INTERINVEST Δ.Ε.Α.Ε.Ε.Χ.
Στοιχεία και Πληροφορίες βάσει ΕΚ, INTERINVEST Δ.Ε.Α.Ε.Ε.Χ. (2006/Ετήσιος Ισολογισμός/Μητρική)
| INTERINVEST Δ.Ε.Α.Ε.Ε.Χ.
Στοιχεία Οικονομικών Καταστάσεων Βάσει ΔΛΠ Βάσει του κανονισμού του Χ.Α. και της υπ' αρίθμ. 23681 KYA |
| INTERINVEST Δ.Ε.Α.Ε.Ε.Χ. | ||
| 24098/06/Β/91/35 | ||
| ΒΟΥΚΟΥΡΕΣΤΙΟΥ 28, ΑΘΗΝΑ, Τα.Κ. 106 71 - Νομαρχία(ή Πρωτοδικείο) : Δ/ΝΣΗ ΑΝΩΝΥΜΩΝ ΕΤΑΙΡΕΙΩΝ ΥΠΟΥΡΓΕΙΟΥ ΑΝΑΠΤΥΞΗΣ | ||
| ΒΟΥΚΟΥΡΕΣΤΙΟΥ 28, ΑΘΗΝΑ, Τα.Κ. 106 71 | ||
|
Στοιχεία και πληροφορίες περιόδου από
01/01/2006
έως
31/12/2006
|
||
|
Οι ενδιάμεσες οικονομικές καταστάσεις και η Έκθεση Επισκόπησης του Ορκωτού Ελεγκτή Λογιστή αναρτώνται στη διεύθυνση διαδικτύου της εταιρίας http://www.interinvest.gr. Προκειμένου ο αναγνώστης να σχηματίσει πληρέστερη εικόνα για την οικονομική θέση και τα αποτελέσματα της INTERINVEST Δ.Ε.Α.Ε.Ε.Χ. οφείλει να ανατρέξει στη διεύθυνση διαδικτύου της. |
||
| Τύπος Περιόδου: | Ετήσια Οριστική Δωδεκαμήνου ΜΗΤΡΙΚΗ | |
| Εταιρική Χρήση: | 2006 | |
| Ορκωτός Λογιστής: | ΣΩΤΗΡΙΟΣ ΚΩΝΣΤΑΝΤΙΝΟΥ 13671 GRANT THORNTON A.E. |
|
|
Τύπος Έκθεσης Επισκόπησης: | i Με σύμφωνη γνώμη |
|
| Δημοσιεύση σε εφημερίδα: | ΝΑΥΤΕΜΠΟΡΙΚΗ 28/03/2007 | |
| Δημοσιεύση σε εφημερίδα: | Ο ΛΟΓΟΣ 28/03/2007 | |
| Όλα τα ποσά εκφράζονται σε ΧΙΛΙΑΔΕΣ ΕΥΡΩ | ||
| Ημ/νία έγκρισης από ΔΣ: | 23/02/2007 | |
| Σύνθεση ΔΣ: | ||
| ΧΡΙΣΤΙΝΑ ΣΑΚΕΛΛΑΡΙΔΗ, ΠΡΟΕΔΡΟΣ/ΔΙΕΥΘΥΝΩΝ ΣΥΜΒΟΥΛΟΣ/ΕΚΤΕΛΕΣΤΙΚΟ ΜΕΛΟΣ ΣΤΕΛΙΟΣ ΤΣΑΓΚΑΡΑΚΗΣ, ΑΝΤΙΠΡΟΕΔΡΟΣ/ΕΚΤΕΛΕΣΤΙΚΟ ΜΕΛΟΣ ΣΠΥΡΟΣ ΑΓΓΕΛΟΠΟΥΛΟΣ, ΕΚΤΕΛΕΣΤΙΚΟ ΜΕΛΟΣ ΑΠΟΣΤΟΛΟΣ ΣΑΒΒΟΠΟΥΛΟΣ, ΕΚΤΕΛΕΣΤΙΚΟ ΜΕΛΟΣ ΚΩΝΣΤΑΝΤΙΝΟΣ ΣΙΝΑΝΙΔΗΣ, ΜΗ ΕΚΤΕΛΕΣΤΙΚΟ ΜΕΛΟΣ ΠΑΝΑΓΙΩΤΗΣ ΝΙΚΟΛΕΤΟΠΟΥΛΟΣ, ΑΝΕΞΑΡΤΗΤΟ ΜΗ ΕΚΤΕΛΕΣΤΙΚΟ ΜΕΛΟΣ |
||
| ΣΤΟΙΧΕΙΑ ΙΣΟΛΟΓΙΣΜΟY | |||
| 31/12/2006 | 31/12/2005 | ||
| 10000 | ΕΝΕΡΓΗΤΙΚΟ | ||
| 11000 | Πάγια στοιχεία Ενεργητικού | 19,95 | 23,02 |
| 12000 | Αποθέματα | 15.303,87 | 6.518,49 |
| 13000 | Απαιτήσεις από πελάτες | 1.445,02 | 51,87 |
| 14000 | Λοιπά στοιχεία ενεργητικού | 8.379,35 | 6.580,78 |
| 15000 | ΣΥΝΟΛΟ ΕΝΕΡΓΗΤΙΚΟΥ | 25.148,19 | 13.174,16 |
| 16000 | ΠΑΘΗΤΙΚΟ | ||
| 17000 | Μακροπρόθεσμες υποχρεώσεις | 23,80 | 11,79 |
| 18000 | Βραχυπρόθεσμες τραπεζικές Υποχρεώσεις | 0,00 | 0,00 |
| 19000 | Λοιπές βραχυπρόθεσμες υποχρεώσεις | 418,61 | 385,99 |
| 20000 | Σύνολο υποχρεώσεων (α) | 442,42 | 397,79 |
| 20100 | Μετοχικό Κεφάλαιο | 22.300,00 | 12.507,94 |
| 20200 | Λοιπά στοιχεία Καθαρής Θέσης μετόχων Εταιρίας | 2.405,77 | 268,43 |
| 21000 | Σύνολο Καθαρής Θέσης μετόχων Εταιρίας (β) | 24.705,77 | 12.776,38 |
| 22000 | Δικαιώματα Μειοψηφίας (γ) | ||
| 23000 | Σύνολο Καθαρής Θέσης (δ) = (β)+(γ) | 24.705,77 | 12.776,38 |
| 24000 | ΣΥΝΟΛΟ ΠΑΘΗΤΙΚΟΥ (ε) = (α) + (δ) | 25.148,19 | 13.174,16 |
| ΣΤΟΙΧΕΙΑ ΚΑΤΑΣΤΑΣΗΣ ΑΠΟΤΕΛΕΣΜΑΤΩΝ ΠΕΡΙΟΔΟΥ | |||||
| 01/01/2006 | 01/01/2005 | ||||
| 31/12/2006 | 31/12/2005 | ||||
| 26000 | Σύνολο Κύκλου Εργασιών | 2.402,4700 | 2.166,0400 | ||
| 27000 | Μικτά κέρδη / (ζημιές) | 1.410,0700 | 1.436,5200 | ||
| 29000 | Κέρδη / (ζημιές) προ φόρων, χρηματοδοτικών, επενδυτικών αποτελεσμάτων και αποσβέσεων | 951,0900 | 1.161,0300 | ||
| 28000 | Κέρδη / (ζημιές) προ φόρων, χρηματοδοτικών και επενδυτικών αποτελεσμάτων | 939,3100 | 1.151,5900 | ||
| 30000 | Κέρδη / (ζημιές) προ φόρων σύνολο | 938,8200 | 1.151,1700 | ||
| 31000 | Φόροι | -62,8500 | -36,3500 | ||
| 32000 | Κέρδη / (ζημιές) μετά από φόρους | 875,9700 | 1.114,8200 | 0,0000 | 0,0000 |
| 33000 | Κατανέμονται σε: | ||||
| 34000 | Μετόχους Εταιρίας | ||||
| 35000 | Μετόχους Μειοψηφίας | ||||
| 36000 | Κέρδη μετά από φόρους ανά μετοχή ? βασικά (σε €) | 0,0600 | 0,0700 | ||
| 36100 | Προτεινόμενο μέρισμα ανα μετοχή (σε €) | 0,0000 | 0,0000 | ||
| ΣΤΟΙΧΕΙΑ ΚΑΤΑΣΤΑΣΗΣ ΜΕΤΑΒΟΛΩΝ ΚΑΘΑΡΗΣ ΘΕΣΗΣ ΠΕΡΙΟΔΟΥ | |||
| 31/12/2006 | 31/12/2005 | ||
| 38000 | Καθαρή θέση έναρξης χρήσης(1.01.2006 και 1.01.2005 αντίστοιχα) | 12.776,38 | 11.661,56 |
| 42000 | Κέρδη / (ζημιές) της περιόδου/χρήσης μετά από φόρους | 875,97 | 1.114,82 |
| 42100 | ΣΥΝΟΛΟ | 13.652,35 | 12.776,38 |
| 39000 | Αύξηση / (μείωση) μετοχικού κεφαλαίου | 9.792,06 | -644,88 |
| 39005 | Μείωση διαφοράς από μετατροπή μετοχικού κεφαλαίου σε ευρώ INTERINVEST A.E.E.X. Λόγω κεφαλαιοποίησης | -21,14 | 0,00 |
| 39010 | Μείωση ισόποσου μέρους αποθεματικού διαφοράς από έκδοση μετ. υπέρ το άρτιο INTERINVEST A.E.E.X. Λόγω κεφαλαιοποίησης | -20,92 | 0,00 |
| 39015 | Συμψηφισμοί λοιπών κονδυλίων καθαρής θέσης (ζημίες εις νέον, ακύρωση ιδίων μετοχών, αποθεματικό) | 0,00 | 644,88 |
| 39020 | Αποτέλεσμα NEXUS A.E.E.X. προηγούμενων χρήσεων καταχωρημένο απ'ευθείας στην καθαρή θέση (λόγω συγχώνευσης) | 185,24 | 0,00 |
| 39025 | Αποθεματικό NEXUS A.E.E.X. Προηγούμενων χρήσεων καταχωρημένο απ'ευθείας στην καθαρή θέση (λόγω συγχώνευσης) | 136,30 | 0,00 |
| 39030 | Αποτέλεσμα NEXUS A.E.E.X. για λογαριασμό INTERINVEST A.E.E.X 01/08/05-29/06/06 καταχωρημένο απ'ευθείας στην καθαρή θέση | 981,88 | 0,00 |
| 40000 | Διανεμηθέντα μερίσματα [κέρδη] | 0,00 | 0,00 |
| 41000 | Καθαρό εισόδημα καταχωρημένο απ’ ευθείας στην καθαρή θέση | 0,00 | 0,00 |
| 43000 | Αγορές (πωλήσεις) ιδίων μετοχών | 0,00 | 0,00 |
| 44000 | Καθαρή θέση λήξης περιόδου/χρήσης (31.12.2006 και 31.12.2005 αντίστοιχα) | 24.705,77 | 12.776,38 |
| ΣΤΟΙΧΕΙΑ ΚΑΤΑΣΤΑΣΗΣ ΤΑΜΕΙΑΚΩΝ ΡΟΩΝ Μέθοδος Συμπλήρωσης : Άμεση | |||
| 01/01/2006 | 01/01/2005 | ||
| 31/12/2006 | 31/12/2005 | ||
| 46000 | Λειτουργικές δραστηριότητες | ||
| 47000 | Εισπράξεις από απαιτήσεις | 0,00 | 0,00 |
| 47005 | Εισπράξεις από διαχείριση χαρτοφυλακίου | 16.062,79 | 23.571,48 |
| 47010 | Εισπράξεις από τρίτους | 3,56 | 52,83 |
| 47015 | Πληρωμές από διαχείριση χαρτοφυλακίου | -16.628,60 | -25.093,88 |
| 47020 | Πληρωμές σε εργαζόμενους (και σε σχέση με εργαζόμενους) | -133,83 | -147,00 |
| 48000 | Πληρωμές σε προμηθευτές, εργαζομένους, κλπ. | 0,00 | 0,00 |
| 49000 | Πληρωμές (εισπράξεις επιστροφών) φόρων | -124,59 | -121,53 |
| 49005 | Άλλες πληρωμές | -948,74 | -467,78 |
| 50000 | Τόκοι πληρωθέντες | 0,00 | 0,00 |
| 51000 | Σύνολο εισροών / εκροών από λειτουργικές δραστηριότητες (α) | -1.769,41 | -2.205,87 |
| 67000 | Επενδυτικές δραστηριότητες | ||
| 68000 | Πληρωμές για την απόκτηση ενσώματων και άϋλων παγίων | -7,39 | -2,23 |
| 68005 | Ταμειακά διαθέσιμα και ισοδύναμα της απορροφώμενης εταιρείας NEXUS ΕΠΕΝΔΥΤΙΚΗ Α.Ε.Ε.Χ. | 3.575,37 | 0,00 |
| 69000 | Εισπράξεις από πώληση ενσώματων και άϋλων παγίων | 0,00 | 0,00 |
| 70000 | Εισπράξεις (πληρωμές) από πώληση (αγορά) θυγατρικών, συγγενών, κοινοπραξιών κλπ | 0,00 | 0,00 |
| 71000 | Εισπράξεις (πληρωμές) από πώληση (αγορά) επενδυτικών τίτλων (μετοχών, αξιόγραφων) | 0,00 | 0,00 |
| 71100 | Τόκοι εισπραχθέντες | 0,00 | 0,00 |
| 71200 | Μερίσματα εισπραχθέντα | 0,00 | 0,00 |
| 71500 | Σύνολο εισροών / (εκροών) από επενδυτικές δραστηριότητες (β) | 3.567,98 | -2,23 |
| 78000 | Χρηματοδοτικές δραστηριότητες | ||
| 79000 | Εισπράξεις από αύξηση μετοχικού κεφαλαίου | 0,00 | 0,00 |
| 80000 | Εισπράξεις από εκδοθέντα / αναληφθέντα δάνεια | 0,00 | 0,00 |
| 81000 | Εξοφλήσεις δανείων | 0,00 | 0,00 |
| 82000 | Εξοφλήσεις υποχρεώσεων από χρηματοδοτικές μισθώσεις (χρεολύσια) | 0,00 | 0,00 |
| 83000 | Μερίσματα πληρωθέντα | 0,00 | 0,00 |
| 84000 | Σύνολο εισροών / (εκροών) από χρηματοδοτικές δραστηριότητες (γ) | 0,00 | 0,00 |
| 85000 | Καθαρή αύξηση (μείωση) στα ταμειακά διαθέσιμα & ισοδύναμα περιόδου (α)+(β)+(γ) | 1.798,57 | -2.208,10 |
| 87000 | Ταμειακά διαθέσιμα και ισοδύναμα έναρξης περιόδου | 6.580,78 | 8.788,88 |
| 88000 | Ταμειακά διαθέσιμα και ισοδύναμα λήξης περιόδου | 8.379,35 | 6.580,78 |
| ΠΡΟΣΘΕΤΑ ΣΤΟΙΧΕΙΑ ΚΑΙ ΠΛΗΡΟΦΟΡΗΣΗ |
| Η συνολική επίπτωση των παρατηρήσεων της έκθεσης επισκόπησης του ορκωτού ελεγκτή λογιστή στην καθαρή θέση και τα αποτελέσματα περιόδου της Εταιρίας, σε περίπτωση που ο τύπος της Έκθεσης είναι με παρατηρήσεις που επηρεάζουν τη γνώμη του ελεγκτή. Σε περίπτωση δε που ο ορκωτός ελεγκτής λογιστής, εκφέρει αρνητική γνώμη ή αρνείται να εκφέρει γνώμη, παρατίθεται ο λόγος της άρνησης. |
| - |
| Οι ανέλεγκτες φορολογικά χρήσεις |
| 2006 |
| Σε περίπτωση που σημειώθηκε μεταβολή στις λογιστικές μεθόδους ή στις λογιστικές εκτιμήσεις, αναφέρεται το είδος της μεταβολής και η επίπτωση, εφόσον είναι σημαντική, στα αποτελέσματα και στην καθαρή θέση της Εταιρίας της τρέχουσας περιόδου. |
| Δεν συντρέχει τέτοια περίπτωση. |
| Σε περίπτωση εταιρικών γεγονότων όπως εξαγορά, συγχώνευση άλλης εταιρίας ή κλάδου, απόσχιση κλάδου, αναδιάρθρωση και διακοπή εκμετάλλευσης, αναφέρεται το γεγονός. Επιπλέον, στην περίπτωση που τα εν λόγω γεγονότα επέφεραν μεταβολή συνολικά σε ποσοστό άνω του 25%, στον κύκλο εργασιών, ή / και στα αποτελέσματα, ή / και στην καθαρή θέση της Εταιρίας στην τρέχουσα περίοδο, αναφέρεται η επίπτωση στα παραπάνω μεγέθη (ποσό και ποσοστό). |
| Με ημερομηνία 30/06/06 καταχωρήθηκε στο Μητρώο Ανωνύμων Εταιρειών του Υπουργείου Ανάπτυξης η με αριθμό Κ2-9544 Απόφαση του Υπουργείου Ανάπτυξης με την οποία εγκρίθηκε η συγχώνευση της Εταιρείας και της NEXUS Επενδυτική Α.Ε.Ε.Χ. με απορρόφηση της δεύτερης από την πρώτη (με ημερομηνία ισολογισμού μετασχηματισμού την 31.7.2005). Το μετοχικό κεφάλαιο της Εταιρείας μετά τη συγχώνευση ανέρχεται σε Ευρώ 22.300.000 διαιρούμενο σε 11.150.000 ονομαστικές μετοχές και ονομαστική αξία Ευρώ 2,00 από Ευρώ 0,76 που ήταν αρχικά. Η συνολική επίπτωση της συγχώνευσης ανήλθε σε: α) ποσό Ευρώ 10,261,203.01 (+75,76%)στα ίδια κεφάλαια της Εταιρείας και β) ποσό Ευρώ -791,729.07 (-102,89%) στα αποτελέσματα της Εταιρείας (κυρίως αφορά την αρνητική υπεραξία του χαρτοφυλακίου της NEXUS ΕΠΕΝΔΥΤΙΚΗ Α.Ε.Ε.Χ. με τη συγχώνευση). |
| Σε περίπτωση αλλαγής της οικονομικής χρήσης της Εταιρίας, αναφέρεται το γεγονός και οι λόγοι της αλλαγής, με επισήμανση στη μη συγκρισιμότητα των οικονομικών στοιχείων της τρέχουσας περιόδου σε σχέση με την προηγούμενη περίοδο. Επιπλέον παρατίθενται τα βασικά μεγέθη (κύκλος εργασιών, αποτελέσματα μετά από φόρους, καθαρή θέση), της τρέχουσας περιόδου με τα αντίστοιχα συγκρίσιμα της προηγούμενης περιόδου. |
| Δεν συντρέχει τέτοια περίπτωση. |
| Το ποσό των υφιστάμενων εμπράγματων βαρών. |
| 0 |
| Οι πάσης φύσεως επίδικες ή υπό διαιτησία διαφορές της Εταιρίας, καθώς και αποφάσεις δικαστικών ή διαιτητικών οργάνων που ενδέχεται να έχουν σημαντική επίπτωση στην οικονομική κατάσταση ή λειτουργία της. |
| Δεν υπάρχουν επιδικίες ή υπό διαιτησία διαφορές της Εταιρίας καθώς και αποφάσεις δικαστικών ή διαιτητικών οργάνων που ενδέχεται να έχουν ση?αντική επίπτωση στην οικονο?ική κατάσταση ή λειτουργία της Εταιρίας, εκτός από την πιο κάτω περίπτωση που προέρχεται από την απορροφού?ενη εταιρία Nexus Επενδυτική Α.Ε.Ε.Χ.: στις 30.08.2005 εκδικάστηκε ενώπιον του Μονο?ελούς Πρωτοδικείου Αθηνών και ανα?ένε- ται η απόφαση, της από 8.4.2005 αίτησης για τη λήψη ασφαλιστικών ?έτρων που έχει καταθέσει η Τράπεζα Πειραιώς Α.Ε. ως εκπρόσωπος των Ο?ολογιούχων ?ανει- στών και ειδικότερα για τη συντηρητική κατάσχεση κάθε κινητής και ακίνητης περιουσίας της «Ipirotiki Software & Publications Aνώνυ?η Eταιρία Πληροφοριακών Συστη?άτων Εκδόσεως ?ιοργάνωσης Σε?ιναρίων και Έρευνας» για απαίτηση της Εταιρίας σε κεφάλαιο συνολικού ποσού € 90.000,00 πλέον τόκων αναφορικά ?ε το από 25.05.2004 Ο?ολογιακό ?άνειο της ως άνω εταιρίας. Επίσης, η εταιρία κατέθεσε, ?αζί ?ε τους άλλους Ο?ολογιούχους ?ανειστές, στο Εφετείο Αθηνών αίτηση για την υπαγωγή της Εταιρίας «Ipirotiki Software & Publications Ανώνυ?η Eταιρία Πληροφοριακών Συστη?άτων Εκδόσεως ?ιοργάνωσης Σε?ιναρίων και Έρευνας» στην ειδική εκκαθάριση του άρθρου 46 του Ν.1892/1990 και η οποία εκδικάσθηκε την 13η ?εκε?βρίου 2005. Με τη δη?οσίευση της υπ’ αριθ?. 961/15.02.2006 απόφ- ασης του Εφετείου Αθηνών, η ως άνω εταιρία τέθηκε στην ειδική εκκαθάριση του άρθρου 46 παρ. 1 του ν. 1892/1990, διορίσθηκε εκκαθαρίστρια η εταιρία ?ε την επωνυ?ία «Τράπεζα EFG Eurobank ? Ergasias AE». Με τη θέση της ως άνω εταιρίας στην ειδική εκκαθάριση του άρθρου 46 παρ. 1 του ν. 1892/1990 έπαυσε αυτο- ?άτως η εξουσία των οργάνων διοίκησης της, απαγορεύθηκε η αναγκαστική εκτέλεση και η λήψη προσωρινών, συντηρητικών ή προφυλακτικών ?έτρων και αναστάλθηκαν οι τυχόν εκκρε?είς σχετικές διαδικασίες (άρθρο 9 παρ. 3 του ν. 1386/1983). |
| Ο αριθμός του απασχολούμενου προσωπικού στο τέλος της τρέχουσας χρήσης - Μόνιμο Προσωπικό. |
| 5 |
| Ο αριθμός του απασχολούμενου προσωπικού στο τέλος της προηγούμενης χρήσης - Μόνιμο Προσωπικό. |
| 4 |
| Ο αριθμός του απασχολούμενου προσωπικού στο τέλος της τρέχουσας χρήσης - Εποχικό Προσωπικό. |
| 0 |
| Ο αριθμός του απασχολούμενου προσωπικού στο τέλος της προηγούμενης χρήσης - Εποχικό Προσωπικό. |
| 0 |
| Τα ποσά των πωλήσεων και αγορών σωρευτικά από την έναρξη της οικονομικής χρήσης και τα υπόλοιπα των απαιτήσεων και υποχρεώσεων της Εταιρίας στη λήξη της τρέχουσας περιόδου, που έχουν προκύψει από συναλλαγές της με τα συνδεδεμένα, κατά την έννοια του ΔΛΠ 24, προς αυτήν μέρη. |
| Πωλήσεις προς συνδεδεμένα μέρη |
| 136,05918 |
| Αγορές από συνδεδεμένα μέρη |
| 861,31669 |
| Απαιτήσεις από συνδεδεμένα μέρη |
| 6383,03636 |
| Υποχρεώσεις προς συνδεδεμένα μέρη |
| 323,6255 |
| Σε περίπτωση που στην τρέχουσα περίοδο η Εταιρία παύει να καταρτίζει ενοποιημένες οικονομικές καταστάσεις, αναφέρεται το γεγονός και η αιτία που το προκάλεσε. |
| - |
| Κάθε άλλη ουσιώδης για τους επενδυτές πληροφορία ως προς τη χρηματοοικονομική κατάσταση και την πορεία των δραστηριοτήτων της Εταιρίας μέχρι την ημερομηνία δημοσίευσης των περιοδικών οικονομικών καταστάσεων. |
| 1.Η υπεραξία του χαρτοφυλακίου με τιμές κλεισίματος 29/12/06 ανερχόταν σε Ευρώ 1,212,387.48 και μεταφέρθηκε στα αποτελέσματα χρήσης.2.Με ημερομηνία 30/06/06 καταχωρήθηκε στο Μητρώο Ανωνύμων Εταιρειών του Υπουργείου Ανάπτυξης η με αριθμό Κ2-9544 Απόφαση του Υπουργείου Ανάπτυξης με την οποία εγκρίθηκε η συγχώνευση της Εταιρείας και της NEXUS Επενδυτική Α.Ε.Ε.Χ. με απορρόφηση της δεύτερης από την πρώτη (με ημερομηνία ισολογισμού μετασχηματισμού την 31.7.2005). Το μετοχικό κεφάλαιο της Εταιρείας μετά τη συγχώνευση ανέρχεται σε Ευρώ 22.300.000 διαιρούμενο σε 11.150.000 ονομαστικές μετοχές και ονομαστική αξία Ευρώ 2,00 από Ευρώ 0,76 που ήταν αρχικά.Η συνολική επίπτωση της συγχώνευσης ανήλθε σε: α) ποσό Ευρώ 10,261,203.01 (+75,76%)στα ίδια κεφάλαια της Εταιρείας και β) ποσό Ευρώ -791,729.07 (-102,89%) στα αποτελέσματα της Εταιρείας (κυρίως αφορά την αρνητική υπεραξία του χαρτοφυλακίου της NEXUS ΕΠΕΝΔΥΤΙΚΗ Α.Ε.Ε.Χ. με τη συγχώνευση). 3. Τα στοιχεία ισολογισμού της 31/12/06 εμφανίζουν την περιουσιακή διάρθρωση της εταιρείας όπως αυτή προέκυψε μετά την ανωτέρω συγχώνευση.4. Στην συγκριτική πληροφόρηση παρουσιάζονται τα ποσά των συνοπτικών οικονομικών καταστάσεων της INTERINVEST A.E.E.X. της 31/12/05 χωρίς να έχουν ενσωματωθεί τα αντίστοιχα στοιχεία της NEXUS ΕΠΕΝΔΥΤΙΚΗ Α.Ε.Ε.Χ. 5. Οι οικονομικές καταστάσεις της 31.12.2006 περιλαμβάνονται στις οικονομικές καταστάσεις που καταρτίζει η εταιρεία MARFIN FINANCIAL GROUP A.E. ΣΥΜΜΕΤΟΧΩΝ με έδρα την Ελλάδα και η οποία συμμετέχει στο μετοχικό κεφάλαιο της εταιρείας με συνολικό ποσοστό 28,99%-συμπεριλαμβανομένων των μετοχών που ελέγχει μέσω της εταιρείας MARFIN GLOBAL ASSET MANAGEMENT ΑΕΠΕΥ (ενοποίηση με τη μέθοδο της καθαρής θέσης). 6. Κατά την περίοδο 1/1/2006-31/12/2006 η εταιρεία είχε σωρευτικές συναλλαγές με την Επενδυτική Τράπεζα της Ελλάδος από χρημ/κες προμήθειες και λοιπές συναλλαγές Ευρώ 103,306.54 ενώ το αντίστοιχο χρεωστικό υπόλοιπο ανερχόταν σε Ευρώ 1,358,358.45 . Τα έσοδα της εταιρείας από τόκους τοποθετήσεων διαθεσίμων (στις 31.12.06 ήταν τοποθετημένα Ευρώ 3,479,257.47 μέσω της MARFIN BANK και Ευρώ 1,544,624.58 μέσω της Εγνατίας Τράπεζας) ανήλθαν στο ποσό των Ευρώ 82,602.19 (MARFIN BANK) και Ευρώ 52,284.19 (Εγνατία Τράπεζα). Επίσης πραγματοποήθηκε πώληση παγίου εξοπλισμού ποσού Ευρώ 1,172.80 προς τη EUROLINE A.E.E.X., ενώ οι συναλλαγές με την MARFIN BANK για υπηρεσίες θεματοφυλακής ανήλθαν στο ποσό Ευρώ 9,916.77, το δε πιστωτικό μας υπόλοιπο ήταν Ευρώ 7,269.45. Στις 31.12.06 το πιστωτικό υπόλοιπο προς τη MARFIN GAM Α.Ε.Π.Ε.Υ. ήταν Ευρώ 316,316.97 ενώ οι ετήσιες συναλλαγές ανήλθαν σε Ευρώ 522,005.98. Επίσης καταβλήθηκαν αμοιβές στα μέλη του Διοικητικού Συμβουλίου και τα Διευθυντικά Στελέχη (βάση σύμβασης ανεξαρτήτων και εξηρτημένων υπηρεσιών) ποσού Ευρώ 226,087.40. Απαιτήσεις από Διευθυντικά στελέχη και μέλη της Διοίκησης Ευρώ 795,86. Υποχρεώσεις προς Διευθυντικά στελέχη και μέλη της Διοίκησης Ευρώ 39,07. 7. Το απασχολούμενο προσωπικό της εταιρείας στο τέλος της χρήσης (2006) ήταν 5 άτομα. 8. Η χρηματιστηριακή τιμή της μετοχής στις 31/12/06 ήταν Ευρώ 1,72. 9. Η εταιρεία έχει ελεγχθεί μεχρι και τη χρήση 2005 ενώ η απορροφούμενη εταιρεία μέχρι και τη 31/07/2005 (ημερομηνία ισολογισμού μετασχηματισμού).10. ?εν υπάρχουν ε?πράγ?ατα βάρη επί των παγίων στοιχείων. Επίσης, δεν υπάρχουν επιδικίες ή υπό διαιτησία διαφορές της Εταιρίας καθώς και αποφάσεις δικαστικών ή διαιτητικών οργάνων που ενδέχεται να έχουν ση?αντική επίπτωση στην οικονο?ική κατάσταση ή λειτουργία της Εταιρίας, εκτός από την πιο κάτω περίπτωση που προέρχεται από την απορροφού?ενη εταιρία Nexus Επενδυτική Α.Ε.Ε.Χ.: στις 30.08.2005 εκδικάστηκε ενώπιον του Μονο?ελούς Πρωτοδικείου Αθηνών και ανα?ένεται η απόφαση, της από 8.4.2005 αίτησης για τη λήψη ασφαλιστικών ?έτρων που έχει καταθέσει η Τράπεζα Πειραιώς Α.Ε. ως εκπρόσωπος των Ο?ολογιούχων ?ανειστών και ειδικότερα για τη συντηρητική κατάσχεση κάθε κινητής και ακίνητης περιουσίας της «Ipirotiki Software & Publications Aνώνυ?η Eταιρία Πληροφοριακών Συστη?άτων Εκδόσεως ?ιοργάνωσης Σε?ιναρίων και Έρευνας» για απαίτηση της Εταιρίας σε κεφάλαιο συνολικού ποσού € 90.000,00 πλέον τόκων αναφορικά ?ε το από 25.05.2004 Ο?ολογιακό ?άνειο της ως άνω εταιρίας. Επίσης, η εταιρία κατέθεσε, ?αζί ?ε τους άλλους Ο?ολογιούχους ?ανειστές, στο Εφετείο Αθηνών αίτηση για την υπαγωγή της Εταιρίας «Ipirotiki Software & Publications Ανώνυ?η Eταιρία Πληροφοριακών Συστη?άτων Εκδόσεως ?ιοργάνωσης Σε?ιναρίων και Έρευνας» στην ειδική εκκαθάριση του άρθρου 46 του Ν.1892/1990 και η οποία εκδικάσθηκε την 13η ?εκε?βρίου 2005. Με τη δη?οσίευση της υπ’ αριθ?. 961/15.02.2006 απόφασης του Εφετείου Αθηνών, η ως άνω εταιρία τέθηκε στην ειδική εκκαθάριση του άρθρου 46 παρ. 1 του ν. 1892/1990, διορίσθηκε εκκαθαρίστρια η εταιρία ?ε την επωνυ?ία «Τράπεζα EFG Eurobank ? Ergasias AE». Με τη θέση της ως άνω εταιρίας στην ειδική εκκαθάριση του άρθρου 46 παρ. 1 του ν. 1892/1990 έπαυσε αυτο?άτως η εξουσία των οργάνων διοίκησης της, απαγορεύθηκε η αναγκαστική εκτέλεση και η λήψη προσωρινών, συντηρητικών ή προφυλακτικών ?έτρων και αναστάλθηκαν οι τυχόν εκκρε?είς σχετικές διαδικασίες (άρθρο 9 παρ. 3 του ν. 1386/1983). 11. H εσωτερική αξία της ?ετοχής στις 31/12/06 ήταν € 2,22. 12. Το αποτέλεσ?α της NEXUS ΑΕΕΧ για λογαριασ?ό INTERINVEST ΑΕΕΧ της περιόδου 01/08/05-29/06/06, ποσού € 981.882,21, καταχωρήθηκε απευθείας σε αύξηση της καθαρής θέσης. 13. Οι οικονο?ικές καταστάσεις εγκρίθηκαν από το ?ιοικητικό Συ?βούλιο στις 23 Φεβρουαρίου 2007. |
| ΕΤΑΙΡΙΕΣ ΣΤΙΣ ΕΝΟΠΟΙΗΜΕΝΕΣ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΕΣ ΚΑΤΑΣΤΑΣΕΙΣ ΤΩΝ ΟΠΟΙΩΝ ΠΕΡΙΛΑΜΒΑΝΕΤΑΙ Η ΟΙΚΙΑ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΗ ΚΑΤΑΣΤΑΣΗ | |||
| Επωνυμία Εταιρίας | Χώρα Έδρας | Ποσοστό Συμ. | Μέθ. Ενσωμ. |
| MARFIN FINANCIAL GROUP A.E. | ΕΛΛΑΔΑ | 28,99 | ΚΑΘΑΡΗΣ ΘΕΣΗΣ |
| ΣΤΑΚΟΔ 2003 | |||
| Κωδικός | Περιγραφή | Ποσό | Ποσοστό |
| 652.9 | Άλλες δραστηριότητες ενδιάμεσων χρηματοπιστωτικών οργανισμών μ.α.κ. | 2.402,47 | 100,0000 |
| ΠΙΝΑΚΑΣ ΠΡΟΣΑΡΜΟΓΩΝ ΜΕΤΑΞΥ ΔΛΠ ΚΑΙ ΕΛΠ | ||
| 31/12/2006 | 31/12/2005 | |
| Σύνολο ιδίων κεφαλαίων σύμφωνα με το ΕΛΠ | ||
| Προσαρμογές της Καθαρής θέσης με βάσει τα Διεθνή Λογιστικά Πρότυπα | ||
| Καθαρή θέση σύμφωνα με τα Διεθνή Λογιστικά Πρότυπα | ||
| Σχόλια Εταιρίας |
| Τα παρακάτω στοιχεία και πληροφορίες στοχεύουν σε μια γενική ενημέρωση για την οικονομική κατάσταση και τα αποτελέσματα της ΔΙΕΘΝΗΣ ΕΠΕΝΔΥΤΙΚΗ INTERINVEST A.E.E.X. O αναγνώστης που επιζητά να αντλήσει ολοκληρωμένη εικόνα της οικονομικής θέσης και των αποτελεσμάτων της, πρέπει να εξασφαλίσει πρόσβαση στις ετήσιες οικονομικές καταστάσεις που προβλέπουν τα Διεθνή Λογιστικά Πρότυπα καθώς και η έκθεση ελέγχου του ορκωτού ελεγκτή λογιστή. Ενδεικτικά μπορεί να ανατρέξει στη διεύθυνση του διαδικτύου της όπου αναρτώνται τα εν λόγω στοιχεία. |
| Έκθεση επισκόπησης/ελέγχου ορκωτών ελεκγτών λογιστών (ΕΛΛΗΝΙΚΑ) |
| Έκθεση Ελέγχου Ανεξάρτητου Ορκωτού Ελεγκτή Λογιστή Προς τους Μετόχους της INTERINVEST ΔΙΕΘΝΗΣ ΕΠΕΝΔΥΤΙΚΗ ΑΝΩΝΥΜΗ ΕΤΑΙΡΕΙΑ ΕΠΕΝΔΥΣΕΩΝ ΧΑΡΤΟΦΥΛΑΚΙΟΥ Έκθεση επί των οικονομικών καταστάσεων Ελέγξαμε τις συνημμένες Οικονομικές Καταστάσεις της INTERINVEST ΔΙΕΘΝΗΣ ΕΠΕΝΔΥΤΙΚΗ ΑΝΩΝΥΜΗ ΕΤΑΙΡΕΙΑ ΕΠΕΝΔΥΣΕΩΝ ΧΑΡΤΟΦΥΛΑΚΙΟΥ (η Εταιρεία), που αποτελούνται από τον ισολογισμό της 31ης Δεκεμβρίου 2006, και τις καταστάσεις αποτελεσμάτων, μεταβολών ιδίων κεφαλαίων και ταμειακών ροών της χρήσεως που έληξε την ημερομηνία αυτή καθώς και περίληψη των σημαντικών λογιστικών πολιτικών και λοιπές επεξηγηματικές σημειώσεις. Ευθύνη Διοίκησης για τις Οικονομικές Καταστάσεις Η Διοίκηση της εταιρείας έχει την ευθύνη για την κατάρτιση και εύλογη παρουσίαση αυτών των Οικονομικών Καταστάσεων σύμφωνα με τα Διεθνή Πρότυπα Χρηματοοικονομικής Πληροφόρησης, όπως αυτά έχουν υιοθετηθεί από την Ευρωπαϊκή Ένωση. Η ευθύνη αυτή περιλαμβάνει σχεδιασμό, εφαρμογή και διατήρηση συστήματος εσωτερικού ελέγχου σχετικά με την κατάρτιση και εύλογη παρουσίαση οικονομικών καταστάσεων, απαλλαγμένων από ουσιώδη ανακρίβεια, που οφείλεται σε απάτη ή λάθος. Η ευθύνη αυτή περιλαμβάνει επίσης την επιλογή και εφαρμογή κατάλληλων λογιστικών πολιτικών και τη διενέργεια λογιστικών εκτιμήσεων που είναι λογικές για τις περιστάσεις. Ευθύνη Ελεγκτή Δική μας ευθύνη είναι η έκφραση γνώμης επί αυτών των Οικονομικών Καταστάσεων, με βάση τον έλεγχό μας. Διενεργήσαμε τον έλεγχο σύμφωνα με τα Ελληνικά Ελεγκτικά Πρότυπα, που είναι εναρμονισμένα με τα Διεθνή Ελεγκτικά Πρότυπα. Τα Πρότυπα αυτά απαιτούν τη συμμόρφωσή μας με τους κανόνες δεοντολογίας και το σχεδιασμό και διενέργεια του ελέγχου μας, με σκοπό την εύλογη διασφάλιση ότι οι οικονομικές καταστάσεις είναι απαλλαγμένες από ουσιώδη ανακρίβεια. Ο έλεγχος περιλαμβάνει τη διενέργεια διαδικασιών για τη συγκέντρωση ελεγκτικών τεκμηρίων, σχετικά με τα ποσά και τις πληροφορίες που περιλαμβάνονται στις οικονομικές καταστάσεις. Οι διαδικασίες επιλέγονται κατά την κρίση του ελεγκτή και περιλαμβάνουν την εκτίμηση του κινδύνου ουσιώδους ανακρίβειας των οικονομικών καταστάσεων, λόγω απάτης ή λάθους. Για την εκτίμηση του κινδύνου αυτού, ο ελεγκτής λαμβάνει υπόψη το σύστημα εσωτερικού ελέγχου σχετικά με την κατάρτιση και εύλογη παρουσίαση των οικονομικών καταστάσεων, με σκοπό το σχεδιασμό ελεγκτικών διαδικασιών για τις περιστάσεις και όχι για την έκφραση γνώμης επί της αποτελεσματικότητας του συστήματος εσωτερικού ελέγχου της εταιρείας. Ο έλεγχος περιλαμβάνει επίσης την αξιολόγηση της καταλληλότητας των λογιστικών πολιτικών που εφαρμόστηκαν και του εύλογου των εκτιμήσεων που έγιναν από τη Διοίκηση, καθώς και αξιολόγηση της συνολικής παρουσίασης των οικονομικών καταστάσεων. Πιστεύουμε ότι τα ελεγκτικά τεκμήρια που έχουμε συγκεντρώσει είναι επαρκή και κατάλληλα για τη θεμελίωση της γνώμης μας. Γνώμη Κατά τη γνώμη μας, οι συνημμένες Οικονομικές Καταστάσεις παρουσιάζουν εύλογα από κάθε ουσιώδη άποψη, την οικονομική κατάσταση της Εταιρείας κατά την 31 Δεκεμβρίου 2006, τη χρηματοοικονομική της επίδοση και τις Ταμειακές της Ροές για τη χρήση που έληξε την ημερομηνία αυτή, σύμφωνα με τα Διεθνή Πρότυπα Χρηματοοικονομικής Πληροφόρησης, όπως αυτά υιοθετήθηκαν από την Ευρωπαϊκή Ένωση. Αναφορά επί άλλων νομικών και κανονιστικών θεμάτων Το περιεχόμενο της Έκθεσης του Διοικητικού Συμβουλίου, είναι συνεπές με τις συνημμένες οικονομικές καταστάσεις. Αθήνα, 27 Φεβρουαρίου 2007 Ο Ορκωτός Ελεγκτής Λογιστής Σωτήρης Α. Κωνσταντίνου Α.Μ. Σ.Ο.Ε.Λ. 13671 GRANT THORNTON A.E. Ορκωτοί Ελεγκτές Λογιστές 116 35 Αθήνα Α.Μ. Σ.Ο.Ε.Λ. 127 |
| Έκθεση επισκόπησης/ελέγχου ορκωτών ελεκγτών λογιστών (ΑΓΓΛΙΚΑ) |
| INDEPENDENT AUDITOR’S REPORT To the Shareholders of the Societe Anonyme ?INTERINVEST INTERNATIONAL INVESTMENTS? Report on the Financial Statements We have audited the accompanying financial statements of ?INTERINVEST INTERNATIONAL INVESTMENTS? (the Company), which comprise the balance sheet as at December 31, 2006, and the income statement, statement of changes in equity and cash flow statement for the year then ended, and a summary of significant accounting policies and other explanatory notes. Management’s Responsibility for the Financial Statements Management is responsible for the preparation and fair presentation of these financial statements in accordance with International Financial Reporting Standards that have been adopted by the European Union. This responsibility includes designing, implementing and maintaining internal control relevant to the preparation and fair presentation of financial statements that are free from material misstatement, whether due to fraud or error; selecting and applying appropriate accounting policies; and making accounting estimates that are reasonable in the circumstances. Auditor’s Responsibility Our responsibility is to express an opinion on these financial statements based on our audit. We conducted our audit in accordance with the Greek Auditing Standards, which are based on the International Standards on Auditing. Those standards require that we comply with ethical requirements and plan and perform the audit to obtain reasonable assurance whether the financial statements are free from material misstatement. An audit involves performing procedures to obtain audit evidence about the amounts and disclosures in the financial statements. The procedures selected depend on the auditor’s judgment, including the assessment of the risks of material misstatement of the financial statements, whether due to fraud or error. In making those risk assessments, the auditor considers internal control relevant to the entity’s preparation and fair presentation of the financial statements in order to design audit procedures that are appropriate in the circumstances, but not for the purpose of expressing an opinion on the effectiveness of the entity’s internal control. An audit also includes evaluating the appropriateness of accounting policies used and the reasonableness of accounting estimates made by management, as well as evaluating the overall presentation of the financial statements. We believe that the audit evidence we have obtained is sufficient and appropriate to provide a basis for our audit opinion. Opinion In our opinion, the abovementioned financial statements present fairly, in all material respects, the financial position of ?INTERINVEST INTERNATIONAL INVESTMENTS? as of December 31, 2006, and of its financial performance and its cash flows for the year then ended in accordance with International Financial Reporting Standards that have been adopted by the European Union. Report on Other Legal and Regulatory Requirements The Board of Directors Report is consistent with the abovementioned financial statements. Athens 27.2.2007 The Chartered Accountant Sotiris Constantinou SOEL Reg. No 13671 GRANT THORNTON S.A. Chartered Accountants Vassileos Konstantinou 44, 116 35 Athens SOEL Reg. No 127 |
| Πρόσθετες πληροφορίες βάσει του κανονισμού του Χ.Α. | ||||
| ΜΕΣΟΣ ΣΤΑΘΜΙΣΜΕΝΟΣ ΑΡΙΘΜΟΣ ΜΕΤΟΧΩΝ | ||||
| Τρέχουσα περίοδος (Τ) | Περίοδος Τ-1 | Περίοδος Τ-2 | Περίοδος Τ-3 | Περίοδος Τ-4 |
| 14.029.310,00 | 16.457.820,00 | 15.703.125,00 | 15.600.000,00 | 15.385.596,00 |
| Συσσωρευμένες ζημίες εισηγμένης εταιρίας 1/1/2005 λόγω προσαρμογής της καθαρής θέσης από την πρώτη εφαρμογή των ΔΛΠ | ||||
| Λοιπές Συσσωρευμένες ζημίες εισηγμένης εταιρίας (πλήν της πρώτης εφαρμογής των ΔΛΠ) | ||||
| Σύνολο συσσωρευμένων ζημιών εισηγμένης εταιρίας την 31/12/20ΧΧ | -2.209,08 | |||
| Σύνολο Ιδίων Κεφαλαίων Εταιρίας | 24.705,77 | |||
| Μετοχικό κεφάλαιο (αριθμός μετοχών*ονομαστική αξία) | 22.300,00 | |||
| EBITDA-Κέρδη/(ζημίες) πρό φόρων , χρηματοδοτικών ,επενδυτικών αποτελεσμάτων και αποσβέσεων (Εταιρίας) | ||||
| EBITDA - Κέρδη/(ζημίες) πρό φόρων , χρηματοδοτικών ,επενδυτικών αποτελεσμάτων και αποσβέσεων (Ενοποιημένων Οικ. Καταστάσεων) | ||||
| Ύπαρξη ληξιπρόθεσμων δανειακών ή άλλων υποχρεώσεων της εισηγμένης εταιρίας | ΟΧΙ | |||
| Κατάθεση Αίτησης για Υπαγωγή της εισηγμένης εταιρίας στα άρθρα 44,45,46 του ν. 1892/90 | ΟΧΙ | |||