392,00 | 12,5230 |
| 741.4 | Δραστηριότητες παροχής επιχειρηματικών και διαχειριστικών συμβουλών | 53,00 | 1,6930 |
| 701.2 | Αγοραπωλησία ιδιόκτητων ακινήτων | -61,00 | -1,9490 |
| 702.0 | Εκμίσθωση ιδιόκτητων ακίνητων | 2.746,12 | 87,7320 |
| ΠΡΟΣΘΕΤΑ ΣΤΟΙΧΕΙΑ ΚΑΙ ΠΛΗΡΟΦΟΡΗΣΗ (ΓΙΑ ΕΝΟΠΟΙΗΜΕΝΕΣ ΚΑΤΑΣΤΑΣΕΙΣ ΜΟΝΟ) |
| Eιδική αναφορά σε τυχόν μεταβολή της μεθόδου ενσωμάτωσης κάποιας εταιρίας ή κοινοπραξίας από χρήση σε χρήση ή από περίοδο σε περίοδο, και επεξήγηση του λόγου αλλαγής της μεθόδου ενσωμάτωσης. |
| Στις ενοποιημένες οικονομικές καταστάσεις της 31.12.2005, η ΠΕΙΡΑΙΩΣ ΑΕΕΑΠ ενσωματώθηκε με τη μέθοδο της Καθαρής Θέσης σε σχέση με τις ενοποιημένες οικονομικές καταστάσεις της 31.12.2004, όπου είχε ενσωματωθεί με τη μέθοδο της πλήρους ενοποίησης. Η συγκεκριμένη μεταβολή προέκυψε λόγω της μείωσης του ποσοστού συμμετοχής της Εταιρείας στην ΠΕΙΡΑΙΩΣ ΑΕΕΑΠ από 58,36% τη χρήση του 2004 σε 37,20% τη χρήση του 2005 |
| Η επωνυμία των εταιριών και κοινοπραξιών που ενσωματώθηκαν στις ενοποιημένες οικονομικές καταστάσεις για πρώτη φορά στην τρέχουσα περίοδο/ χρήση ενώ δεν είχαν ενσωματωθεί στην προηγούμενη περίοδο / χρήση με σύντομη επεξήγηση του λόγου έναρξης της ενσωμάτωσής τους. |
| Η επωνυμία των εταιριών και κοινοπραξιών που δεν ενσωματώθηκαν στις ενοποιημένες οικονομικές καταστάσεις στην τρέχουσα περίοδο/χρήση ενώ είχαν ενσωματωθεί στην προηγούμενη περίοδο/χρήση, με σύντομη επεξήγηση του λόγου μη ενσωμάτωσής τους. |
| Δεν ενσωματώνονται στις ενοποιημένες οικονομικές καταστάσεις της παρούσας χρήσης, ενώ είχαν ενσωματωθεί στην προηγούμενη χρήση, οι εταιρείες ΗΛΕΚΤΡΑ Α.Ε. (Ελλάδα) και ΗΛΕΚΤΡΑ Α.Β.Ε.Ε. (Ελλάδα). Στις 31.12.2004, η Εταιρεία συμμετείχε στις παραπάνω εταιρείες με ποσοσό 100% και τις ενοποιούσε με τη μέθοδο της πλήρους ενοποίησης. Η ΗΛΕΚΤΡΑ Α.Ε. δεν ενσωματώθηκε στις οικονομικές καταστάσεις της 31.12.2005 λόγω μεταβίβασης της του συνόλου της συμμετοχής εντός του α΄ τρίμηνου του 2005. Η ΗΛΕΚΤΡΑ ΑΒΕΕ δεν ενσωματώθηκε στις οικονομικές καταστάσεις της 31.12.2005 λόγω εκκαθάρισής της, η οποία ολοκληρώθηκε εντός της χρήσης του 2005. |
| Σε περιπτωση έναρξης ή παύσης ενσωμάτωσης στις ενοποιημένες οικονομικές καταστάσεις ή μεταβολής της μεθόδου ενσωμάτωσης εταιριών ή κοινοπραξιών, που επέφεραν μεταβολή συνολικά σε ποσοστό άνω του 25% στον κύκλο εργασιών, ή / και στα αποτελέσματα μετά από φόρους, ή / και στην καθαρή θέση της Εταιρίας στην τρέχουσα περίοδο/χρήση, αναφέρεται η επίπτωση στα παραπάνω μεγέθη (ποσό και ποσοστό). |
| Στις ενοποιημένες οικονομικές καταστάσεις της 31.12.2005, η μεταβολή της μεθόδου ενσωμάτωσης της ΠΕΙΡΑΙΩΣ ΑΕΕΑΠ και η παύση ενσωμάτωσης της ΗΛΕΚΤΡΑ Α.Ε. επέδρασαν στη μείωση του κύκλου εργασιών από δραστηριότητες ακίνητης περιουσίας και ηλεκτρολογικού υλικού, κατά ποσό €12,9 εκ. και ποσοστό 80% |
| ΕΤΑΙΡΙΕΣ ΠΟΥ ΠΕΡΙΛΑΜΒΑΝΟΝΤΑΙ ΣΤΗΝ ΕΝΟΠΟΙΗΣΗ | ||||||
| Επωνυμία Εταιρίας | Χώρα Κατ. Έδρας | Άμεσο Ποσ. Συμ. | Έμμεσο Ποσ. Συμ. | Μεθ. Ενσωμάτωσης | Πρώτη Φορά | Αλλ. Μεθ. Εν. |
| ΠΕΙΡΑΙΩΣ ΑΕΕΑΠ | ΕΛΛΑΔΑ | 37,2000 | 37,2000 | ΚΑΘΑΡΗ ΘΕΣΗ | ΟΧΙ | ΝΑΙ |
| Κ/Ξ ΠRE-ΓΕΚΑ-ΑΙΘΡΑ | ΕΛΛΑΔΑ | 34,0000 | 34,0000 | ΑΝΑΛΟΓΙΚΗ ΕΝΟΠΟΙΗΣΗ | ΟΧΙ | ΟΧΙ |
| ΠΙΝΑΚΑΣ ΠΡΟΣΑΡΜΟΓΩΝ ΜΕΤΑΞΥ ΔΛΠ ΚΑΙ ΕΛΠ | ||
| 01/01/2005 | 01/01/2004 | |
| Σύνολο ιδίων κεφαλαίων σύμφωνα με το ΕΛΠ | 60.252,00 | 49.955,00 |
| Προσαρμογές της Καθαρής θέσης με βάσει τα Διεθνή Λογιστικά Πρότυπα | 39.400,00 | 43.699,00 |
| Καθαρή θέση σύμφωνα με τα Διεθνή Λογιστικά Πρότυπα | 99.652,00 | 93.654,00 |
| Σχόλια Εταιρίας |
| Έκθεση επισκόπησης/ελέγχου ορκωτών ελεκγτών λογιστών (ΕΛΛΗΝΙΚΑ) |
| Έκθεση Ελέγχου Ορκωτού Ελεγκτή Λογιστή Προς τους Μετόχους της SOLVENCY ΔΙΕΘΝΗΣ ΣΥΜΜΕΤΟΧΩΝ Α.Ε. Ελέγξαμε τo συνημμένο Ισολογισμό της SOLVENCY ΔΙΕΘΝΗΣ ΣΥΜΜΕΤΟΧΩΝ ΑΕ (η «Εταιρεία») καθώς και τον ενοποιημένο ισολογισμό της Εταιρείας και των θυγατρικών της (ο «Όμιλος») της 31ης Δεκεμβρίου 2005 και τις σχετικές καταστάσεις αποτελεσμάτων, ταμειακών ροών και μεταβολών ιδίων κεφαλαίων της Εταιρείας και του Ομίλου, για την χρήση που έληξε την 31 Δεκεμβρίου 2005. Η ευθύνη της σύνταξης των οικονομικών καταστάσεων που παρατίθενται στις σελίδες 1 έως 37, βαρύνει τη διοίκηση της Εταιρείας. Η δική μας ευθύνη περιορίζεται στη διαμόρφωση και τη διατύπωση γνώμης επί των οικονομικών καταστάσεων με βάση το διενεργηθέντα έλεγχο. Ο έλεγχός μας διενεργήθηκε σύμφωνα με τα Ελληνικά Ελεγκτικά Πρότυπα που είναι εναρμονισμένα με τα Διεθνή Ελεγκτικά Πρότυπα. Τα πρότυπα αυτά απαιτούν το σχεδιασμό και την εκτέλεση του ελεγκτικού έργου κατά τρόπο που διασφαλίζει με εύλογη βεβαιότητα ότι οι οικονομικές καταστάσεις είναι απαλλαγμένες από ουσιώδεις ανακρίβειες και παραλείψεις. Ο έλεγχος περιλαμβάνει την εξέταση, σε δειγματοληπτική βάση, αποδεικτικών στοιχείων που υποστηρίζουν τα ποσά και τις πληροφορίες που περιλαμβάνονται στις οικονομικές καταστάσεις. Ο έλεγχος επίσης περιλαμβάνει την αξιολόγηση των λογιστικών αρχών που ακολουθήθηκαν, των εκτιμήσεων της διοίκησης της Εταιρείας και γενικότερα της παρουσίασης των δεδομένων στις οικονομικές καταστάσεις καθώς και τη συμφωνία του περιεχομένου της Έκθεσης του Διοικητικού Συμβουλίου που παρατίθεται στις σελίδες 38 έως 39, με τις οικονομικές καταστάσεις. Πιστεύουμε ότι ο έλεγχος που διενεργήθηκε παρέχει επαρκή βάση για τη διαμόρφωση της γνώμης μας. Κατά τη γνώμη μας οι προαναφερόμενες εταιρικές και ενοποιημένες οικονομικές καταστάσεις παρουσιάζουν εύλογα από κάθε ουσιώδη πλευρά την οικονομική θέση της Εταιρείας και του Ομίλου κατά την 31 Δεκεμβρίου 2005 καθώς και τα αποτελέσματα εργασιών και τις ταμειακές ροές τους για τη χρήση που έληξε αυτή την ημερομηνία, σύμφωνα με τα Διεθνή Πρότυπα Χρηματοοικονομικής Πληροφόρησης όπως έχουν υιοθετηθεί από την Ευρωπαϊκή Ένωση και το περιεχόμενο της Έκθεσης του Διοικητικού Συμβουλίου συμφωνεί με τις προαναφερόμενες οικονομικές καταστάσεις. Αθήνα, 13 Μαρτίου 2006 Ο ΟΡΚΩΤΟΣ ΕΛΕΓΚΤΗΣ ΛΟΓΙΣΤΗΣ Πράιςγουωτερχαους Κούπερς Ανώνυμος ελεγκτική Εταιρεία Κωνσταντίνος Μιχαλάτος Ορκωτοί Ελεγκτές Λογιστές ΑΜ ΣΟΕΛ 17701 |
| Έκθεση επισκόπησης/ελέγχου ορκωτών ελεκγτών λογιστών (ΑΓΓΛΙΚΑ) |
|
Review report- interim financial statements Review report of the auditors To the Shareholders of SOLVENCY S.A We have reviewed the accompanying interim financial statements of SOLVENCY S.A (the ?Company?), and the consolidated interim financial statements of the Company and its subsidiaries (the ?Group?), for the six month period ended 30 June 2005. These interim financial statements are the responsibility of the Company's management. Our responsibility is to issue a report on these interim financial statements based on our review. We conducted our review in accordance with the International Standard on Review Engagements 2400, as required by the Greek Standards on Auditing. This Standard requires that we plan and perform the review to obtain moderate assurance about whether the interim financial statements are free of material misstatement. A review is limited primarily to inquiries of company personnel and analytical procedures applied to financial data and thus provides less assurance than an audit. We have not performed an audit and, accordingly, we do not express an audit opinion. Based on our review, nothing has come to our attention that causes us to believe that the accompanying interim financial statements of the Company and consolidated interim financial statements of the Group have not been properly prepared, in all material respects, in accordance with International Accounting Standard 34 "Interim Financial Reporting". PricewaterhouseCoopers Athens, 30 September 2005 |
| Πρόσθετες πληροφορίες βάσει του κανονισμού του Χ.Α. | ||||
| ΜΕΣΟΣ ΣΤΑΘΜΙΣΜΕΝΟΣ ΑΡΙΘΜΟΣ ΜΕΤΟΧΩΝ | ||||
| Τρέχουσα περίοδος (Τ) | Περίοδος Τ-1 | Περίοδος Τ-2 | Περίοδος Τ-3 | Περίοδος Τ-4 |
| 18.585.600,00 | 18.585.600,00 | 18.585.600,00 | 18.585.600,00 | 18.585.600,00 |