ARROW Α.Ε.Ε.Χ.

Στοιχεία και Πληροφορίες βάσει ΕΚ, ARROW Α.Ε.Ε.Χ. (2005/Εξαμηνιαία/Μητρική)


ARROW Α.Ε.Ε.Χ.
Στοιχεία Οικονομικών Καταστάσεων Βάσει ΔΛΠ
Βάσει του κανονισμού του Χ.Α. και της υπ' αρίθμ.17/336/21.04.2005 (ΦΕΚ 614Β΄- 10.5.05) απόφασης της Ε.Κ.

ARROW Α.Ε.Ε.Χ.
45360/06/Β/00/16
ΚΑΝΑΡΗ 24, ΑΘΗΝΑ, ΤΚ 10674 - Νομαρχία(ή Πρωτοδικείο) :
ΚΑΝΑΡΗ 24, ΑΘΗΝΑ, ΤΚ 10674
Στοιχεία και πληροφορίες περιόδου από 01/01/2005 έως 30/06/2005

Οι ενδιάμεσες οικονομικές καταστάσεις και η Έκθεση Επισκόπησης του Ορκωτού Ελεγκτή Λογιστή αναρτώνται στη διεύθυνση διαδικτύου της εταιρίας http://www.arrowaeex.gr. Προκειμένου ο αναγνώστης να σχηματίσει πληρέστερη εικόνα για την οικονομική θέση και τα αποτελέσματα της ARROW Α.Ε.Ε.Χ. οφείλει να ανατρέξει στη διεύθυνση διαδικτύου της.

Τύπος Περιόδου:Περιοδική Εξάμήνου  ΜΗΤΡΙΚΗ
Εταιρική Χρήση:2005
Ορκωτός Λογιστής:ΒΑΣΙΛΕΙΟΣ Κ.ΠΑΠΠΑΣ 14381
Σ.Ο.Λ. Α.Ε.Ο.Ε.
Ορκωτός Λογιστής:ΝΙΚΟΛΑΟΣ Γ. ΤΖΙΜΠΡΑΓΟΣ 14981
Σ.Ο.Λ. Α.Ε.Ο.Ε.
Τύπος Έκθεσης Επισκόπησης:

Α ΕΚΘΕΣΗ ΕΛΕΓΧΟΥ ΜΕ ΣΥΜΦΩΝΗ ΓΝΩΜΗ
Δημοσιεύση σε εφημερίδα: ΝΑΥΤΕΜΠΟΡΙΚΗ  28/07/2005
Όλα τα ποσά εκφράζονται σε ΕΥΡΩ
Ημ/νία έγκρισης από ΔΣ:
Σύνθεση ΔΣ:

ΣΤΟΙΧΕΙΑ ΙΣΟΛΟΓΙΣΜΟY
30/06/200531/12/2004
1000ΕΝΕΡΓΗΤΙΚΟ  
2000Πάγια στοιχεία Ενεργητικού 15.014,1819.542,53
3000Αποθέματα0,000,00
4000Απαιτήσεις από πελάτες0,000,00
4010Άλλες Απαιτήσεις1.753.088,441.284.158,92
5000Λοιπά στοιχεία ενεργητικού0,000,00
5010Βραχυπρόθεσμες επενδύσεις46.801.632,7048.650.178,79
5020Διαθέσιμα39.513.047,0735.947.569,25
6000ΣΥΝΟΛΟ ΕΝΕΡΓΗΤΙΚΟΥ88.082.782,3985.901.449,49
7000ΠΑΘΗΤΙΚΟ  
8000Μακροπρόθεσμες υποχρεώσεις6.765,476.765,47
9000Βραχυπρόθεσμες τραπεζικές Υποχρεώσεις0,000,00
10000Λοιπές βραχυπρόθεσμες υποχρεώσεις2.022.399,444.506.129,13
10010Οφειλές προς προμηθευτές107.733,00121.442,74
10020Οφειλές από φόρους και εισφορές135.616,05190.930,97
11000Σύνολο υποχρεώσεων (α)2.272.513,964.825.268,31
12000Καθαρή Θέση μετόχων Εταιρίας  
13000Δικαιώματα Μειοψηφίας  
13010Μετοχικό Κεφάλαιο72.698.000,0072.698.000,00
13020Αποθεματικά Κεφάλαια7.152.619,027.152.619,02
13030Συσσωρευμένα Κέρδη αδιανέμητα5.959.649,411.225.562,16
14000Σύνολο Καθαρής Θέσης (β)85.810.268,4381.076.181,18
15000ΣΥΝΟΛΟ ΠΑΘΗΤΙΚΟΥ (α) + (β)88.082.782,3985.901.449,49

ΣΤΟΙΧΕΙΑ ΚΑΤΑΣΤΑΣΗΣ ΑΠΟΤΕΛΕΣΜΑΤΩΝ ΠΕΡΙΟΔΟΥ
01/01/200501/01/200401/04/200501/04/2004
30/06/200530/06/200430/06/200530/06/2004
1000Κύκλος Εργασιών0,00000,00000,00000,0000
1010Ακαθάριστα έσοδα διαχείρισης χαρτοφυλακίου6.119.247,67008.700.175,94003.022.765,11001.243.877,7300
1020Μείον: Δαπάνες διαχείρισης χαρτοφυλακίου-971.700,9300-1.673.125,0900-488.835,5800-728.040,5700
2000Μικτά κέρδη / (ζημιές)5.147.546,74007.027.050,85002.533.929,5300515.837,1600
3000Κέρδη / (ζημιές) προ φόρων, χρηματοδοτικών και επενδυτικών αποτελεσμάτων0,00000,00000,00000,0000
4000Κέρδη / (ζημιές) προ φόρων, χρηματοδοτικών, επενδυτικών αποτελεσμάτων και αποσβέσεων0,00000,00000,00000,0000
4010Μείον: Έξοδα Διοικητικής Λειτουργίας-286.539,2400-313.872,2500-134.734,6600-122.764,5900
5000Κέρδη / (ζημιές) προ φόρων4.861.007,50006.713.178,60002.399.194,8700393.072,5700
6000Μείον φόροι-126.920,2500-152.712,1500-64.736,0100-82.800,2000
7000Κέρδη / (ζημιές) μετά από φόρους4.734.087,25006.560.466,45002.334.458,8600310.272,3700
8000Κατανέμονται σε:    
9000Μετόχους Εταιρίας    
10000Δικαιώματα Μειοψηφίας    
11000Κέρδη μετά από φόρους ανά μετοχή ? βασικά (σε €)0,15000,20000,07000,0100

ΣΤΟΙΧΕΙΑ ΚΑΤΑΣΤΑΣΗΣ ΜΕΤΑΒΟΛΩΝ ΚΑΘΑΡΗΣ ΘΕΣΗΣ ΠΕΡΙΟΔΟΥ
30/06/200530/06/2004
1000Καθαρή θέση έναρξης περιόδου (1.01.2005 και 1.01.2004 αντίστοιχα)81.076.181,1877.263.854,72
2000Αύξηση / (μείωση) μετοχικού κεφαλαίου0,000,00
3000Διανεμηθέντα μερίσματα0,000,00
4000Καθαρό εισόδημα καταχωρημένο απ’ ευθείας στην καθαρή θέση0,000,00
5000Κέρδη / (ζημιές) της περιόδου μετά από φόρους4.734.087,256.560.466,45
6000Αγορές (πωλήσεις) ιδίων μετοχών0,000,00
7000Καθαρή θέση λήξης περιόδου (30.06.2005 και 30.06.2004 αντίστοιχα)85.810.268,4383.824.321,17

ΣΤΟΙΧΕΙΑ ΚΑΤΑΣΤΑΣΗΣ ΤΑΜΕΙΑΚΩΝ ΡΟΩΝ    Μέθοδος Συμπλήρωσης : Άμεση
01/01/200501/01/2004
30/06/200530/06/2004
1000Λειτουργικές δραστηριότητες  
2000Εισπράξεις από απαιτήσεις0,000,00
2010Εισπράξεις από διαχείριση χαρτοφυλακίου61.977.145,05112.814.555,12
2020Πληρωμές από διαχείριση χαρτοφυλακίου-54.706.894,84-104.856.919,29
3000Πληρωμές σε προμηθευτές, εργαζομένους, κλπ.-55.619,45-58.509,98
4000Πληρωμές (εισπράξεις επιστροφών) φόρων-186.074,72-149.890,64
5000Τόκοι πληρωθέντες0,000,00
5010Άλλες πληρωμές-220.678,12-261.471,18
6000Σύνολο εισροών / εκροών από λειτουργικές δραστηριότητες (α)6.807.877,927.487.764,03
7000Επενδυτικές δραστηριότητες  
8000Πληρωμές για την απόκτηση ενσώματων και άϋλων παγίων-2.401,10-10.961,26
9000Εισπράξεις από πώληση ενσώματων και άϋλων παγίων0,000,00
10000Εισπράξεις (πληρωμές) από πώληση (αγορά) θυγατρικών, συγγενών, κοινοπραξιών κλπ0,000,00
11000Εισπράξεις (πληρωμές) από πώληση (αγορά) επενδυτικών τίτλων (μετοχών, αξιόγραφων)0,000,00
12000Τόκοι εισπραχθέντες0,000,00
13000Μερίσματα εισπραχθέντα 0,000,00
14000Σύνολο εισροών / (εκροών) από επενδυτικές δραστηριότητες (β)-2.401,10-10.961,26
15000Χρηματοδοτικές δραστηριότητες  
16000Εισπράξεις από αύξηση μετοχικού κεφαλαίου0,000,00
17000Εισπράξεις από εκδοθέντα / αναληφθέντα δάνεια0,000,00
18000Εξοφλήσεις δανείων0,000,00
19000Εξοφλήσεις υποχρεώσεων από χρηματοδοτικές μισθώσεις (χρεολύσια)0,000,00
20000Μερίσματα πληρωθέντα-3.239.999,00-652.000,00
21000Σύνολο εισροών / (εκροών) από χρηματοδοτικές δραστηριότητες (γ)-3.239.999,00-652.000,00
22000Καθαρή αύξηση (μείωση) στα ταμειακά διαθέσιμα & ισοδύναμα περιόδου (α)+(β)+(γ)3.565.477,826.824.802,77
23000Ταμειακά διαθέσιμα και ισοδύναμα έναρξης περιόδου35.947.569,2521.639.158,58
24000Ταμειακά διαθέσιμα και ισοδύναμα λήξης περιόδου39.513.047,0728.463.961,35

ΠΡΟΣΘΕΤΑ ΣΤΟΙΧΕΙΑ ΚΑΙ ΠΛΗΡΟΦΟΡΗΣΗ
Η συνολική επίπτωση των παρατηρήσεων της έκθεσης επισκόπησης του ορκωτού ελεγκτή λογιστή στην καθαρή θέση και τα αποτελέσματα περιόδου της Εταιρίας, σε περίπτωση που ο τύπος της Έκθεσης είναι με παρατηρήσεις που επηρεάζουν τη γνώμη του ελεγκτή. Σε περίπτωση δε που ο ορκωτός ελεγκτής λογιστής, εκφέρει αρνητική γνώμη ή αρνείται να εκφέρει γνώμη, παρατίθεται ο λόγος της άρνησης.
ΔΕΝ ΥΠΑΡΧΕΙ.
Οι ανέλεγκτες φορολογικά χρήσεις
Η ΕΤΑΙΡΕΙΑ ΕΧΕΙ ΕΛΕΓΧΕΙ ΦΟΡΟΛΟΓΙΚΑ ΜΕΧΡΙ ΚΑΙ ΤΗ ΧΡΗΣΗ ΤΟΥ 2004.
Σε περίπτωση που σημειώθηκε μεταβολή στις λογιστικές μεθόδους ή στις λογιστικές εκτιμήσεις, αναφέρεται το είδος της μεταβολής και η επίπτωση, εφόσον είναι σημαντική, στα αποτελέσματα και στην καθαρή θέση της Εταιρίας της τρέχουσας περιόδου.
ΔΕΝ ΥΠΑΡΧΕΙ.
Σε περίπτωση εταιρικών γεγονότων όπως εξαγορά, συγχώνευση άλλης εταιρίας ή κλάδου, απόσχιση κλάδου, αναδιάρθρωση και διακοπή εκμετάλλευσης, αναφέρεται το γεγονός. Επιπλέον, στην περίπτωση που τα εν λόγω γεγονότα επέφεραν μεταβολή συνολικά σε ποσοστό άνω του 25%, στον κύκλο εργασιών, ή / και στα αποτελέσματα, ή / και στην καθαρή θέση της Εταιρίας στην τρέχουσα περίοδο, αναφέρεται η επίπτωση στα παραπάνω μεγέθη (ποσό και ποσοστό).
ΔΕΝ ΥΠΑΡΧΕΙ.
Σε περίπτωση αλλαγής της οικονομικής χρήσης της Εταιρίας, αναφέρεται το γεγονός και οι λόγοι της αλλαγής, με επισήμανση στη μη συγκρισιμότητα των οικονομικών στοιχείων της τρέχουσας περιόδου σε σχέση με την προηγούμενη περίοδο. Επιπλέον παρατίθενται τα βασικά μεγέθη (κύκλος εργασιών, αποτελέσματα μετά από φόρους, καθαρή θέση), της τρέχουσας περιόδου με τα αντίστοιχα συγκρίσιμα της προηγούμενης περιόδου.
ΔΕΝ ΥΠΑΡΧΕΙ.
Το ποσό των υφιστάμενων εμπράγματων βαρών.
0
Οι πάσης φύσεως επίδικες ή υπό διαιτησία διαφορές της Εταιρίας, καθώς και αποφάσεις δικαστικών ή διαιτητικών οργάνων που ενδέχεται να έχουν σημαντική επίπτωση στην οικονομική κατάσταση ή λειτουργία της.
Δεν υπάρχουν επίδικες ή υπό διαιτησία διαφορές της εταιρείας, καθώς και αποφάσεις δικαστικών ή διαιτητικών οργάνων που ενδέχεται να έχουν σημαντική επίπτωση στην οικονομική λειτουργία της εταιρείας.
Ο αριθμός του απασχολούμενου προσωπικού στο τέλος της τρέχουσας χρήσης - Μόνιμο Προσωπικό.
Ο αριθμός απασχολούμενου προσωπικού κατά την 30/6/2005 ανέρχεται σε 4 άτομα.
Ο αριθμός του απασχολούμενου προσωπικού στο τέλος της προηγούμενης χρήσης - Μόνιμο Προσωπικό.
Ο αριθμός του απασχολούμενου προσωπικού στο τέλος της τρέχουσας χρήσης - Εποχικό Προσωπικό.
Ο αριθμός του απασχολούμενου προσωπικού στο τέλος της προηγούμενης χρήσης - Εποχικό Προσωπικό.
Τα ποσά των πωλήσεων και αγορών σωρευτικά από την έναρξη της οικονομικής χρήσης και τα υπόλοιπα των απαιτήσεων και υποχρεώσεων της Εταιρίας στη λήξη της τρέχουσας περιόδου, που έχουν προκύψει από συναλλαγές της με τα συνδεδεμένα, κατά την έννοια του ΔΛΠ 24, προς αυτήν μέρη.
Πωλήσεις προς συνδεδεμένα μέρη
0
Αγορές από συνδεδεμένα μέρη
0
Απαιτήσεις από συνδεδεμένα μέρη
0
Υποχρεώσεις προς συνδεδεμένα μέρη
0
Σε περίπτωση που στην τρέχουσα περίοδο η Εταιρία παύει να καταρτίζει ενοποιημένες οικονομικές καταστάσεις, αναφέρεται το γεγονός και η αιτία που το προκάλεσε.
ΔΕΝ ΥΠΑΡΧΟΥΝ.
Κάθε άλλη ουσιώδης για τους επενδυτές πληροφορία ως προς τη χρηματοοικονομική κατάσταση και την πορεία των δραστηριοτήτων της Εταιρίας μέχρι την ημερομηνία δημοσίευσης των περιοδικών οικονομικών καταστάσεων.
Με την από 30η Μαρτίου 2005 απόφαση του Διοικητικού Συμβουλίου της εταιρίας αποφασίστηκε η έναρξη των διαδικασιών συγχωνεύσεως της Εταιρίας με την ανώνυμη τραπεζική εταιρεία PROTON Επενδυτική Τράπεζα Α.Ε. από κοινού και εκ παραλλήλου με τις εταιρείες ΕΞΕΛΙΞΗ Α.Ε.Ε.Χ. και ΕΥΡΩΔΥΝΑΜΙΚΗ Α.Ε.Ε.Χ., δια της απορρόφησης των ανωνύμων εταιρειών επενδύσεων χαρτοφυλακίου ARROW A.E.E.X., ΕΞΕΛΙΞΗ Α.Ε.Ε.Χ., και ΕΥΡΩΔΥΝΑΜΙΚΗ Α.Ε.Ε.Χ. από την ανώνυμη τραπεζική εταιρεία PROTON Επενδυτική Τράπεζα Α.Ε., σύμφωνα με τις διατάξεις των άρθρων 68 παρ. 1, 69 επ. κ.ν. 2190/1920, του ν. 2166/1993, του ν. 2992/2002 και του άρθρου 16 του ν. 2515/1997, με ενιαία ημερομηνία ισολογισμού μετασχηματισμού την 31η Μαρτίου 2005.

ΕΤΑΙΡΙΕΣ ΣΤΙΣ ΕΝΟΠΟΙΗΜΕΝΕΣ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΕΣ ΚΑΤΑΣΤΑΣΕΙΣ ΤΩΝ ΟΠΟΙΩΝ ΠΕΡΙΛΑΜΒΑΝΕΤΑΙ Η ΟΙΚΙΑ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΗ ΚΑΤΑΣΤΑΣΗ
Επωνυμία ΕταιρίαςΧώρα ΈδραςΠοσοστό Συμ.Μέθ. Ενσωμ.

ΣΤΑΚΟΔ 2003
ΚωδικόςΠεριγραφήΠοσόΠοσοστό


ΠΙΝΑΚΑΣ ΠΡΟΣΑΡΜΟΓΩΝ ΜΕΤΑΞΥ ΔΛΠ ΚΑΙ ΕΛΠ
 01/01/200501/01/2004
Σύνολο ιδίων κεφαλαίων σύμφωνα με το ΕΛΠ80.331.986,1777.745.148,32
Προσαρμογές της Καθαρής θέσης με βάσει τα Διεθνή Λογιστικά Πρότυπα744.195,01-481.293,60
Καθαρή θέση σύμφωνα με τα Διεθνή Λογιστικά Πρότυπα81.076.181,1877.263.854,72


Σχόλια Εταιρίας
Έκθεση επισκόπησης/ελέγχου ορκωτών ελεκγτών λογιστών (ΕΛΛΗΝΙΚΑ)
ΕΚΘΕΣΗ ΕΠΙΣΚΟΠΗΣΗΣ ΟΡΚΩΤΟΥ ΕΛΕΓΚΤΗ ΛΟΓΙΣΤΗ



Προς το Διοικητικό Συμβούλιο της Ανώνυμης Εταιρείας
«ARROW Aνώνυμη Εταιρεία Επενδύσεων Χαρτοφυλακίου»

Επισκοπήσαμε τις συνημμένες ενδιάμεσες οικονομικές καταστάσεις της «ARROW Aνώνυμη Εταιρεία Επενδύσεων Χαρτοφυλακίου», της εξάμηνης περιόδου που έληξε την 30 Ιουνίου 2005. Η ευθύνη της σύνταξης των ενδιάμεσων οικονομικών καταστάσεων βαρύνει τη διοίκηση της Εταιρείας.
Η επισκόπησή μας διενεργήθηκε σύμφωνα με το Ελληνικό Πρότυπο Επισκόπησης, που είναι εναρμονισμένο με το αντίστοιχο Διεθνές Πρότυπο Επισκόπησης. Η κριτική αξιολόγηση των παρατιθέμενων στις ενδιάμεσες οικονομικές καταστάσεις στοιχείων και πληροφοριών και η εξασφάλιση επαρκών επεξηγήσεων επί των θεμάτων που θέσαμε στις οικονομικές και λογιστικές υπηρεσίες της Εταιρείας συνθέτουν το κύριο μέρος της εργασίας μας. Το εύρος της εργασίας αυτής είναι ουσιωδώς μικρότερο από την εργασία που επιτελείται στα πλαίσια έκδοσης έκθεσης ελέγχου, όπου ο στόχος είναι η διαμόρφωση και διατύπωση ολοκληρωμένης γνώμης επί των οικονομικών καταστάσεων. Κατά συνέπεια, η παρούσα έκθεση δεν συνθέτει έκθεση ελέγχου.
Βασιζόμενοι στη διενεργηθείσα επισκόπηση, επιβεβαιώνουμε ότι δεν έχουν περιέλθει στην αντίληψή μας στοιχεία που θα απαιτούσαν ουσιώδεις διαφοροποιήσεις στις προαναφερόμενες ενδιάμεσες οικονομικές καταστάσεις, ώστε να εξασφαλισθεί η συμμόρφωσή τους με τα Διεθνή Λογιστικά Πρότυπα, που έχουν υιοθετηθεί από την Ευρωπαϊκή Ένωση.



Αθήνα, 27 Ιουλίου 2005
Ο ΟΡΚΩΤΟΣ ΕΛΕΓΚΤΗΣ ΛΟΓΙΣΤΗΣ



ΒΑΣΙΛΕΙΟΣ Κ. ΠΑΠΠΑΣ
Α.Μ-ΣΟΕΛ: 14381
Σ.Ο.Λ. Α.Ε.Ο.Ε.
Έκθεση επισκόπησης/ελέγχου ορκωτών ελεκγτών λογιστών (ΑΓΓΛΙΚΑ)
REVIEW REPORT

To the Board of Directors of
?ARROW CLOSED END INVESTMENT FUND? A.E.


We have reviewed the accompanying interim financial statements of ?ARROW CLOSED END INVESTMENT FUND? A.E., as of and for the six- month period ended 30 June 2005. These interim financial statements are the responsibility of the Company’s management.

We conducted our review in accordance with the Greek Review Standard, which is based on the International Standard on Review Engagements. This Standard requires that we plan and perform the review to obtain moderate assurance at to whether the interim financial statements are free of material misstatement. A review is limited primarily to inquiries of company personnel and analytical procedures applied to financial data, and thus provides less assurance than an audit. We have not performed an audit and, accordingly, we do not express an audit opinion.

Based on our review, nothing has come to our attention that causes us to believe that the accompanying interim financial statements do not give a true and fair view (or are not presented fairly, in all material respects) in accordance with the International Financial Reporting Standards that have been adopted by the European Union.



Athens, 27 July 2005


VASILIOS K. PAPPAS
Certified Public Accountant
SOEL Reg. No 14381
?SOL S.A.? - Certified Auditors Accountants

Πρόσθετες πληροφορίες βάσει του κανονισμού του Χ.Α.
ΜΕΣΟΣ ΣΤΑΘΜΙΣΜΕΝΟΣ ΑΡΙΘΜΟΣ ΜΕΤΟΧΩΝ
Τρέχουσα περίοδος (Τ)Περίοδος Τ-1Περίοδος Τ-2Περίοδος Τ-3Περίοδος Τ-4
32.600.000,0032.600.000,0032.600.000,0032.600.000,0031.000.000,00

Σύνολο συσσωρευμένων ζημιών εισηγμένης εταιρίας την 31/12/20ΧΧ
Σύνολο Ιδίων Κεφαλαίων Εταιρίας
Μετοχικό κεφάλαιο (αριθμός μετοχών*ονομαστική αξία)
EBITDA-Κέρδη/(ζημίες) πρό φόρων , χρηματοδοτικών ,επενδυτικών αποτελεσμάτων και αποσβέσεων (Εταιρίας)
EBITDA - Κέρδη/(ζημίες) πρό φόρων , χρηματοδοτικών ,επενδυτικών αποτελεσμάτων και αποσβέσεων (Ενοποιημένων Οικ. Καταστάσεων)
Ύπαρξη ληξιπρόθεσμων δανειακών ή άλλων υποχρεώσεων της εισηγμένης εταιρίας ΟΧΙ
Κατάθεση Αίτησης για Υπαγωγή της εισηγμένης εταιρίας στα άρθρα 44,45,46 του ν. 1892/90 ΟΧΙ