OPTIMA Α.Ε.Ε.Χ.

Στοιχεία και Πληροφορίες βάσει ΕΚ, OPTIMA Α.Ε.Ε.Χ. (2005/Ετήσιος Ισολογισμός/Μητρική)


OPTIMA ΑΝΩΝΥΜΗ ΕΤΑΙΡΕΙΑ ΕΠΕΝΔΥΣΕΩΝ ΧΑΡΤΟΦΥΛΑΚΙΟΥ
Στοιχεία Οικονομικών Καταστάσεων Βάσει ΔΛΠ

Βάσει του κανονισμού του Χ.Α. και της υπ' αρίθμ. 23681 KYA

OPTIMA ΑΝΩΝΥΜΗ ΕΤΑΙΡΕΙΑ ΕΠΕΝΔΥΣΕΩΝ ΧΑΡΤΟΦΥΛΑΚΙΟΥ
46231/06/Β/00/55
ΞΕΝΟΦΩΝΤΟΣ 10 10557 ΑΘΗΝΑ - Νομαρχία(ή Πρωτοδικείο) :
ΞΕΝΟΦΩΝΤΟΣ 10 10557 ΑΘΗΝΑ
Στοιχεία και πληροφορίες περιόδου από 01/01/2005 έως 07/07/2005

Οι ενδιάμεσες οικονομικές καταστάσεις και η Έκθεση Επισκόπησης του Ορκωτού Ελεγκτή Λογιστή αναρτώνται στη διεύθυνση διαδικτύου της εταιρίας http://www.optimaeex.com. Προκειμένου ο αναγνώστης να σχηματίσει πληρέστερη εικόνα για την οικονομική θέση και τα αποτελέσματα της OPTIMA ΑΝΩΝΥΜΗ ΕΤΑΙΡΕΙΑ ΕΠΕΝΔΥΣΕΩΝ ΧΑΡΤΟΦΥΛΑΚΙΟΥ οφείλει να ανατρέξει στη διεύθυνση διαδικτύου της.

Τύπος Περιόδου:Ετήσια Οριστική Δωδεκαμήνου  ΜΗΤΡΙΚΗ
Εταιρική Χρήση:2005
Ορκωτός Λογιστής:ΧΡΥΣΑΝΘΟΣ ΟΙΚΟΝΟΜΟΥ 11601
ΣΟΛ αεοε
Τύπος Έκθεσης Επισκόπησης:

Α ΕΚΘΕΣΗ ΕΛΕΓΧΟΥ ΜΕ ΣΥΜΦΩΝΗ ΓΝΩΜΗ

Δημοσιεύση σε εφημερίδα: ΕΞΠΡΕΣ  29/07/2005
Δημοσιεύση σε εφημερίδα: ΒΡΑΔΥΝΗ  29/07/2005
Όλα τα ποσά εκφράζονται σε ΕΥΡΩ
Ημ/νία έγκρισης από ΔΣ:
Σύνθεση ΔΣ:

ΣΤΟΙΧΕΙΑ ΙΣΟΛΟΓΙΣΜΟY
07/07/200531/12/2004
1000ΕΝΕΡΓΗΤΙΚΟ  
2000Πάγια στοιχεία Ενεργητικού 25.550,6333.200,79
3000Απαιτήσεις από χρηματιστές576.698,00655.098,30
4000Άλλες απαιτήσεις14.169,964.513,05
5000Λοιπά στοιχεία ενεργητικού4.597.627,514.854.404,69
6000ΣΥΝΟΛΟ ΕΝΕΡΓΗΤΙΚΟΥ5.214.046,105.547.216,83
7000ΠΑΘΗΤΙΚΟ  
8000Μακροπρόθεσμες υποχρεώσεις5.448,341.726,67
9000Βραχυπρόθεσμες τραπεζικές Υποχρεώσεις0,000,00
10000Λοιπές βραχυπρόθεσμες υποχρεώσεις42.992,39168.383,85
11000Σύνολο υποχρεώσεων (α)48.440,73170.110,52
12000Καθαρή Θέση μετόχων Εταιρίας5.165.605,375.377.106,31
13000Δικαιώματα Μειοψηφίας0,000,00
14000Σύνολο Καθαρής Θέσης (β)5.165.605,375.377.106,31
15000ΣΥΝΟΛΟ ΠΑΘΗΤΙΚΟΥ (α) + (β)5.214.046,105.547.216,83

ΣΤΟΙΧΕΙΑ ΚΑΤΑΣΤΑΣΗΣ ΑΠΟΤΕΛΕΣΜΑΤΩΝ ΠΕΡΙΟΔΟΥ
01/01/200501/01/200401/04/200501/04/2004
07/07/200531/12/200430/06/200530/06/2004
1000Ακαθάριστα έσοδα διαχείρισης0,00000,0000  
1010Ακαθάριστα έσοδα διαχείρισης136.590,3100-750.796,2100  
2000Μικτά κέρδη / (ζημιές)62.383,7000-836.074,9300  
3000Κέρδη / (ζημιές) προ φόρων, χρηματοδοτικών και επενδυτικών αποτελεσμάτων-130.233,3800-1.183.463,7000  
4000Κέρδη / (ζημιές) προ φόρων, χρηματοδοτικών, επενδυτικών αποτελεσμάτων και αποσβέσεων-122.583,2200-1.167.784,2300  
5000Κέρδη / (ζημιές) προ φόρων-205.357,0900-1.539.538,7800  
6000Μείον φόροι6.143,850018.114,4000  
7000Κέρδη / (ζημιές) μετά από φόρους-211.500,9400-1.557.653,1800  
8000Κατανέμονται σε:    
9000Μετόχους Εταιρίας-211.500,9300-1.557.653,1800  
10000Δικαιώματα Μειοψηφίας    
11000Κέρδη μετά από φόρους ανά μετοχή ? βασικά (σε €)-0,0700-0,4800  

ΣΤΟΙΧΕΙΑ ΚΑΤΑΣΤΑΣΗΣ ΜΕΤΑΒΟΛΩΝ ΚΑΘΑΡΗΣ ΘΕΣΗΣ ΠΕΡΙΟΔΟΥ
07/07/200531/12/2004
1000Καθαρή θέση έναρξης περιόδου (1.01.2005 και 1.01.2004 αντίστοιχα)5.377.106,316.934.759,49
2000Αύξηση / (μείωση) μετοχικού κεφαλαίου0,000,00
3000Διανεμηθέντα μερίσματα0,000,00
4000Καθαρό εισόδημα καταχωρημένο απ’ ευθείας στην καθαρή θέση0,000,00
5000Κέρδη / (ζημιές) της περιόδου μετά από φόρους-211.500,94-1.557.653,18
6000Αγορές (πωλήσεις) ιδίων μετοχών0,000,00
7000Καθαρή θέση λήξης περιόδου (07.07.2005 και 31.12.2004 αντίστοιχα)5.165.605,375.377.106,31

ΣΤΟΙΧΕΙΑ ΚΑΤΑΣΤΑΣΗΣ ΤΑΜΕΙΑΚΩΝ ΡΟΩΝ    Μέθοδος Συμπλήρωσης : Άμεση
01/01/200501/01/2004
30/06/200530/06/2004
1000Λειτουργικές δραστηριότητες  
2000Εισπράξεις από πωλήσεις χρεογράφων9.353.122,305.376.059,72
2010Εισπράξεις από μερίσματα, τόκους κλπ136.590,31-750.796,21
2020Λοιπά έσοδα12.014,394,22
2030Μειώσεις από λοιπές απαιτήσεις68.743,39-655.261,82
2040Πληρωμές για αγορές χρεογράφων-5.065.765,50-5.697.744,62
3000Πληρωμές σε προμηθευτές, εργαζομένους, κλπ.-267.792,79-502.361,29
3010Αύξηση ενσώματων ακινητοποιήσεων0,00-1.199,00
4000Πληρωμές (εισπράξεις επιστροφών) φόρων-6.143,85-18.114,40
4010Μείωση μεταβατικών λογαριασμών παθητικού-137.647,960,00
4020Αύξηση μεταβατικών λογαριασμών παθητικού0,00140.014,50
5000Αύξηση βραχυπροθεσμων υποχρεώσεων12.256,502.090,68
6000Σύνολο εισροών / εκροών από λειτουργικές δραστηριότητες (α)4.105.376,79-2.107.308,22
7000Επενδυτικές δραστηριότητες  
8000Πληρωμές για την απόκτηση ενσώματων και άϋλων παγίων0,000,00
9000Εισπράξεις από πώληση ενσώματων και άϋλων παγίων0,000,00
10000Εισπράξεις (πληρωμές) από πώληση (αγορά) θυγατρικών, συγγενών, κοινοπραξιών κλπ0,000,00
11000Εισπράξεις (πληρωμές) από πώληση (αγορά) επενδυτικών τίτλων (μετοχών, αξιόγραφων)0,000,00
12000Τόκοι εισπραχθέντες0,000,00
13000Μερίσματα εισπραχθέντα 0,000,00
14000Σύνολο εισροών / (εκροών) από επενδυτικές δραστηριότητες (β)0,000,00
15000Χρηματοδοτικές δραστηριότητες  
16000Εισπράξεις από αύξηση μετοχικού κεφαλαίου0,000,00
17000Εισπράξεις από εκδοθέντα / αναληφθέντα δάνεια0,000,00
18000Εξοφλήσεις δανείων0,000,00
19000Εξοφλήσεις υποχρεώσεων από χρηματοδοτικές μισθώσεις (χρεολύσια)0,000,00
20000Τόκοι πληρωθέντες-1.314,57-2.800,13
21000Σύνολο εισροών / (εκροών) από χρηματοδοτικές δραστηριότητες (γ)-1.314,57-2.800,13
22000Καθαρή αύξηση (μείωση) στα ταμειακά διαθέσιμα & ισοδύναμα περιόδου (α)+(β)+(γ)4.104.062,22-2.110.108,35
23000Ταμειακά διαθέσιμα και ισοδύναμα έναρξης περιόδου437.288,492.547.396,84
24000Ταμειακά διαθέσιμα και ισοδύναμα λήξης περιόδου4.541.350,71437.288,49

ΠΡΟΣΘΕΤΑ ΣΤΟΙΧΕΙΑ ΚΑΙ ΠΛΗΡΟΦΟΡΗΣΗ
Η συνολική επίπτωση των παρατηρήσεων της έκθεσης επισκόπησης του ορκωτού ελεγκτή λογιστή στην καθαρή θέση και τα αποτελέσματα περιόδου της Εταιρίας, σε περίπτωση που ο τύπος της Έκθεσης είναι με παρατηρήσεις που επηρεάζουν τη γνώμη του ελεγκτή. Σε περίπτωση δε που ο ορκωτός ελεγκτής λογιστής, εκφέρει αρνητική γνώμη ή αρνείται να εκφέρει γνώμη, παρατίθεται ο λόγος της άρνησης.
Η έκθεση ελέγχου του Ορκωτού Ελεγκτή Λογιστή είναι με σύμφωνη γνώμη.
Οι ανέλεγκτες φορολογικά χρήσεις
Η εταιρεία δεν έχει ελεγχθεί φορολογικά από συστάσεως της (7 Ιουνίου 2000)
Σε περίπτωση που σημειώθηκε μεταβολή στις λογιστικές μεθόδους ή στις λογιστικές εκτιμήσεις, αναφέρεται το είδος της μεταβολής και η επίπτωση, εφόσον είναι σημαντική, στα αποτελέσματα και στην καθαρή θέση της Εταιρίας της τρέχουσας περιόδου.
Δεν σημειώθηκε μεταβολή στις λογιστικές μεθόδους ή στις λογιστικές εκτιμήσεις.
Σε περίπτωση εταιρικών γεγονότων όπως εξαγορά, συγχώνευση άλλης εταιρίας ή κλάδου, απόσχιση κλάδου, αναδιάρθρωση και διακοπή εκμετάλλευσης, αναφέρεται το γεγονός. Επιπλέον, στην περίπτωση που τα εν λόγω γεγονότα επέφεραν μεταβολή συνολικά σε ποσοστό άνω του 25%, στον κύκλο εργασιών, ή / και στα αποτελέσματα, ή / και στην καθαρή θέση της Εταιρίας στην τρέχουσα περίοδο, αναφέρεται η επίπτωση στα παραπάνω μεγέθη (ποσό και ποσοστό).
Δεν υπάρχουν εταιρικά γεγονότα όπως εξαγορά, συγχώνευση κλπ.
Σε περίπτωση αλλαγής της οικονομικής χρήσης της Εταιρίας, αναφέρεται το γεγονός και οι λόγοι της αλλαγής, με επισήμανση στη μη συγκρισιμότητα των οικονομικών στοιχείων της τρέχουσας περιόδου σε σχέση με την προηγούμενη περίοδο. Επιπλέον παρατίθενται τα βασικά μεγέθη (κύκλος εργασιών, αποτελέσματα μετά από φόρους, καθαρή θέση), της τρέχουσας περιόδου με τα αντίστοιχα συγκρίσιμα της προηγούμενης περιόδου.
Η Έκτακτη Γενική Συνέλευση της εταιρείας η οποία έλαβε χώρα στις 7 Ιουλίου 2005 αποφάσισε την λύση της εταιρείας και την θέση αυτής σε εκκαθάριση. Κατά συνέπεια η παρούσα χρήση κλείνει στις 7 Ιουλίου 2005 (περίοδος 01.01.2005 - 07.07.2005). Για το λόγο αυτό, τα στοιχεία της παρούσας χρήσεως δεν είναι συγκρίσιμα με τα αντίστοιχα της προηγούμενης χρήσεως.
Το ποσό των υφιστάμενων εμπράγματων βαρών.
0
Οι πάσης φύσεως επίδικες ή υπό διαιτησία διαφορές της Εταιρίας, καθώς και αποφάσεις δικαστικών ή διαιτητικών οργάνων που ενδέχεται να έχουν σημαντική επίπτωση στην οικονομική κατάσταση ή λειτουργία της.
Δεν υπάρχουν επίδικες ή υπό διαιτησία διαφορές της εταιρείας.
Ο αριθμός του απασχολούμενου προσωπικού στο τέλος της τρέχουσας χρήσης - Μόνιμο Προσωπικό.
Το απασχολούμενο προσωπικό της εταιρείας είναι 3 άτομα.
Ο αριθμός του απασχολούμενου προσωπικού στο τέλος της προηγούμενης χρήσης - Μόνιμο Προσωπικό.
Ο αριθμός του απασχολούμενου προσωπικού στο τέλος της τρέχουσας χρήσης - Εποχικό Προσωπικό.
Ο αριθμός του απασχολούμενου προσωπικού στο τέλος της προηγούμενης χρήσης - Εποχικό Προσωπικό.
Τα ποσά των πωλήσεων και αγορών σωρευτικά από την έναρξη της οικονομικής χρήσης και τα υπόλοιπα των απαιτήσεων και υποχρεώσεων της Εταιρίας στη λήξη της τρέχουσας περιόδου, που έχουν προκύψει από συναλλαγές της με τα συνδεδεμένα, κατά την έννοια του ΔΛΠ 24, προς αυτήν μέρη.
Πωλήσεις προς συνδεδεμένα μέρη
0
Αγορές από συνδεδεμένα μέρη
0
Απαιτήσεις από συνδεδεμένα μέρη
0
Υποχρεώσεις προς συνδεδεμένα μέρη
0
Σε περίπτωση που στην τρέχουσα περίοδο η Εταιρία παύει να καταρτίζει ενοποιημένες οικονομικές καταστάσεις, αναφέρεται το γεγονός και η αιτία που το προκάλεσε.
Δεν υπάρχει τέτοια περίπτωση.
Κάθε άλλη ουσιώδης για τους επενδυτές πληροφορία ως προς τη χρηματοοικονομική κατάσταση και την πορεία των δραστηριοτήτων της Εταιρίας μέχρι την ημερομηνία δημοσίευσης των περιοδικών οικονομικών καταστάσεων.
Η Έκτακτη Γενική Συνέλευση της εταιρείας η οποία έλαβε χώρα στις 7 Ιουλίου 2005 αποφάσισε την λύση της εταιρείας και την θέση αυτής σε εκκαθάριση. Οι ανωτέρω Οικονομικές καταστάσεις έχουν συνταχθεί, στηριζόμενοι στην βασική λογιστική αρχή της συνέχισης της δραστηριότητας της εταιρείας χωρίς να ληφθεί υπόψη η απόφαση περί εκκαθάρισης της εταιρείας.

ΕΤΑΙΡΙΕΣ ΣΤΙΣ ΕΝΟΠΟΙΗΜΕΝΕΣ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΕΣ ΚΑΤΑΣΤΑΣΕΙΣ ΤΩΝ ΟΠΟΙΩΝ ΠΕΡΙΛΑΜΒΑΝΕΤΑΙ Η ΟΙΚΙΑ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΗ ΚΑΤΑΣΤΑΣΗ
Επωνυμία ΕταιρίαςΧώρα ΈδραςΠοσοστό Συμ.Μέθ. Ενσωμ.

ΣΤΑΚΟΔ 2003
ΚωδικόςΠεριγραφήΠοσόΠοσοστό


ΠΙΝΑΚΑΣ ΠΡΟΣΑΡΜΟΓΩΝ ΜΕΤΑΞΥ ΔΛΠ ΚΑΙ ΕΛΠ
 01/01/200501/01/2004
Σύνολο ιδίων κεφαλαίων σύμφωνα με το ΕΛΠ0,000,00
Προσαρμογές της Καθαρής θέσης με βάσει τα Διεθνή Λογιστικά Πρότυπα0,000,00
Καθαρή θέση σύμφωνα με τα Διεθνή Λογιστικά Πρότυπα0,000,00


Σχόλια Εταιρίας
Έκθεση επισκόπησης/ελέγχου ορκωτών ελεκγτών λογιστών (ΕΛΛΗΝΙΚΑ)
ΕΚΘΕΣΗ ΕΛΕΓΧΟΥ ΟΡΚΩΤΩΝ ΕΛΕΓΚΤΩΝ ΛΟΓΙΣΤΩΝ
Προς τους μετόχους της Ανώνυμης Εταιρείας
"ΟΡΤΙΜΑ ΑΝΩΝΥΜΟΣ ΕΤΑΙΡΕΙΑ ΕΠΕΝΔΥΣΕΩΝ ΧΑΡΤΟΦΥΛΑΚΙΟΥ"
Ελέγξαμε τις συνημμένες οικονομικές καταστάσεις της Ανώνυμης Εταιρείας "ΟΡΤΙΜΑ ΑΝΩΝΥΜΟΣ ΕΤΑΙΡΕΙΑ ΕΠΕΝΔΥΣΕΩΝ ΧΑΡΤΟΦΥΛΑΚΙΟΥ", της εταιρικής χρήσεως που έληξε την 7η Ιουλίου 2005. Η ευθύνη της σύνταξης των οικονομικών καταστάσεων βαρύνει τη διοίκηση της εταιρείας. Η δική μας ευθύνη περιορίζεται στη διαμόρφωση και τη διατύπωση γνώμης επί των οικονομικών καταστάσεων, εδραιωμένης στο διενεργηθέντα έλεγχο.
Ο έλεγχός μας διενεργήθηκε σύμφωνα με τα Ελληνικά Ελεγκτικά Πρότυπα, που είναι εναρμονισμένα με τα Διεθνή Ελεγκτικά Πρότυπα. Τα Πρότυπα αυτά απαιτούν τον σχεδιασμό και την εκτέλεση του ελεγκτικού έργου κατά τρόπο που να διασφαλίζει εύλογη βεβαιότητα ότι οι οικονομικές καταστάσεις είναι απαλλαγμένες από ουσιώδεις ανακρίβειες και παραλήψεις. Ο έλεγχος περιλαμβάνει την εξέταση, σε δειγματοληπτική βάση, αποδεικτικών στοιχείων που να στηρίζουν τα ποσά και τις πληροφορίες που περιλαμβάνονται στις οικονομικές καταστάσεις. Ο έλεγχος επίσης περιλαμβάνει την αξιολόγηση των λογιστικών αρχών που ακολουθήθηκαν, των εκτιμήσεων της διοίκησης της εταιρείας, και γενικότερα, της παρουσίασης των δεδομένων στις οικονομικές καταστάσεις καθώς και την αξιολόγηση της συνέπειας της Έκθεσης των Εκκαθαριστών με τις οικονομικές καταστάσεις. Πιστεύουμε ότι ο έλεγχος που διενεργήθηκε παρέχει επαρκή βάση για την διαμόρφωση της έκθεσή μας.
Κατά την γνώμη μας, οι προαναφερόμενες οικονομικές καταστάσεις απεικονίζουν με ακριβοδίκαια την οικονομική θέση της Εταιρείας κατά την 7η Ιουλίου 2005 και τα αποτελέσματα των εργασιών της καθώς και τις μεταβολές των ιδίων κεφαλαίων και τις ταμειακές ροές της Εταιρείας, της χρήσεως που έληξε αυτή την ημερομηνία, σύμφωνα με τα Διεθνή Λογιστικά Πρότυπα, που έχουν υιοθετηθεί από την Ευρωπαϊκή Ένωση, και το περιεχόμενο της έκθεσης πεπραγμένων του Συμβουλίου των Εκκαθαριστών είνα ι συνεπές με τις προαναφερόμενες οικονομικές καταστάσεις.
Χωρίς να διατυπώνουμε επιφύλαξη ως προς τα συμπεράσματα του ελέγχου, αναφέρουμε ότι: α) όπως αναφέρεται και στην σημείωση 7 της εταιρείας, με την από 07.07.2005 απόφασή της η Έκτακτη Γενική Συνέλευση των μετόχων αποφάσισε την λύση της εταιρείας και τη θέση αυτής σε εκκαθάριση, πλην όμως τα πάγια περιουσιακά στοιχεία της εταιρείας έχουν αποτιμηθεί στην αναπόσβεστη αξία τους την 07.07.2005 και όχι στην ρευστοποιήσιμη αξία τους και δεν έχουν σχηματισθεί οι ανάλογες προβλέψεις και β) η εταιρεία δεν έχει ελεγχθεί φορολογικά από συστάσεώς της και κατά συνέπεια οι φορολογικές υποχρεώσεις την δεν έχουν καταστεί οριτικές.

Αθήνα 27 Ιουλίου 2005
Ο ΟΡΚΩΤΟΣ ΕΛΕΓΚΤΗΣ ΛΟΓΙΣΤΗΣ
ΧΡΥΣΑΝΘΟΣ ΟΙΚΟΚΟΝΟΜΟΥ
Α.Μ.Σ.Ο.Ε.Λ. 11601
Έκθεση επισκόπησης/ελέγχου ορκωτών ελεκγτών λογιστών (ΑΓΓΛΙΚΑ)
Not available.