| ΠΡΟΣΘΕΤΑ ΣΤΟΙΧΕΙΑ ΚΑΙ ΠΛΗΡΟΦΟΡΗΣΗ |
| α. Η συνολική επίπτωση των παρατηρήσεων της έκθεσης επισκόπησης του ορκωτού ελεγκτή λογιστή στην καθαρή θέση και τα αποτελέσματα μετά από φόρους, σε περίπτωση που ο τύπος της έκθεσης επισκόπησης είναι με εξαιρέσεις που επηρεάζουν τη γνώμη του ελεγκτή. Σε περίπτωση που ο τύπος της έκθεσης επισκόπησης είναι με θέματα έμφασης, γίνεται συνοπτική παρουσίαση των εν λόγω θεμάτων. Σε περίπτωση δε που ο ορκωτός ελεγκτής λογιστής, εκφέρει αρνητική γνώμη ή αρνείται να εκφέρει γνώμη, παρατίθεται ο λόγος της άρνησης. |
| ΔΕΝ ΥΠΑΡΧΕΙ |
| β. Οι ανέλεγκτες φορολογικά χρήσεις |
| 2006 |
| γ. i) Σε περίπτωση μεταβολής στις λογιστικές πολιτικές ή εκτιμήσεις, αναφέρεται το είδος της μεταβολής και η επίπτωση, εφόσον είναι σημαντική, στα αποτελέσματα μετά από φόρους και δικαιώματα μειοψηφίας, καθώς και στην καθαρή θέση των μετόχων της Εταιρίας για την τρέχουσα περίοδο. |
|
ΔΕΝ ΣΥΝΤΡΕΧΕΙ ΤΕΤΟΙΑ ΠΕΡΙΠΤΩΣΗ
|
γ. ii) Σε περίπτωση τροποποιήσεων που επέρχονται για οποιοδήποτε λόγο (όπως ενδεικτικά από μεταβολή στις λογιστικές πολιτικές, διόρθωση λάθους ή υιοθέτηση νέου διεθνούς λογιστικού προτύπου), στις ήδη δημοσιοποιημένες οικονομικές καταστάσεις της τρέχουσας και της προηγούμενης οικονομικής χρήσης, αναφέρεται:
- το είδος των τροποποιήσεων,
- οι επιπτώσεις τους στον κύκλο εργασιών, στα αποτελέσματα μετά από φόρους και δικαιώματα μειοψηφίας, καθώς και στην καθαρή θέση των μετόχων της Εταιρίας,
- η σημείωση των περιοδικών οικονομικών καταστάσεων, όπου γίνεται λεπτομερής αναφορά στις ως άνω τροποποιήσεις.
|
| Είδος τροποποίησης | |
| Αναφορά σημείωσης περιοδικών καταστάσεων... | |
|
| γ iii) Σε περίπτωση αναταξινόμησης των συγκριτικών οικονομικών στοιχείων αναφέρεται το γεγονός και η σημείωση των περιοδικών οικονομικών καταστάσεων, όπου γίνεται λεπτομερής αναφορά. |
| ΔΕΝ ΣΥΝΤΡΕΧΕΙ ΤΕΤΟΙΑ ΠΕΡΙΠΤΩΣΗ |
| δ. i) Σε περίπτωση εταιρικών γεγονότων όπως εξαγορά, πώληση, συγχώνευση άλλης εταιρίας ή κλάδου, απόσχιση κλάδου και αναδιάρθρωσηπαρατίθενται οι βασικές πληροφορίες για το γεγονός, συμπεριλαμβανομένης και της ημερομηνίας πραγματοποίησής του. Επιπλέον, στην περίπτωση που τα εν λόγω γεγονότα επέφεραν μεταβολή συνολικά σε ποσοστό άνω του 25%, στον κύκλο εργασιών, ή / και στα αποτελέσματα μετά από φόρους και δικαιώματα μειοψηφίας, ή / και στην καθαρή θέση των μετόχων της Εταιρίας, αναφέρεται η επίπτωση στα παραπάνω μεγέθη (ποσό και ποσοστό). |
|
ΔΕΝ ΣΥΝΤΡΕΧΕΙ ΤΕΤΟΙΑ ΠΕΡΙΠΤΩΣΗ
|
| δ. ii) Σε περίπτωση διακοπής εκμετάλλευσης αναφέρεται το γεγονός και παρατίθενται κατ’ ελάχιστο τα βασικά μεγέθη (κύκλος εργασιών, κέρδη/ζημιές προ φόρων, χρηματοδοτικών, επενδυτικών αποτελεσμάτων και αποσβέσεων, αποτελέσματα προ φόρων της διακοπείσας εκμετάλλευσης) για την τρέχουσα τρίμηνη περίοδο και σωρευτικά από την έναρξη της οικονομικής χρήσης μέχρι την ημερομηνία λήξης της τρέχουσας περιόδου, με αντίστοιχη παράθεση για τις συγκρίσιμες ενδιάμεσες περιόδους της αμέσως προηγούμενης οικονομικής χρήσης. |
|
ΔΕΝ ΣΥΝΤΡΕΧΕΙ ΤΕΤΟΙΑ ΠΕΡΙΠΤΩΣΗ
|
| ε. Σε περίπτωση αλλαγής της οικονομικής χρήσης της Εταιρίας, αναφέρεται το γεγονός και οι λόγοι της αλλαγής, με επισήμανση στη μη συγκρισιμότητα των οικονομικών στοιχείων της τρέχουσας περιόδου σε σχέση με την αντίστοιχη περίοδο της προηγούμενης χρήσης. Επιπλέον παρατίθενται κατ’ ελάχιστο τα βασικά μεγέθη (κύκλος εργασιών, αποτελέσματα μετά από φόρους και δικαιώματα μειοψηφίας , καθαρή θέση των μετόχων της Εταιρίας) της τρέχουσας περιόδου με τα αντίστοιχα συγκρίσιμα μεγέθη της περιόδου του προηγούμενου έτους. |
|
ΔΕΝ ΣΥΝΤΡΕΧΕΙ ΤΕΤΟΙΑ ΠΕΡΙΠΤΩΣΗ
|
|
ζ. Το ποσό των υφιστάμενων εμπράγματων βαρών.
|
| 0 |
|
η. Οι πάσης φύσεως επίδικες ή υπό διαιτησία διαφορές της Εταιρίας, καθώς και αποφάσεις δικαστικών ή διαιτητικών οργάνων που ενδέχεται να έχουν σημαντική επίπτωση στην οικονομική κατάσταση ή λειτουργία της.
|
| ?εν υπάρχουν επιδικίες ή υπό διαιτησία διαφορές της Εταιρίας καθώς και αποφάσεις δικαστικών ή διαιτητικών οργάνων που ενδέχεται να έχουν σημαντική επίπτωση στην οικονομική κατάσταση ή λειτουργία της Εταιρίας, εκτός από την πιο κάτω περίπτωση που προέρχεται από την απορροφούμενη εταιρία Nexus Επενδυτική Α.Ε.Ε.Χ.: στις 30/08/08 εκδικάστηκε ενώπιον του Μονομελούς Πρωτοδικείου Αθηνών και αναμένεται η απόφαση, της από 8.4.2005 αίτησης για τη λήψη ασφαλιστικών μέτρων που έχει καταθέσει η Τράπεζα Πειραιώς Α.Ε. ως εκπρόσωπος των Ομολογιούχων ?ανειστών και ειδικότερα για τη συντηρητική κατάσχεση κάθε κινητής και ακίνητης περιουσίας της Ipirotiki Software & Publications Aνώνυμη Eταιρία Πληροφοριακών Συστημάτων Εκδόσεως ?ιοργάνωσης Σεμιναρίων και Έρευνας για απαίτηση της Εταιρίας σε κεφάλαιο συνολικού ποσού Ευρώ 90.000,00 πλέον τόκων αναφορικά με το από 25.05.2004 Ομολογιακό ?άνειο της ως άνω εταιρίας. Επίσης, η εταιρία κατέθεσε, μαζί με τους άλλους Ομολογιούχους ?ανειστές, στο Εφετείο Αθηνών αίτηση για την υπαγωγή της Εταιρίας Ipirotiki Software & Publications Ανώνυμη Eταιρία Πληροφοριακών Συστημάτων Εκδόσεως ?ιοργάνωσης Σεμιναρίων και Έρευνας στην ειδική εκκαθάριση του άρθρου 46 του Ν.1892/1990 και η οποία εκδικάσθηκε την 13η ?εκεμβρίου 2005. Με τη δημοσίευση της υπ’ αριθμ. 961/15.02.2006 απόφασης του Εφετείου Αθηνών, η ως άνω εταιρία τέθηκε στην ειδική εκκαθάριση του άρθρου 46 παρ. 1 του ν. 1892/1990, διορίσθηκε εκκαθαρίστρια η εταιρία με την επωνυμία Τράπεζα EFG Eurobank ? Ergasias AE. Με τη θέση της ως άνω εταιρίας στην ειδική εκκαθάριση του άρθρου 46 παρ. 1 του N. 1892/1990 έπαυσε αυτομάτως η εξουσία των οργάνων διοίκησης της, απαγορεύθηκε η αναγκαστική εκτέλεση και η λήψη προσωρινών, συντηρητικών ή προφυλακτικών μέτρων και αναστάλθηκαν οι τυχόν εκκρεμείς σχετικές διαδικασίες (άρθρο 9 παρ. 3 του N. 1386/1983). |
|
Ο αριθμός του απασχολούμενου προσωπικού στο τέλος της τρέχουσας χρήσης - Μόνιμο Προσωπικό.
|
| 5 |
|
Ο αριθμός του απασχολούμενου προσωπικού στο τέλος της προηγούμενης χρήσης - Μόνιμο Προσωπικό.
|
| 4 |
|
Ο αριθμός του απασχολούμενου προσωπικού στο τέλος της τρέχουσας χρήσης - Εποχικό Προσωπικό.
|
| 0 |
|
Ο αριθμός του απασχολούμενου προσωπικού στο τέλος της προηγούμενης χρήσης - Εποχικό Προσωπικό.
|
| 0 |
|
ι. Τα ποσά των πωλήσεων και αγορών (αγαθών και υπηρεσιών) σωρευτικά από την έναρξη της οικονομικής χρήσης και τα υπόλοιπα των απαιτήσεων και υποχρεώσεων της Εταιρίας στη λήξη της τρέχουσας περιόδου, που έχουν προκύψει από συναλλαγές της με τα συνδεδεμένα μέρη, όπως αυτά ορίζονται από το ΔΛΠ 24, με διακριτή παράθεση των συνολικών αμοιβών διευθυντικών στελεχών και μελών της διοίκησης, καθώς και των συναλλαγών τους.
|
| Τρέχουσα περίοδος |
| Συναλλαγές της με τα συνδεδεμένα μέρη | Όμιλος | Εταιρία |
| α) Πωλήσεις αγαθών και υπηρεσιών | 0,00 | 59,61 |
| β) Αγορές αγαθών και υπηρεσιών | 0,00 | 247,10 |
| γ) Απαιτήσεις | 0,00 | 9.572,90 |
| δ) Υποχρεώσεις | 0,00 | 316,24 |
| ε) Συναλλαγές και αμοιβές διευθυντικών στελεχών και μελών της διοίκησης | 0,00 | 57,58 |
| στ) Απαιτήσεις από διευθυντικά στελέχη και μέλη της διοίκησης | 0,00 | 0,75 |
| ζ) Υποχρεώσεις προς τα διευθυντικά στελέχη και μέλη της διοίκησης | 0,00 | 0,04 |
|
|
ια. Σε περίπτωση που στην τρέχουσα περίοδο η Εταιρία παύει να καταρτίζει ενοποιημένες οικονομικές καταστάσεις, αναφέρεται το γεγονός και η αιτία που το προκάλεσε.
|
| ΔΕΝ ΣΥΝΤΡΕΧΕΙ ΤΕΤΟΙΑ ΠΕΡΙΠΤΩΣΗ |
|
ιβ. Κάθε άλλη ουσιώδης για τους επενδυτές πληροφορία ως προς τη χρηματοοικονομική κατάσταση και την πορεία των δραστηριοτήτων της Εταιρίας μέχρι την ημερομηνία δημοσίευσης των περιοδικών οικονομικών καταστάσεων.
|
| 1. Η υπεραξία του χαρτοφυλακίου με τιμές κλεισίματος 30/03/07 ανερχόταν σε Ευρώ 922.353,95 και μεταφέρθηκε στα αποτελέσματα χρήσης.2.Τα στοιχεία ισολογισμού της 31/12/06 εμφανίζουν την περιουσιακή διάρθρωση της εταιρίας όπως αυτή προέκυψε μετά την συγχώνευση με απορρόφηση της NEXUS ΕΠΕΝ?ΥΤΙΚΗ ΑΕΕΧ που ολοκληρώθηκε στις 30/06/06. Στην συγκριτική πληροφόρηση των καταστάσεων (αποτελεσμάτων περιόδου, μεταβολής καθαρήςθέσης και ταμειακών ροών) παρουσιάζονται τα ποσά των συνοπτικών οικονομικών καταστάσεων της INTERINVEST A.E.E.X. της 31/03/06 χωρίς να έχουν ενσωματωθεί τα αντίστοιχα στοιχεία της NEXUS EΠΕΝ?ΥΤΙΚΗ Α.Ε.Ε.Χ. (ημερομηνία ολοκλήρωσης συγχώνευσης 30/06/06).3. To Mετοχικό Κεφάλαιο της Εταιρείας ανέρχεται στο ποσό των Ευρώ 22.300.000,00 και διαιρείται σε 11.150.000 ονομαστικές μετοχές με ονομαστική αξία Ευρώ 2,00.4. Οι οικονομικές καταστάσεις της 31/03/07 περιλαμβάνονται στις οικονομικές καταστάσεις που καταρτίζει η εταιρία Marfin Financial Group A.E. Συμμετοχών με έδρα την Ελλάδα και η οποία συμμετέχει στο μετοχικό κεφάλαιο της εταιρίας με συνολικό ποσοστό 28,99% - συμπεριλαμβανομένων των μετοχών που ελέγχει μέσω της εταιρίας MARFIN GLOBAL ASSET MANAGEMENT ΑΕΠΕΥ- (Ενοποίηση με τη μέθοδο της καθαρής θέσης).5. Κατά την περίοδο 1/1/07-31/03/07 η εταιρία είχε σωρευτικές συναλλαγές με την Επενδυτική Τράπεζα της Ελλάδος από χρημ/κες προμήθειες και λοιπές συναλλαγές Ευρώ 28.158,38. Το μεν χρεωστικό υπόλοιπο από μη εκκαθαρισμένες πωλήσεις μετοχών εξωτ/κου ανερχόταν σε Ευρώ 873.119,32, το δε πιστωτικό υπόλοιπο από μη εκκαθαρισμένες αγορές μετοχών εξωτερικού ήταν Ευρώ 159.109,59. Τα έσοδα της εταιρίας από τόκους τοποθετήσεων διαθεσίμων (στις 31.03.07 ήταν τοποθετημένα Ευρώ 7.141.885,25 μέσω της Marfin Bank και Ευρώ 1.557.893,61 μέσω της Εγνατίας Τράπεζας) ανήλθαν στο ποσό των Ευρώ 46.337,82 (MARFIN BANK) και Ευρώ 13.269,02 (Εγνατία Τράπεζα). Οι συναλλαγές με την MARFIN BANK για υπηρεσίες θεματοφυλακής ανήλθαν στο ποσό Ευρώ 6.233,35, το δε πιστωτικό μας υπόλοιπο ήταν Ευρώ 6.233,35. Στις 31.03.07 το πιστωτικό υπόλοιπο προς την Marfin G.A.M. Α.Ε.Π.Ε.Υ. ήταν Ευρώ 150.895,27 ενώ οι συναλλαγές στο Α τρίμηνο 2007 ανήλθαν σε Ευρώ 212.712,44. Επίσης καταβλήθηκαν αμοιβές στα μέλη του ?ιοικητικού Συμβουλίου και τα ?ιευθυντικά στελέχη (βάση σύμβασης ανεξαρτήτων και εξηρτημένων υπηρεσιών) κατά το Α τρίμηνο 2007 ποσού Ευρώ 57.557,21.Απαιτήσεις απο ?ιευθυντικά στελέχη και μέλη της ?ιοίκησης Ευρώ 750,00. Υποχρεώσεις προς ?ιευθυντικά στελέχη και μέλη της ?ιοίκησης Ευρώ 39,07.6. Το απασχολούμενο προσωπικό της εταιρίας στις 31/03/07 ήταν 5 άτομα.7. Η χρηματιστηριακή τιμή της μετοχής στις 31/03/07 ήταν Ευρώ 1,65.8. H εταιρία έχει ελεγχθεί φορολογικά μέχρι και τη χρήση 2005 ενώ η αποροφούμενη εταιρία NEXUS EΠΕΝ?ΥΤΙΚΗ ΑΕΕΧ μέχρι και την 31/07/2005 (ημερομηνία ισολογισμού μετασχηματισμού). Λόγω όμως του ειδικού φορολογικού καθεστώτος στο οποίο υπάγεται δεν προβλέπεται να υπάρχει σημαντική επιβάρυνση στην οικονομική κατάσταση της Εταιρίας από μελλοντικό φορολογικό έλεγχο.9. ?εν υπάρχουν επιδικίες ή υπό διαιτησία διαφορές της Εταιρίας καθώς και αποφάσεις δικαστικών ή διαιτητικών οργάνων που ενδέχεται να έχουν σημαντική επίπτωση στην οικονομική κατάσταση ή λειτουργία της Εταιρίας, εκτός από την πιο κάτω περίπτωση που προέρχεται από την απορροφούμενη εταιρία Nexus Επενδυτική Α.Ε.Ε.Χ.: στις 30/08/08 εκδικάστηκε ενώπιον του Μονομελούς Πρωτοδικείου Αθηνών και αναμένεται η απόφαση, της από 8.4.2005 αίτησης για τη λήψη ασφαλιστικών μέτρων που έχει καταθέσει η Τράπεζα Πειραιώς Α.Ε. ως εκπρόσωπος των Ομολογιούχων ?ανειστών και ειδικότερα για τη συντηρητική κατάσχεση κάθε κινητής και ακίνητης περιουσίας της Ipirotiki Software & Publications Aνώνυμη Eταιρία Πληροφοριακών Συστημάτων Εκδόσεως ?ιοργάνωσης Σεμιναρίων και Έρευνας για απαίτηση της Εταιρίας σε κεφάλαιο συνολικού ποσού Ευρώ 90.000,00 πλέον τόκων αναφορικά με το από 25.05.2004 Ομολογιακό ?άνειο της ως άνω εταιρίας. Επίσης, η εταιρία κατέθεσε, μαζί με τους άλλους Ομολογιούχους ?ανειστές, στο Εφετείο Αθηνών αίτηση για την υπαγωγή της Εταιρίας Ipirotiki Software & Publications Ανώνυμη Eταιρία Πληροφοριακών Συστημάτων Εκδόσεως ?ιοργάνωσης Σεμιναρίων και Έρευνας στην ειδική εκκαθάριση του άρθρου 46 του Ν.1892/1990 και η οποία εκδικάσθηκε την 13η ?εκεμβρίου 2005. Με τη δημοσίευση της υπ’ αριθμ. 961/15.02.2006 απόφασης του Εφετείου Αθηνών, η ως άνω εταιρία τέθηκε στην ειδική εκκαθάριση του άρθρου 46 παρ. 1 του ν. 1892/1990, διορίσθηκε εκκαθαρίστρια η εταιρία με την επωνυμία Τράπεζα EFG Eurobank ? Ergasias AE. Με τη θέση της ως άνω εταιρίας στην ειδική εκκαθάριση του άρθρου 46 παρ. 1 του N. 1892/1990 έπαυσε αυτομάτως η εξουσία των οργάνων διοίκησης της, απαγορεύθηκε η αναγκαστική εκτέλεση και η λήψη προσωρινών, συντηρητικών ή προφυλακτικών μέτρων και αναστάλθηκαν οι τυχόν εκκρεμείς σχετικές διαδικασίες (άρθρο 9 παρ. 3 του N. 1386/1983).10. ?εν υπάρχουν εμπράγματα βάρη επί των παγίων στοιχείων της εταιρείας.11. H εσωτερική αξία της μετοχής στις 31/03/07 ήταν Ευρώ 2,29. |