ΔΙΑΣ Α.Ε.Ε.Χ.

Στοιχεία και Πληροφορίες βάσει ΕΚ, ΔΙΑΣ Α.Ε.Ε.Χ. (2005/Εννιαμηνιαία/Μητρική)


ΔΙΑΣ Α.Ε.Ε.Χ.
Στοιχεία Οικονομικών Καταστάσεων Βάσει ΔΛΠ
Βάσει του κανονισμού του Χ.Α. και της υπ' αρίθμ.17/336/21.04.2005 (ΦΕΚ 614Β΄- 10.5.05) απόφασης της Ε.Κ.

ΔΙΑΣ Α.Ε.Ε.Χ.
24418/06/Β/91/40
ΒΟΥΚΟΥΡΕΣΤΙΟΥ 16, ΑΘΗΝΑ, 10671 - Νομαρχία(ή Πρωτοδικείο) :
ΒΟΥΚΟΥΡΕΣΤΙΟΥ 16, ΑΘΗΝΑ, 10671
Στοιχεία και πληροφορίες περιόδου από 01/01/2005 έως 30/09/2005

Οι ενδιάμεσες οικονομικές καταστάσεις και η Έκθεση Επισκόπησης του Ορκωτού Ελεγκτή Λογιστή αναρτώνται στη διεύθυνση διαδικτύου της εταιρίας http://www.diasfund.gr. Προκειμένου ο αναγνώστης να σχηματίσει πληρέστερη εικόνα για την οικονομική θέση και τα αποτελέσματα της ΔΙΑΣ Α.Ε.Ε.Χ. οφείλει να ανατρέξει στη διεύθυνση διαδικτύου της.

Τύπος Περιόδου:Περιοδική Εννιαμήνου  ΜΗΤΡΙΚΗ
Εταιρική Χρήση:2005
Ορκωτός Λογιστής:ΜΙΧΑΛΑΤΟΣ ΚΩΝΣΤΑΝΤΙΝΟΣ 17701
PRICEWATERHOUSECOOPERS
Τύπος Έκθεσης Επισκόπησης:

Δ ΑΝΕΛΕΓΚΤΗ ΕΝΔΙΑΜΕΣΗ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΗ ΚΑΤΑΣΤΑΣΗ
Δημοσιεύση σε εφημερίδα: TO BHMA  27/10/2005
Δημοσιεύση σε εφημερίδα: Η ΚΑΘΗΜΕΡΙΝΗ  27/10/2005
Όλα τα ποσά εκφράζονται σε ΕΥΡΩ
Ημ/νία έγκρισης από ΔΣ:25/10/2005
Σύνθεση ΔΣ:

ΣΤΟΙΧΕΙΑ ΙΣΟΛΟΓΙΣΜΟY
30/09/200531/12/2004
1000ΕΝΕΡΓΗΤΙΚΟ  
2000Πάγια στοιχεία Ενεργητικού 68.289,4676.896,69
3000Αποθέματα0,000,00
4000Απαιτήσεις από πελάτες0,000,00
4010Λοιπές μακροπρόθεσμες απαιτήσεις10.270,659.868,65
4020Λοιπές απαιτήσεις3.428.874,26121.597,65
4030Έσοδα εισπρακτέα18.264,9259.540,36
4040Εμπορικό χαρτοφυλάκιο (κυκλοφοριακά στοιχεία)33.141.258,3032.164.929,00
4050Διαθέσιμα και Ισοδύναμα διαθεσίμων474.864,54408.207,50
5000Λοιπά στοιχεία ενεργητικού0,000,00
6000ΣΥΝΟΛΟ ΕΝΕΡΓΗΤΙΚΟΥ37.141.822,1332.841.039,85
7000ΠΑΘΗΤΙΚΟ  
7010Μετοχικό Κεφάλαιο25.020.364,4025.361.100,00
7020Λοιπά αποθεματικά1.712.528,041.706.726,38
7030Αποτελέσματα εις νέον9.996.484,825.169.304,92
8000Μακροπρόθεσμες υποχρεώσεις0,000,00
9000Βραχυπρόθεσμες τραπεζικές Υποχρεώσεις0,000,00
10000Λοιπές βραχυπρόθεσμες υποχρεώσεις374.784,39583.180,58
10010Έξοδα δουλευμένα37.660,4820.727,97
11000Σύνολο υποχρεώσεων (α)412.444,87603.908,55
12000Καθαρή Θέση μετόχων Εταιρίας36.729.377,2632.237.131,30
13000Δικαιώματα Μειοψηφίας0,000,00
14000Σύνολο Καθαρής Θέσης (β)36.729.377,2632.237.131,30
15000ΣΥΝΟΛΟ ΠΑΘΗΤΙΚΟΥ (α) + (β)37.141.822,1332.841.039,85

ΣΤΟΙΧΕΙΑ ΚΑΤΑΣΤΑΣΗΣ ΑΠΟΤΕΛΕΣΜΑΤΩΝ ΠΕΡΙΟΔΟΥ
01/01/200501/01/200401/07/200501/07/2004
30/09/200530/09/200430/09/200530/09/2004
1000Κύκλος Εργασιών7.619.063,4900226.815,24003.246.419,1300-998.921,6200
1010Κόστος διαχείρισης χαρτοφυλακίου-848.423,4800-966.187,9200-262.898,0700-282.776,2400
2000Μικτά κέρδη / (ζημιές)6.770.640,0100-739.372,68002.983.521,0600-1.281.697,8600
2010Λοιπά έσοδα-έξοδα-1,81000,00000,01000,0000
2020Έξοδα διοίκησης-358.790,7700-313.603,1500-111.208,5300-95.453,9700
2030Λειτουργικό αποτέλεσμα6.411.847,4300-1.052.975,83002.872.312,5400-1.377.151,8300
3000Κέρδη / (ζημιές) προ φόρων, χρηματοδοτικών και επενδυτικών αποτελεσμάτων0,00000,00000,00000,0000
4000Κέρδη / (ζημιές) προ φόρων, χρηματοδοτικών, επενδυτικών αποτελεσμάτων και αποσβέσεων0,00000,00000,00000,0000
4010Χρηματ/νομικά έξοδα-2.287,4000-1.071,1300-376,6000-315,8100
5000Κέρδη / (ζημιές) προ φόρων6.409.560,0300-1.054.046,96002.871.935,9400-1.377.467,6400
6000Μείον φόροι-75.780,1300-68.238,2100-25.212,0900-22.542,9000
7000Κέρδη / (ζημιές) μετά από φόρους6.333.779,9000-1.122.285,17002.846.723,8500-1.400.010,5400
8000Κατανέμονται σε:    
9000Μετόχους Εταιρίας6.333.779,9000-1.122.285,17002.846.723,8500-1.400.010,5400
10000Δικαιώματα Μειοψηφίας0,00000,00000,00000,0000
11000Κέρδη μετά από φόρους ανά μετοχή ? βασικά (σε €)0,2500-0,04000,1100-0,0600

ΣΤΟΙΧΕΙΑ ΚΑΤΑΣΤΑΣΗΣ ΜΕΤΑΒΟΛΩΝ ΚΑΘΑΡΗΣ ΘΕΣΗΣ ΠΕΡΙΟΔΟΥ
30/09/200530/09/2004
1000Καθαρή θέση έναρξης περιόδου (1.01.2005 και 1.01.2004 αντίστοιχα)32.237.131,3025.552.367,27
2000Αύξηση / (μείωση) μετοχικού κεφαλαίου0,000,00
3000Διανεμηθέντα μερίσματα0,000,00
4000Καθαρό εισόδημα καταχωρημένο απ’ ευθείας στην καθαρή θέση0,000,00
5000Κέρδη / (ζημιές) της περιόδου μετά από φόρους6.333.779,90-1.122.285,17
5010Αναμορφώσεις προηγούμενων χρήσεων0,004.437.243,94
5020Λοιπά αποθεματικά5.801,6615.871,20
6000Αγορές (πωλήσεις) ιδίων μετοχών-340.735,600,00
6010Μερίσματα πληρωθέντα χρήσης 2004-1.506.600,000,00
7000Καθαρή θέση λήξης περιόδου (30.09.2005 και 30.09.2004 αντίστοιχα)36.729.377,2628.883.197,24

ΣΤΟΙΧΕΙΑ ΚΑΤΑΣΤΑΣΗΣ ΤΑΜΕΙΑΚΩΝ ΡΟΩΝ    Μέθοδος Συμπλήρωσης : Άμεση
01/01/200501/01/2004
30/09/200530/09/2004
1000Λειτουργικές δραστηριότητες  
2000Εισπράξεις από απαιτήσεις  
2010Ταμειακές εισροές  
2020Άλλα έσοδα εκμεταλλεύσεως0,010,00
2030Πρόσοδοι χαρτοφυλακίου765.643,25571.114,39
2040Έσοδα χρεογράφων (αποτέλεσμα από αγοραπωλησίες)2.479.410,574.050.644,61
2050Πώληση χρεογράφων30.207.869,2737.014.440,34
2060Αφαιρούνται:  
2070Αγορά χρεογράφων26.810.190,9036.425.674,00
2080Αύξηση απαιτήσεων3.307.276,61922.729,99
2090Σύνολο ταμειακών εισροών3.335.455,594.287.795,35
2100Ταμειακές εκροές  
2110Δαπάνες διαχειρίσεως χαρτοφυλακίου848.423,48964.779,28
2120Έξοδα λειτουργίας διοικήσεως341.411,18289.273,00
2130Άλλα έξοδα1,820,00
2140Μείωση βραχυπρόθεσμων υποχρεώσεων (πλην Τραπεζών)201.678,930,00
2150Αφαιρούνται:  
2160Μείωση εσόδων εισπρακτέων41.275,4410.887,46
2170Αύξηση δουλευμένων εξόδων16.932,5118.960,08
2180Αύξηση βραχυπρόθεσμων υποχρεώσεων (πλην Τραπεζών)0,00955.732,71
2190Σύνολο ταμειακών εκροών1.333.307,46268.472,03
2200Ταμειακές εκροές φόρων  
2210Φόροι εισοδήματος (Φόρος ενεργητικού)75.780,1368.238,21
2220Λοιποί μη ενσωματούμενοι στο λειτουργικό κόστος φόροι0,001.408,64
2230Μείωση υποχρεώσεων από φόρους-τέλη36.118,7945.943,45
2240Σύνολο ταμειακών εκροών φόρων111.898,92115.590,30
3000Πληρωμές σε προμηθευτές, εργαζομένους, κλπ.  
4000Πληρωμές (εισπράξεις επιστροφών) φόρων  
5000Τόκοι πληρωθέντες  
6000Σύνολο εισροών / εκροών από λειτουργικές δραστηριότητες (α)1.890.249,213.903.733,02
7000Επενδυτικές δραστηριότητες  
8000Πληρωμές για την απόκτηση ενσώματων και άϋλων παγίων8.772,363.576,27
8010Αύξηση μακροπρόθεσμων απαιτήσεων402,000,00
9000Εισπράξεις από πώληση ενσώματων και άϋλων παγίων  
10000Εισπράξεις (πληρωμές) από πώληση (αγορά) θυγατρικών, συγγενών, κοινοπραξιών κλπ  
11000Εισπράξεις (πληρωμές) από πώληση (αγορά) επενδυτικών τίτλων (μετοχών, αξιόγραφων)  
12000Τόκοι εισπραχθέντες  
13000Μερίσματα εισπραχθέντα   
14000Σύνολο εισροών / (εκροών) από επενδυτικές δραστηριότητες (β)-9.174,36-3.576,27
15000Χρηματοδοτικές δραστηριότητες  
16000Εισπράξεις από αύξηση μετοχικού κεφαλαίου  
17000Εισπράξεις από εκδοθέντα / αναληφθέντα δάνεια  
18000Εξοφλήσεις δανείων  
19000Εξοφλήσεις υποχρεώσεων από χρηματοδοτικές μισθώσεις (χρεολύσια)  
19010Ταμειακές εισροές  
19020Επιχορηγήσεις επενδύσεων-αυθημερόν επαναγορά μετοχών5.801,6615.871,20
19030Σύνολο ταμειακών εισροών5.801,6615.871,20
19040Ταμειακές εκροές  
19050Αγορά Ιδίων Μετοχών340.735,600,00
19060Τόκοι πληρωθέντες (έξοδα Τραπεζών)2.287,401.071,13
20000Μερίσματα πληρωθέντα1.477.196,47158,47
20010Σύνολο ταμειακών εκροών1.820.219,471.229,60
21000Σύνολο εισροών / (εκροών) από χρηματοδοτικές δραστηριότητες (γ)-1.814.417,8114.641,60
22000Καθαρή αύξηση (μείωση) στα ταμειακά διαθέσιμα & ισοδύναμα περιόδου (α)+(β)+(γ)66.657,043.914.798,35
23000Ταμειακά διαθέσιμα και ισοδύναμα έναρξης περιόδου408.207,501.155.534,29
24000Ταμειακά διαθέσιμα και ισοδύναμα λήξης περιόδου474.864,545.070.332,64

ΠΡΟΣΘΕΤΑ ΣΤΟΙΧΕΙΑ ΚΑΙ ΠΛΗΡΟΦΟΡΗΣΗ
Η συνολική επίπτωση των παρατηρήσεων της έκθεσης επισκόπησης του ορκωτού ελεγκτή λογιστή στην καθαρή θέση και τα αποτελέσματα περιόδου της Εταιρίας, σε περίπτωση που ο τύπος της Έκθεσης είναι με παρατηρήσεις που επηρεάζουν τη γνώμη του ελεγκτή. Σε περίπτωση δε που ο ορκωτός ελεγκτής λογιστής, εκφέρει αρνητική γνώμη ή αρνείται να εκφέρει γνώμη, παρατίθεται ο λόγος της άρνησης.
0
Οι ανέλεγκτες φορολογικά χρήσεις
Η εταιρεία έχει ελεγχθεί φορολογικά μέχρι και τη χρήση που έληξε την 31/12/1998.
Σε περίπτωση που σημειώθηκε μεταβολή στις λογιστικές μεθόδους ή στις λογιστικές εκτιμήσεις, αναφέρεται το είδος της μεταβολής και η επίπτωση, εφόσον είναι σημαντική, στα αποτελέσματα και στην καθαρή θέση της Εταιρίας της τρέχουσας περιόδου.
Οι Οικονομικές Καταστάσεις της Εταιρείας έχουν συνταχθεί σύμφωνα με τα ισχύοντα Δ.Λ.Π. και Δ.Π.Χ.Π. για πρώτη φορά στην παρούσα λογιστική περίοδο. Η διοίκηση της Εταιρείας, λόγω της εφαρμογής των Δ.Λ.Π. και των Δ.Π.Χ.Π. έχει εφαρμόσει διαφορετικές λογιστικές αρχές σε ό,τι αφορά τα έξοδα εγκατάστασης και την αποτίμηση επενδύσεων. Για το χειρισμό των μεταβολών στις λογιστικές αρχές έχει επιλεχθεί η βασική μέθοδος του Δ.Λ.Π. 8. Δεν έχουν γίνει μεταβολές σε λογιστικές εκτιμήσεις (π.χ. ωφέλιμη διάρκεια ζωής περιουσιακών στοιχείων), καθώς δεν υπήρχαν ουσιώδεις λόγοι που να επιβάλλουν τέτοιες μεταβολές.
Σε περίπτωση εταιρικών γεγονότων όπως εξαγορά, συγχώνευση άλλης εταιρίας ή κλάδου, απόσχιση κλάδου, αναδιάρθρωση και διακοπή εκμετάλλευσης, αναφέρεται το γεγονός. Επιπλέον, στην περίπτωση που τα εν λόγω γεγονότα επέφεραν μεταβολή συνολικά σε ποσοστό άνω του 25%, στον κύκλο εργασιών, ή / και στα αποτελέσματα, ή / και στην καθαρή θέση της Εταιρίας στην τρέχουσα περίοδο, αναφέρεται η επίπτωση στα παραπάνω μεγέθη (ποσό και ποσοστό).
0
Σε περίπτωση αλλαγής της οικονομικής χρήσης της Εταιρίας, αναφέρεται το γεγονός και οι λόγοι της αλλαγής, με επισήμανση στη μη συγκρισιμότητα των οικονομικών στοιχείων της τρέχουσας περιόδου σε σχέση με την προηγούμενη περίοδο. Επιπλέον παρατίθενται τα βασικά μεγέθη (κύκλος εργασιών, αποτελέσματα μετά από φόρους, καθαρή θέση), της τρέχουσας περιόδου με τα αντίστοιχα συγκρίσιμα της προηγούμενης περιόδου.
0
Το ποσό των υφιστάμενων εμπράγματων βαρών.
0
Οι πάσης φύσεως επίδικες ή υπό διαιτησία διαφορές της Εταιρίας, καθώς και αποφάσεις δικαστικών ή διαιτητικών οργάνων που ενδέχεται να έχουν σημαντική επίπτωση στην οικονομική κατάσταση ή λειτουργία της.
Δεν υπάρχουν επίδικες ή υπό διαιτησία διαφορές της Εταιρείας, καθώς και αποφάσεις δικαστικών ή διαιτητικών οργάνων που ενδέχεται να έχουν σημαντική επίπτωση στην οικονομική κατάσταση ή λειτουργία της.
Ο αριθμός του απασχολούμενου προσωπικού στο τέλος της τρέχουσας χρήσης - Μόνιμο Προσωπικό.
5
Ο αριθμός του απασχολούμενου προσωπικού στο τέλος της προηγούμενης χρήσης - Μόνιμο Προσωπικό.
Ο αριθμός του απασχολούμενου προσωπικού στο τέλος της τρέχουσας χρήσης - Εποχικό Προσωπικό.
Ο αριθμός του απασχολούμενου προσωπικού στο τέλος της προηγούμενης χρήσης - Εποχικό Προσωπικό.
Τα ποσά των πωλήσεων και αγορών σωρευτικά από την έναρξη της οικονομικής χρήσης και τα υπόλοιπα των απαιτήσεων και υποχρεώσεων της Εταιρίας στη λήξη της τρέχουσας περιόδου, που έχουν προκύψει από συναλλαγές της με τα συνδεδεμένα, κατά την έννοια του ΔΛΠ 24, προς αυτήν μέρη.
Πωλήσεις προς συνδεδεμένα μέρη
0
Αγορές από συνδεδεμένα μέρη
0
Απαιτήσεις από συνδεδεμένα μέρη
0
Υποχρεώσεις προς συνδεδεμένα μέρη
37889,81
Σε περίπτωση που στην τρέχουσα περίοδο η Εταιρία παύει να καταρτίζει ενοποιημένες οικονομικές καταστάσεις, αναφέρεται το γεγονός και η αιτία που το προκάλεσε.
0
Κάθε άλλη ουσιώδης για τους επενδυτές πληροφορία ως προς τη χρηματοοικονομική κατάσταση και την πορεία των δραστηριοτήτων της Εταιρίας μέχρι την ημερομηνία δημοσίευσης των περιοδικών οικονομικών καταστάσεων.
Οι Οικονομικές Καταστάσεις της Εταιρείας περιλαμβάνονται στις Ενοποιημένες Οικονομικές Καταστάσεις που καταρτίζει η Τράπεζα EFG EUROBANK ERGASIAS A.E. με έδρα την Ελλάδα, η οποία κατά την 30/09/2005 συμμετείχε στο μετοχικό κεφάλαιο της Εταιρείας με ποσοστό 37,18%. Κατά την περίοδο 01/01/2005 έως και 30/09/2005, η Εταιρεία είχε τις κατωτέρω συναλλαγές με μετόχους - συγγενείς, κατά την έννοια του Δ.Λ.Π.24, εταιρείες: ΤΡΑΠΕΖΑ EFG EUROBANK ERGASIAS A.E.: -σύμβαση συνεργασίας για την φύλαξη του χαρτοφυλακίου της με κόστος € 18.889,81, -σύμβαση συνεργασίας για την τήρηση του μετοχολογίου των ονομαστικών μετοχών της με κόστος € 19.000,00 και το λογιστικό υπόλοιπο με 30/09/2005 ήταν μηδενικό. -τα έσοδα της Εταιρείας από καταθέσεις και repos ανέρχονται στα € 34.822,13.

ΕΤΑΙΡΙΕΣ ΣΤΙΣ ΕΝΟΠΟΙΗΜΕΝΕΣ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΕΣ ΚΑΤΑΣΤΑΣΕΙΣ ΤΩΝ ΟΠΟΙΩΝ ΠΕΡΙΛΑΜΒΑΝΕΤΑΙ Η ΟΙΚΙΑ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΗ ΚΑΤΑΣΤΑΣΗ
Επωνυμία ΕταιρίαςΧώρα ΈδραςΠοσοστό Συμ.Μέθ. Ενσωμ.
ΤΡΑΠΕΖΑ EFG EUROBANK ERGASIAS ΑΕΕΛΛΑΔΑ37,18

ΣΤΑΚΟΔ 2003
ΚωδικόςΠεριγραφήΠοσόΠοσοστό
652.9Άλλες δραστηριότητες ενδιάμεσων χρηματοπιστωτικών οργανισμών μ.α.κ.7.619.063,49100,0000


ΠΙΝΑΚΑΣ ΠΡΟΣΑΡΜΟΓΩΝ ΜΕΤΑΞΥ ΔΛΠ ΚΑΙ ΕΛΠ
 01/01/200501/01/2004
Σύνολο ιδίων κεφαλαίων σύμφωνα με το ΕΛΠ27.067.826,3825.552.367,27
Προσαρμογές της Καθαρής θέσης με βάσει τα Διεθνή Λογιστικά Πρότυπα5.169.304,924.437.243,94
Καθαρή θέση σύμφωνα με τα Διεθνή Λογιστικά Πρότυπα32.237.131,3029.989.611,21


Σχόλια Εταιρίας
Έκθεση επισκόπησης/ελέγχου ορκωτών ελεκγτών λογιστών (ΕΛΛΗΝΙΚΑ)
Έκθεση επισκόπησης/ελέγχου ορκωτών ελεκγτών λογιστών (ΑΓΓΛΙΚΑ)

Πρόσθετες πληροφορίες βάσει του κανονισμού του Χ.Α.
ΜΕΣΟΣ ΣΤΑΘΜΙΣΜΕΝΟΣ ΑΡΙΘΜΟΣ ΜΕΤΟΧΩΝ
Τρέχουσα περίοδος (Τ)Περίοδος Τ-1Περίοδος Τ-2Περίοδος Τ-3Περίοδος Τ-4
24.986.928,0025.110.000,0025.110.000,0025.110.000,0025.110.000,00

Σύνολο συσσωρευμένων ζημιών εισηγμένης εταιρίας την 31/12/20ΧΧ
Σύνολο Ιδίων Κεφαλαίων Εταιρίας
Μετοχικό κεφάλαιο (αριθμός μετοχών*ονομαστική αξία)
EBITDA-Κέρδη/(ζημίες) πρό φόρων , χρηματοδοτικών ,επενδυτικών αποτελεσμάτων και αποσβέσεων (Εταιρίας)
EBITDA - Κέρδη/(ζημίες) πρό φόρων , χρηματοδοτικών ,επενδυτικών αποτελεσμάτων και αποσβέσεων (Ενοποιημένων Οικ. Καταστάσεων)
Ύπαρξη ληξιπρόθεσμων δανειακών ή άλλων υποχρεώσεων της εισηγμένης εταιρίας ΟΧΙ
Κατάθεση Αίτησης για Υπαγωγή της εισηγμένης εταιρίας στα άρθρα 44,45,46 του ν. 1892/90 ΟΧΙ