ΔΙΟΛΚΟΣ Α.Ε.Ε.Χ.

Στοιχεία και Πληροφορίες βάσει ΕΚ, ΔΙΟΛΚΟΣ Α.Ε.Ε.Χ. (2005/Εξαμηνιαία/Μητρική)


ΔΙΟΛΚΟΣ Α.Ε.Ε.Χ.
Στοιχεία Οικονομικών Καταστάσεων Βάσει ΔΛΠ
Βάσει του κανονισμού του Χ.Α. και της υπ' αρίθμ.17/336/21.04.2005 (ΦΕΚ 614Β΄- 10.5.05) απόφασης της Ε.Κ.

ΔΙΟΛΚΟΣ Α.Ε.Ε.Χ.
48027/06/B/01/2
ΕΡΜΟΥ 7, ΑΘΗΝΑ - Νομαρχία(ή Πρωτοδικείο) :
ΕΡΜΟΥ 7, ΑΘΗΝΑ
Στοιχεία και πληροφορίες περιόδου από 01/01/2005 έως 30/06/2005

Οι ενδιάμεσες οικονομικές καταστάσεις και η Έκθεση Επισκόπησης του Ορκωτού Ελεγκτή Λογιστή αναρτώνται στη διεύθυνση διαδικτύου της εταιρίας http://www.diolkosaeex.gr. Προκειμένου ο αναγνώστης να σχηματίσει πληρέστερη εικόνα για την οικονομική θέση και τα αποτελέσματα της ΔΙΟΛΚΟΣ Α.Ε.Ε.Χ. οφείλει να ανατρέξει στη διεύθυνση διαδικτύου της.

Τύπος Περιόδου:Περιοδική Εξάμήνου  ΜΗΤΡΙΚΗ
Εταιρική Χρήση:2005
Ορκωτός Λογιστής:ΒΕΝΕΤΗΣ ΚΩΝ/ΝΟΣ 12891
GRANT THORNTON Α.Ε.
Τύπος Έκθεσης Επισκόπησης:

Γ ΧΩΡΙΣ ΕΞΑΙΡΕΣΕΙΣ
Δημοσιεύση σε εφημερίδα: ΗΜΕΡΗΣΙΑ  24/08/2005
Δημοσιεύση σε εφημερίδα: ΚΑΘΗΜΕΡΙΝΗ  25/08/2005
Όλα τα ποσά εκφράζονται σε ΕΥΡΩ
Ημ/νία έγκρισης από ΔΣ:
Σύνθεση ΔΣ:

ΣΤΟΙΧΕΙΑ ΙΣΟΛΟΓΙΣΜΟY
30/06/200531/12/2004
1000ΕΝΕΡΓΗΤΙΚΟ  
2000Πάγια στοιχεία Ενεργητικού 101.724,3199.375,63
2010Λοιπές Μακροπρόθεσμες Απειτήσεις1.893,581.799,98
2020Λοιπές Απαιτήσεις3.517.094,401.561.485,79
3000Επενδυτικό Χαρτοφυλάκιο26.174.603,0325.657.032,08
5000Λοιπά στοιχεία ενεργητικού (Διαθέσιμα)2.655.368,403.231.042,93
6000ΣΥΝΟΛΟ ΕΝΕΡΓΗΤΙΚΟΥ32.450.683,7230.550.736,41
7000ΠΑΘΗΤΙΚΟ  
10000Λοιπές βραχυπρόθεσμες υποχρεώσεις1.456.535,851.315.991,87
10010Προβλέψεις6.320,226.320,22
11000Σύνολο υποχρεώσεων (α)1.462.856,071.322.312,09
11010Σύνολο Ιδίων Κεφαλαίων30.987.827,6529.228.424,32
12000Καθαρή Θέση μετόχων Εταιρίας  
13000Δικαιώματα Μειοψηφίας  
14000Σύνολο Καθαρής Θέσης (β)30.987.827,6529.228.424,32
15000ΣΥΝΟΛΟ ΠΑΘΗΤΙΚΟΥ (α) + (β)32.450.683,7230.550.736,41

ΣΤΟΙΧΕΙΑ ΚΑΤΑΣΤΑΣΗΣ ΑΠΟΤΕΛΕΣΜΑΤΩΝ ΠΕΡΙΟΔΟΥ
01/01/200501/01/200401/04/200501/04/2004
30/06/200530/06/200430/06/200530/06/2004
1000Πρόσοδοι Χαρτοφυλακίου2.768.333,48001.879.635,8500541.163,9500925.087,7800
3000Κόστος Διαχείρισης Χαρτοφυλακίου-1.361.858,6000-1.067.633,4100-714.760,9000-463.928,9500
4000Μικτό Αποτέλεσμα1.406.474,8800812.002,4400-173.596,9500461.158,8300
5000Λοιπά Έσοδα329.945,7200129.278,8800299.633,040018.725,3700
6000Έξοδα Διοίκησης-39.482,8100-38.330,3500-26.427,8600-23.044,4400
7000Λοιπά Έξοδα-57.198,9800-62.818,7600-25.617,2300-42.139,4800
7010Λειτουργικό Αποτέλεσμα1.639.738,8100840.132,210073.991,0000414.700,2800
7020Κέρδη προ φόρων/τόκων/αποσβέσεων1.631.846,1200847.724,760062.320,8100418.505,0700
7030Χρηματοοικονομικά έξοδα-1.328,4800-1.106,4100-778,1700-558,2100
7040Κέρδη/Ζημιές από αποτιμηση επενδύσεων171.011,3500-2.572.823,91001.100.068,4000-2.036.249,7600
7050Αποτελέσμα προ φόρων1.809.421,6800-1.733.798,11001.173.281,2300-1.622.107,6900
7060Φόρος Εισοδήματος-54.068,3500-57.369,5800-33.243,0200-28.164,5500
7070Αποτελέσμα μετά από φόρους1.755.353,3300-1.791.167,69001.140.038,2100-1.650.272,2400
8000Κατανέμονται σε:    
9000Μετόχους Εταιρίας    
10000Δικαιώματα Μειοψηφίας    
11000Κέρδη μετά από φόρους ανά μετοχή ? βασικά (σε €)0,1300-0,14000,0900-0,1300

ΣΤΟΙΧΕΙΑ ΚΑΤΑΣΤΑΣΗΣ ΜΕΤΑΒΟΛΩΝ ΚΑΘΑΡΗΣ ΘΕΣΗΣ ΠΕΡΙΟΔΟΥ
01/01/200401/01/2005
1000Καθαρή θέση έναρξης περιόδου (1.01.2004 και 1.01.2005-1 αντίστοιχα)33.223.290,0129.228.424,32
2000Αύξηση / (μείωση) μετοχικού κεφαλαίου  
3000Διανεμηθέντα μερίσματα  
4000Καθαρό εισόδημα καταχωρημένο απ’ ευθείας στην καθαρή θέση  
5000Κέρδη / (ζημιές) της περιόδου μετά από φόρους-1.791.167,691.759.403,33
6000Αγορές (πωλήσεις) ιδίων μετοχών  
7000Καθαρή θέση λήξης περιόδου (30.06.2004 και 30.06.2005-1 αντίστοιχα)31.432.122,3230.987.827,65

ΣΤΟΙΧΕΙΑ ΚΑΤΑΣΤΑΣΗΣ ΤΑΜΕΙΑΚΩΝ ΡΟΩΝ    Μέθοδος Συμπλήρωσης : Άμεση
01/01/200501/01/2004
30/06/200530/06/2004
1000Λειτουργικές δραστηριότητες  
2000Εισπράξεις από διαχείριση Χαρτοφυλακίου90.877.203,6762.420.523,27
2010Λοιπές Εισπράξεις4.050,000,00
2020Πληρωμές από διαχείριση Χαρτοφυλακίου-90.975.504,67-54.234.981,89
3000Πληρωμές σε προμηθευτές, εργαζομένους, κλπ.-418.174,47-516.782,65
4000Πληρωμές (εισπράξεις επιστροφών) φόρων-50.478,97-56.863,97
5000Τόκοι πληρωθέντες-1.328,48-1.106,41
6000Σύνολο εισροών / εκροών από λειτουργικές δραστηριότητες (α)-564.232,927.610.788,35
7000Επενδυτικές δραστηριότητες  
8000Πληρωμές για την απόκτηση ενσώματων και άϋλων παγίων-11.441,61-16.745,15
14000Σύνολο εισροών / (εκροών) από επενδυτικές δραστηριότητες (β)-11.441,61-16.745,15
15000Χρηματοδοτικές δραστηριότητες  
22000Καθαρή αύξηση (μείωση) στα ταμειακά διαθέσιμα & ισοδύναμα περιόδου (α)+(β)+(γ)-575.674,537.594.043,20
23000Ταμειακά διαθέσιμα και ισοδύναμα έναρξης περιόδου3.231.042,932.996.044,03
24000Ταμειακά διαθέσιμα και ισοδύναμα λήξης περιόδου2.655.368,4010.590.087,23

ΠΡΟΣΘΕΤΑ ΣΤΟΙΧΕΙΑ ΚΑΙ ΠΛΗΡΟΦΟΡΗΣΗ
Η συνολική επίπτωση των παρατηρήσεων της έκθεσης επισκόπησης του ορκωτού ελεγκτή λογιστή στην καθαρή θέση και τα αποτελέσματα περιόδου της Εταιρίας, σε περίπτωση που ο τύπος της Έκθεσης είναι με παρατηρήσεις που επηρεάζουν τη γνώμη του ελεγκτή. Σε περίπτωση δε που ο ορκωτός ελεγκτής λογιστής, εκφέρει αρνητική γνώμη ή αρνείται να εκφέρει γνώμη, παρατίθεται ο λόγος της άρνησης.
Έκθεση επισκόπησης χωρίς εξαιρέσεις
Οι ανέλεγκτες φορολογικά χρήσεις
1/1/2004-31/12/2004
Σε περίπτωση που σημειώθηκε μεταβολή στις λογιστικές μεθόδους ή στις λογιστικές εκτιμήσεις, αναφέρεται το είδος της μεταβολής και η επίπτωση, εφόσον είναι σημαντική, στα αποτελέσματα και στην καθαρή θέση της Εταιρίας της τρέχουσας περιόδου.
Οι Οικονομικές καταστάσεις της Εταιρείας έχουν συνταχθεί σύμφωνα με τα ισχύοντα Δ.Λ.Π. Και Δ.Π.Χ.Π.για πρώτη φορά στην παρούσα λογιστική περίοδο.Η διοίκηση της εταιρείας λόγω της εφαρμογής των Δ.Λ.Π. Και των Δ.Π.Χ.Π. έχει εφαρμόσει διαφορετικές λογιστικές αρχές σε ότι αφορά τα έξοδα εγκατάστασης , τις αποσβέσεις των παγίων στοιχείων της και την αποτίμηση του χαρτοφυλακίου της. Για το χειρισμό των μεταβολών στις λιγιστικές αρχές έχει επιλεχθεί η βασική μέθοδος του Δ.Λ.Π. 8.
Σε περίπτωση εταιρικών γεγονότων όπως εξαγορά, συγχώνευση άλλης εταιρίας ή κλάδου, απόσχιση κλάδου, αναδιάρθρωση και διακοπή εκμετάλλευσης, αναφέρεται το γεγονός. Επιπλέον, στην περίπτωση που τα εν λόγω γεγονότα επέφεραν μεταβολή συνολικά σε ποσοστό άνω του 25%, στον κύκλο εργασιών, ή / και στα αποτελέσματα, ή / και στην καθαρή θέση της Εταιρίας στην τρέχουσα περίοδο, αναφέρεται η επίπτωση στα παραπάνω μεγέθη (ποσό και ποσοστό).
Δέν υπάρχουν
Σε περίπτωση αλλαγής της οικονομικής χρήσης της Εταιρίας, αναφέρεται το γεγονός και οι λόγοι της αλλαγής, με επισήμανση στη μη συγκρισιμότητα των οικονομικών στοιχείων της τρέχουσας περιόδου σε σχέση με την προηγούμενη περίοδο. Επιπλέον παρατίθενται τα βασικά μεγέθη (κύκλος εργασιών, αποτελέσματα μετά από φόρους, καθαρή θέση), της τρέχουσας περιόδου με τα αντίστοιχα συγκρίσιμα της προηγούμενης περιόδου.
Δέν υπάρχουν
Το ποσό των υφιστάμενων εμπράγματων βαρών.
0
Οι πάσης φύσεως επίδικες ή υπό διαιτησία διαφορές της Εταιρίας, καθώς και αποφάσεις δικαστικών ή διαιτητικών οργάνων που ενδέχεται να έχουν σημαντική επίπτωση στην οικονομική κατάσταση ή λειτουργία της.
Δέν υπάρχουν
Ο αριθμός του απασχολούμενου προσωπικού στο τέλος της τρέχουσας χρήσης - Μόνιμο Προσωπικό.
Τέσσερα άτομα
Ο αριθμός του απασχολούμενου προσωπικού στο τέλος της προηγούμενης χρήσης - Μόνιμο Προσωπικό.
Ο αριθμός του απασχολούμενου προσωπικού στο τέλος της τρέχουσας χρήσης - Εποχικό Προσωπικό.
Ο αριθμός του απασχολούμενου προσωπικού στο τέλος της προηγούμενης χρήσης - Εποχικό Προσωπικό.
Τα ποσά των πωλήσεων και αγορών σωρευτικά από την έναρξη της οικονομικής χρήσης και τα υπόλοιπα των απαιτήσεων και υποχρεώσεων της Εταιρίας στη λήξη της τρέχουσας περιόδου, που έχουν προκύψει από συναλλαγές της με τα συνδεδεμένα, κατά την έννοια του ΔΛΠ 24, προς αυτήν μέρη.
Πωλήσεις προς συνδεδεμένα μέρη
0
Αγορές από συνδεδεμένα μέρη
0
Απαιτήσεις από συνδεδεμένα μέρη
0
Υποχρεώσεις προς συνδεδεμένα μέρη
0
Σε περίπτωση που στην τρέχουσα περίοδο η Εταιρία παύει να καταρτίζει ενοποιημένες οικονομικές καταστάσεις, αναφέρεται το γεγονός και η αιτία που το προκάλεσε.
Δέν υπάρχουν
Κάθε άλλη ουσιώδης για τους επενδυτές πληροφορία ως προς τη χρηματοοικονομική κατάσταση και την πορεία των δραστηριοτήτων της Εταιρίας μέχρι την ημερομηνία δημοσίευσης των περιοδικών οικονομικών καταστάσεων.
Δέν υπάρχουν

ΕΤΑΙΡΙΕΣ ΣΤΙΣ ΕΝΟΠΟΙΗΜΕΝΕΣ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΕΣ ΚΑΤΑΣΤΑΣΕΙΣ ΤΩΝ ΟΠΟΙΩΝ ΠΕΡΙΛΑΜΒΑΝΕΤΑΙ Η ΟΙΚΙΑ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΗ ΚΑΤΑΣΤΑΣΗ
Επωνυμία ΕταιρίαςΧώρα ΈδραςΠοσοστό Συμ.Μέθ. Ενσωμ.

ΣΤΑΚΟΔ 2003
ΚωδικόςΠεριγραφήΠοσόΠοσοστό
652.9Άλλες δραστηριότητες ενδιάμεσων χρηματοπιστωτικών οργανισμών μ.α.κ.2.768.333,48100,0000


ΠΙΝΑΚΑΣ ΠΡΟΣΑΡΜΟΓΩΝ ΜΕΤΑΞΥ ΔΛΠ ΚΑΙ ΕΛΠ
 01/01/200501/01/2004
Σύνολο ιδίων κεφαλαίων σύμφωνα με το ΕΛΠ29.961.741,2533.602.363,90
Προσαρμογές της Καθαρής θέσης με βάσει τα Διεθνή Λογιστικά Πρότυπα-733.316,93-379.073,89
Καθαρή θέση σύμφωνα με τα Διεθνή Λογιστικά Πρότυπα29.228.424,3233.223.290,01


Σχόλια Εταιρίας
Έκθεση επισκόπησης/ελέγχου ορκωτών ελεκγτών λογιστών (ΕΛΛΗΝΙΚΑ)
ΕΚΘΕΣΗ ΕΠΙΣΚΟΠΗΣΗΣ (ΧΩΡΙΣ ΕΞΑΙΡΕΣΕΙΣ) ΟΡΚΩΤΩΝ ΕΛΕΓΚΤΩΝ ΛΟΓΙΣΤΩΝ
Προς τους μετόχους της εταιρίας "ΔΙΟΛΚΟΣ ΑΝΩΝΥΜΗ ΕΤΑΙΡΙΑ ΕΠΕΝΔΥΣΕΩΝ ΧΑΡΤΟΦΥΛΑΚΙΟΥ"

Επισκοπήσαμε τις συννημένες ενδιάμεσες οικονομικές καταστάσεις της "ΔΙΟΛΚΟΣ ΑΝΩΝΥΜΗ ΕΤΑΙΡΙΑ ΕΠΕΝΔΥΣΕΩΝ ΧΑΡΤΟΦΥΛΑΚΙΟΥ", της εξάμηνης περιόδου που έληξε την 30η Ιουνίου 2005. Η ευθύνη της σύνταξης των ενδιάμεσων οικονομικών καταστάσεων βαρύνει τη διοίκηση της εταιρίας. Η επισκόπησή μας διενεργήθηκε σύμφωνα με το Ελληνικό Πρότυπο Επισκόπησης, που είναι εναρμονισμένο με το αντίστοιχο Διεθνές Πρότυπο Επισκόπησης. Η κριτική αξιολόγηση των παρατιθέμενων στις ενδιάμεσες οικονομικές καταστάσεις στοιχείων και πληροφοριών και η εξασφάλιση επαρκών επεξηγήσεων επί των θεμάτων που θέσαμε στις οικονομικές και λογιστικές υπηρεσίες της εταιρίας συνθέτουν το κύριο μέρος της εργασίας μας. Το εύρος της εργασίας αυτής είναι ουσιωδώς μικρότερο από την εργασία που επιτελείται στα πλαίσια έκδοσης έκθεσης ελέγχου, όπου ο στόχος είναι η διαμόρφωση και διατύπωση αλοκληρωμένης γνώμης επί των οικονομικών καταστάσεων. Κατά συνέπεια, η παρούσα έκθεση δεν συνθέτει έκθεση ελέγχου. Σημειώνεται ότι η εταιρεία έχει ελεγχθεί από τις φορολογικές αρχές μέχρι και τη χρήση 2003, συνεπώς οι φορολογικές της υποχρεώσεις για τις χρήσεις από την χρήση 2004 έως σήμερα δεν έχουν καταστεί οριστικές. Βασιζόμενοι στη διενεργηθείσα επισκόπηση, επιβεβαιώνουμε ότι δεν έχουν περιέλθει στην αντίληψή μας στοιχεία που θα απαιτούσαν ουσιώδεις διαφοροποιήσεις στις προαναφερόμενες ενδιάμεσες οικονομικές καταστάσεις, ώστε να εξασφαλισθεί η συμμόρφωσή τους με τα Διεθνή Λογιστικά Πρότυπα, που έχουν υιοθετηθεί από την Ευρωπαϊκή Ένωση.

Αθήνα, 22/8/2005

Ο ΟΡΚΩΤΟΣ ΛΟΓΙΣΤΗΣ
ΚΩΝΣΤΑΝΤΙΝΟΣ ΒΕΝΕΤΗΣ
Α.Μ.Σ.Ο.Ε.Λ. 12891
GRANT THORNTON Α.Ε.
Έκθεση επισκόπησης/ελέγχου ορκωτών ελεκγτών λογιστών (ΑΓΓΛΙΚΑ)
REVIEW REPORT
To the Shareholders of the Societe Anonyme
?DIOLKOS CLOSED ENDED INVESTMENT COMPANY?
We have reviewed the accompanying interim financial statements of the Societe Anonyme ?DIOLKOS CLOSED ENDED INVESTMENT COMPANY?, as of and for the six-month period ended 30 June 2005. These interim financial statements are the responsibility of the Company's management. We conducted our review in accordance with the Greek Review Standard, which is based on the International Standard on Review Engagements. This Standard requires that we plan and perform the review to obtain moderate assurance as to whether the interim financial statements are free of material misstatement. A review is limited primarily to inquiries of company personnel and analytical procedures applied to financial data, and thus provides less assurance than an audit. We have not performed an audit and, accordingly, we do not express an audit opinion. We are pointing out that the company has been audited by the tax authorities since its incorporation until the year 2003, as a result its tax obligations for the year 2004 until today, have not been definitized. Based on our review, nothing has come to our attention that causes us to believe that the accompanying interim financial statements do not give a true and fair view in accordance with the International Financial Reporting Standards that have been adopted by the European Union.

Athens, 22/8/2005
The Chartered Accountant

Konstantinos Venetis
Reg. No. 12891
GRANT THORNTON S.A.

Πρόσθετες πληροφορίες βάσει του κανονισμού του Χ.Α.
ΜΕΣΟΣ ΣΤΑΘΜΙΣΜΕΝΟΣ ΑΡΙΘΜΟΣ ΜΕΤΟΧΩΝ
Τρέχουσα περίοδος (Τ)Περίοδος Τ-1Περίοδος Τ-2Περίοδος Τ-3Περίοδος Τ-4
13.133.000,0013.133.000,0013.133.000,0013.133.000,0013.133.000,00

Σύνολο συσσωρευμένων ζημιών εισηγμένης εταιρίας την 31/12/20ΧΧ
Σύνολο Ιδίων Κεφαλαίων Εταιρίας
Μετοχικό κεφάλαιο (αριθμός μετοχών*ονομαστική αξία)
EBITDA-Κέρδη/(ζημίες) πρό φόρων , χρηματοδοτικών ,επενδυτικών αποτελεσμάτων και αποσβέσεων (Εταιρίας)
EBITDA - Κέρδη/(ζημίες) πρό φόρων , χρηματοδοτικών ,επενδυτικών αποτελεσμάτων και αποσβέσεων (Ενοποιημένων Οικ. Καταστάσεων)
Ύπαρξη ληξιπρόθεσμων δανειακών ή άλλων υποχρεώσεων της εισηγμένης εταιρίας ΟΧΙ
Κατάθεση Αίτησης για Υπαγωγή της εισηγμένης εταιρίας στα άρθρα 44,45,46 του ν. 1892/90 ΟΧΙ