ΔΙΑΣ Α.Ε.Ε.Χ.

Στοιχεία και Πληροφορίες βάσει ΕΚ, ΔΙΑΣ Α.Ε.Ε.Χ. (2006/Εξαμηνιαία/Μητρική)


ΔΙΑΣ Α.Ε.Ε.Χ.
Στοιχεία Οικονομικών Καταστάσεων Βάσει ΔΛΠ
Βάσει του κανονισμού του Χ.Α. και της υπ' αρίθμ.17/336/21.04.2005 (ΦΕΚ 614Β΄- 10.5.05) απόφασης της Ε.Κ.

ΔΙΑΣ Α.Ε.Ε.Χ.
24418/06/Β/91/40
ΒΟΥΚΟΥΡΕΣΤΙΟΥ 16, ΑΘΗΝΑ 106 71 - Νομαρχία(ή Πρωτοδικείο) : ΝΟΜΑΡΧΙΑ ΑΘΗΝΩΝ
ΒΟΥΚΟΥΡΕΣΤΙΟΥ 16, ΑΘΗΝΑ 106 71
Στοιχεία και πληροφορίες περιόδου από 01/01/2006 έως 30/06/2006

Οι ενδιάμεσες οικονομικές καταστάσεις και η Έκθεση Επισκόπησης του Ορκωτού Ελεγκτή Λογιστή αναρτώνται στη διεύθυνση διαδικτύου της εταιρίας http://www.diasfund.gr. Προκειμένου ο αναγνώστης να σχηματίσει πληρέστερη εικόνα για την οικονομική θέση και τα αποτελέσματα της ΔΙΑΣ Α.Ε.Ε.Χ. οφείλει να ανατρέξει στη διεύθυνση διαδικτύου της.

Τύπος Περιόδου:Περιοδική Εξάμήνου  ΜΗΤΡΙΚΗ
Εταιρική Χρήση:2006
Ορκωτός Λογιστής:ΚΥΡΙΑΚΟΣ ΡΙΡΗΣ 12111
PRICEWATERHOUSECOOPERS
Τύπος Έκθεσης Επισκόπησης:

i Με σύμφωνη γνώμη
Δημοσιεύση σε εφημερίδα: ΚΑΘΗΜΕΡΙΝΗ   20/07/2006
Δημοσιεύση σε εφημερίδα: ΗΜΕΡΗΣΙΑ   21/07/2006
Όλα τα ποσά εκφράζονται σε ΕΥΡΩ
Ημ/νία έγκρισης από ΔΣ:19/07/2006
Σύνθεση ΔΣ:
ΑΝΤΩΝΙΟΣ ΜΠΙΜΠΑΣ, ΠΡΟΕΔΡΟΣ - ΕΚΤΕΛΕΣΤΙΚΟ ΜΕΛΟΣ  
ΚΩΝΣΤΑΝΤΙΝΟΣ ΣΤΕΡΓΙΟΠΟΥΛΟΣ, ΑΝΤΙΠΡΟΕΔΡΟΣ - ΕΚΤΕΛΕΣΤΙΚΟ ΜΕΛΟΣ  
ΑΛΕΞΑΝΔΡΟΣ ΑΝΤΩΝΟΠΟΥΛΟΣ, ΔΙΕΥΘΥΝΩΝ ΣΥΜΒΟΥΛΟΣ ΚΑΙ ΕΚΤΕΛΕΣΤΙΚΟ ΜΕΛΟΣ  
ΓΕΩΡΓΙΟΣ ΚΑΤΣΙΜΠΡΗΣ, ΜΗ ΕΚΤΕΛΕΣΤΙΚΟ ΜΕΛΟΣ  
ΣΤΥΛΙΑΝΟΣ ΠΑΝΤΑΖΙΔΗΣ, ΑΝΕΞΑΡΤΗΤΟ ΜΗ ΕΚΤΕΛΕΣΤΙΚΟ ΜΕΛΟΣ  
ΑΓΓΕΛΟΣ ΤΣΙΧΡΙΝΤΖΗΣ, ΜΗ ΕΚΤΕΛΕΣΤΙΚΟ ΜΕΛΟΣ  
ΑΓΓΕΛΟΣ ΑΝΤΖΟΥΛΑΤΟΣ, ΑΝΕΞΑΡΤΗΤΟ ΜΗ ΕΚΤΕΛΕΣΤΙΚΟ ΜΕΛΟΣ  

ΣΤΟΙΧΕΙΑ ΙΣΟΛΟΓΙΣΜΟY
30/06/200631/12/2005
10000ΕΝΕΡΓΗΤΙΚΟ  
11000Πάγια στοιχεία Ενεργητικού 52.046,9462.640,36
12000Αποθέματα38.764.556,4138.293.651,17
13000Απαιτήσεις από πελάτες2.917.752,0854.833,78
14000Λοιπά στοιχεία ενεργητικού1.277.233,782.731.508,17
15000ΣΥΝΟΛΟ ΕΝΕΡΓΗΤΙΚΟΥ43.011.589,2141.142.633,48
16000ΠΑΘΗΤΙΚΟ  
17000Μακροπρόθεσμες υποχρεώσεις0,000,00
18000Βραχυπρόθεσμες τραπεζικές Υποχρεώσεις0,000,00
19000Λοιπές βραχυπρόθεσμες υποχρεώσεις2.792.483,242.123.422,33
20000Σύνολο υποχρεώσεων (α)2.792.483,242.123.422,33
20100Μετοχικό Κεφάλαιο25.361.100,0025.361.100,00
20200Λοιπά στοιχεία Καθαρής Θέσης μετόχων Εταιρίας14.858.005,9713.658.111,15
21000Σύνολο Καθαρής Θέσης μετόχων Εταιρίας (β)40.219.105,9739.019.211,15
22000Δικαιώματα Μειοψηφίας (γ)  
23000Σύνολο Καθαρής Θέσης (δ) = (β)+(γ)40.219.105,9739.019.211,15
24000ΣΥΝΟΛΟ ΠΑΘΗΤΙΚΟΥ (ε) = (α) + (δ)43.011.589,2141.142.633,48

ΣΤΟΙΧΕΙΑ ΚΑΤΑΣΤΑΣΗΣ ΑΠΟΤΕΛΕΣΜΑΤΩΝ ΠΕΡΙΟΔΟΥ
01/01/200601/01/200501/04/200601/04/2005
30/06/200630/06/200630/06/200630/06/2005
26000Σύνολο Κύκλου Εργασιών4.492.039,21004.372.644,3600-1.253.419,84002.751.266,9700
27000Μικτά κέρδη / (ζημιές)3.686.393,74003.787.118,9500-1.718.555,43002.482.409,8500
29000Κέρδη / (ζημιές) προ φόρων, χρηματοδοτικών, επενδυτικών αποτελεσμάτων και αποσβέσεων3.440.955,77003.539.534,8900-1.851.102,22002.334.049,3600
28000Κέρδη / (ζημιές) προ φόρων, χρηματοδοτικών και επενδυτικών αποτελεσμάτων3.430.000,59003.528.579,7100-1.862.057,40002.323.094,1800
30000Κέρδη / (ζημιές) προ φόρων σύνολο3.434.832,15003.537.624,0900-1.857.194,22002.333.662,3600
31000Φόροι-63.113,0300-50.568,0400-30.031,3400-25.501,0700
32000Κέρδη / (ζημιές) μετά από φόρους3.371.719,12003.487.056,0500-1.887.225,56002.308.161,2900
33000Κατανέμονται σε:    
34000Μετόχους Εταιρίας    
35000Μετόχους Μειοψηφίας    
36000Κέρδη μετά από φόρους ανά μετοχή ? βασικά (σε €)0,13000,1400-0,08000,0900
36100Προτεινόμενο μέρισμα ανα μετοχή (σε €)    

ΣΤΟΙΧΕΙΑ ΚΑΤΑΣΤΑΣΗΣ ΜΕΤΑΒΟΛΩΝ ΚΑΘΑΡΗΣ ΘΕΣΗΣ ΠΕΡΙΟΔΟΥ
01/01/200601/01/2005
38000Καθαρή θέση έναρξης χρήσης(1.01.200Χ6 και 1.01.2005-1 αντίστοιχα)39.019.211,1532.237.131,30
42000Κέρδη / (ζημιές) της περιόδου/χρήσης μετά από φόρους3.371.719,128.623.613,79
42100ΣΥΝΟΛΟ42.390.930,2740.860.745,09
39000Αύξηση / (μείωση) μετοχικού κεφαλαίου0,000,00
40000Διανεμηθέντα μερίσματα [κέρδη]-2.259.900,00-1.506.600,00
41000Καθαρό εισόδημα καταχωρημένο απ’ ευθείας στην καθαρή θέση2.263,505.801,66
43000Αγορές (πωλήσεις) ιδίων μετοχών85.812,20-340.735,60
44000Καθαρή θέση λήξης περιόδου/χρήσης (30.06.2006 και 30.06.2005-1 αντίστοιχα)40.219.105,9739.019.211,15

ΣΤΟΙΧΕΙΑ ΚΑΤΑΣΤΑΣΗΣ ΤΑΜΕΙΑΚΩΝ ΡΟΩΝ    Μέθοδος Συμπλήρωσης : Άμεση
01/01/200601/01/2005
30/06/200630/06/2005
46000Λειτουργικές δραστηριότητες  
47000Εισπράξεις από απαιτήσεις34.212.672,293.369.241,13
48000Πληρωμές σε προμηθευτές, εργαζομένους, κλπ.-36.030.842,64-1.206.293,36
49000Πληρωμές (εισπράξεις επιστροφών) φόρων-55.079,86-54.254,83
50000Τόκοι πληρωθέντες0,000,00
51000Σύνολο εισροών / εκροών από λειτουργικές δραστηριότητες (α)-1.873.250,212.108.692,94
67000Επενδυτικές δραστηριότητες  
68000Πληρωμές για την απόκτηση ενσώματων και άϋλων παγίων-361,76-8.710,48
69000Εισπράξεις από πώληση ενσώματων και άϋλων παγίων0,000,00
70000Εισπράξεις (πληρωμές) από πώληση (αγορά) θυγατρικών, συγγενών, κοινοπραξιών κλπ0,000,00
71000Εισπράξεις (πληρωμές) από πώληση (αγορά) επενδυτικών τίτλων (μετοχών, αξιόγραφων)0,000,00
71100Τόκοι εισπραχθέντες0,000,00
71200Μερίσματα εισπραχθέντα 0,000,00
71500Σύνολο εισροών / (εκροών) από επενδυτικές δραστηριότητες (β)-361,76-8.710,48
78000Χρηματοδοτικές δραστηριότητες  
79000Εισπράξεις από αύξηση μετοχικού κεφαλαίου0,000,00
79005Αγορά/Πώληση ιδίων μετοχών426.547,80-236.097,14
79010Τόκοι πληρωθέντες-6.123,62-1.910,80
80000Εισπράξεις από εκδοθέντα / αναληφθέντα δάνεια0,000,00
81000Εξοφλήσεις δανείων0,000,00
82000Εξοφλήσεις υποχρεώσεων από χρηματοδοτικές μισθώσεις (χρεολύσια)0,000,00
83000Μερίσματα πληρωθέντα-1.086,60-1.400.507,22
84000Σύνολο εισροών / (εκροών) από χρηματοδοτικές δραστηριότητες (γ)419.337,58-1.638.515,16
85000Καθαρή αύξηση (μείωση) στα ταμειακά διαθέσιμα & ισοδύναμα περιόδου (α)+(β)+(γ)-1.454.274,39461.467,30
87000Ταμειακά διαθέσιμα και ισοδύναμα έναρξης περιόδου2.731.508,17408.207,50
88000Ταμειακά διαθέσιμα και ισοδύναμα λήξης περιόδου1.277.233,78869.674,80

ΠΡΟΣΘΕΤΑ ΣΤΟΙΧΕΙΑ ΚΑΙ ΠΛΗΡΟΦΟΡΗΣΗ
Η συνολική επίπτωση των παρατηρήσεων της έκθεσης επισκόπησης του ορκωτού ελεγκτή λογιστή στην καθαρή θέση και τα αποτελέσματα περιόδου της Εταιρίας, σε περίπτωση που ο τύπος της Έκθεσης είναι με παρατηρήσεις που επηρεάζουν τη γνώμη του ελεγκτή. Σε περίπτωση δε που ο ορκωτός ελεγκτής λογιστής, εκφέρει αρνητική γνώμη ή αρνείται να εκφέρει γνώμη, παρατίθεται ο λόγος της άρνησης.
ΔΕΝ ΥΠΑΡΧΟΥΝ
Οι ανέλεγκτες φορολογικά χρήσεις
2005
Σε περίπτωση που σημειώθηκε μεταβολή στις λογιστικές μεθόδους ή στις λογιστικές εκτιμήσεις, αναφέρεται το είδος της μεταβολής και η επίπτωση, εφόσον είναι σημαντική, στα αποτελέσματα και στην καθαρή θέση της Εταιρίας της τρέχουσας περιόδου.
ΟΙ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΕΣ ΚΑΤΑΣΤΑΣΕΙΣ ΤΗΣ ΕΤΑΙΡΙΑΣ ΕΧΟΥΝ ΣΥΝΤΑΧΘΕΙ ΣΥΜΦΩΝΑ ΜΕ ΤΑ ΙΣΧΥΟΝΤΑ ΔΠΧΠ. ΣΤΗΝ ΠΑΡΟΥΣΑ ΠΕΡΙΟΔΟ, ΟΙ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΕΣ ΚΑΤΑΣΤΑΣΕΙΣ ΣΥΝΤΑΧΘΗΚΑΝ ΧΩΡΙΣ ΚΑΜΜΙΑ ΜΕΤΑΒΟΛΗ ΣΤΙΣ ΛΟΓΙΣΤΙΚΕΣ ΕΚΤΙΜΗΣΕΙΣ ΚΑΙ ΑΡΧΕΣ ΑΠΟ ΑΥΤΕΣ ΠΟΥ ΕΙΧΑΝ ΕΦΑΡΜΟΣΤΕΙ ΣΤΗΝ ΠΡΟΗΓΟΥΜΕΝΗ ΧΡΗΣΗ 2005
Σε περίπτωση εταιρικών γεγονότων όπως εξαγορά, συγχώνευση άλλης εταιρίας ή κλάδου, απόσχιση κλάδου, αναδιάρθρωση και διακοπή εκμετάλλευσης, αναφέρεται το γεγονός. Επιπλέον, στην περίπτωση που τα εν λόγω γεγονότα επέφεραν μεταβολή συνολικά σε ποσοστό άνω του 25%, στον κύκλο εργασιών, ή / και στα αποτελέσματα, ή / και στην καθαρή θέση της Εταιρίας στην τρέχουσα περίοδο, αναφέρεται η επίπτωση στα παραπάνω μεγέθη (ποσό και ποσοστό).
ΔΕΝ ΥΠΑΡΧΟΥΝ
Σε περίπτωση αλλαγής της οικονομικής χρήσης της Εταιρίας, αναφέρεται το γεγονός και οι λόγοι της αλλαγής, με επισήμανση στη μη συγκρισιμότητα των οικονομικών στοιχείων της τρέχουσας περιόδου σε σχέση με την προηγούμενη περίοδο. Επιπλέον παρατίθενται τα βασικά μεγέθη (κύκλος εργασιών, αποτελέσματα μετά από φόρους, καθαρή θέση), της τρέχουσας περιόδου με τα αντίστοιχα συγκρίσιμα της προηγούμενης περιόδου.
ΔΕΝ ΥΠΑΡΧΟΥΝ
Το ποσό των υφιστάμενων εμπράγματων βαρών.
0
Οι πάσης φύσεως επίδικες ή υπό διαιτησία διαφορές της Εταιρίας, καθώς και αποφάσεις δικαστικών ή διαιτητικών οργάνων που ενδέχεται να έχουν σημαντική επίπτωση στην οικονομική κατάσταση ή λειτουργία της.
ΔΕΝ ΥΠΑΡΧΟΥΝ
Ο αριθμός του απασχολούμενου προσωπικού στο τέλος της τρέχουσας χρήσης - Μόνιμο Προσωπικό.
4
Ο αριθμός του απασχολούμενου προσωπικού στο τέλος της προηγούμενης χρήσης - Μόνιμο Προσωπικό.
5
Ο αριθμός του απασχολούμενου προσωπικού στο τέλος της τρέχουσας χρήσης - Εποχικό Προσωπικό.
0
Ο αριθμός του απασχολούμενου προσωπικού στο τέλος της προηγούμενης χρήσης - Εποχικό Προσωπικό.
0
Τα ποσά των πωλήσεων και αγορών σωρευτικά από την έναρξη της οικονομικής χρήσης και τα υπόλοιπα των απαιτήσεων και υποχρεώσεων της Εταιρίας στη λήξη της τρέχουσας περιόδου, που έχουν προκύψει από συναλλαγές της με τα συνδεδεμένα, κατά την έννοια του ΔΛΠ 24, προς αυτήν μέρη.
Πωλήσεις προς συνδεδεμένα μέρη
25739,82
Αγορές από συνδεδεμένα μέρη
705778,65
Απαιτήσεις από συνδεδεμένα μέρη
1015414,09
Υποχρεώσεις προς συνδεδεμένα μέρη
0
Σε περίπτωση που στην τρέχουσα περίοδο η Εταιρία παύει να καταρτίζει ενοποιημένες οικονομικές καταστάσεις, αναφέρεται το γεγονός και η αιτία που το προκάλεσε.
ΔΕΝ ΥΠΑΡΧΟΥΝ
Κάθε άλλη ουσιώδης για τους επενδυτές πληροφορία ως προς τη χρηματοοικονομική κατάσταση και την πορεία των δραστηριοτήτων της Εταιρίας μέχρι την ημερομηνία δημοσίευσης των περιοδικών οικονομικών καταστάσεων.
Η Α΄ Επαναληπτική Έκτακτη Γενική Συνέλευση των μετόχων στις 07/03/2006, αποφάσισε ομόφωνα την έγκριση της αύξησης κατά ποσό 25.361.100 ευρώ, με την έκδοση 25.110.000 νέων μετοχών, ονομαστικής αξίας 1,01 ευρώ και τιμής έκδοσης 1,24 ευρώ η καθεμία.Σύμφωνα με την ανακοίνωση της εταιρείας στις 11.07.2006 γνωστοποιήθηκε προς τους κυρίους μετόχους ότι η Αύξηση του Μετοχικού Κεφαλαίου με καταβολή μετρητών και δικαίωμα προτίμησης υπέρ των παλαιών μετόχων, που αποφασίσθηκε από την Α’ Επαναληπτική Έκτακτη Γενική Συνέλευση των Μετόχων της 7.03.2006 και πραγματοποιήθηκε από τις 9.06.2006 έως και τις 10.07.2006, καλύφθηκε από τους παλαιούς μετόχους κατά ποσό 16.597.619,48 ευρώ, που αντιστοιχεί σε 13.385.177 νέες κοινές ονομαστικές μετοχές, ενώ 11.724.823 μετοχές έμειναν αδιάθετες. Το σύνολο των υπόλοιπων αδιάθετων μετοχών, ήτοι 11.724.823 νέες κοινές ονομαστικές μετοχές θα διατεθεί, έως την 21.07.2006, ελεύθερα κατά την κρίση του Διοικητικού Συμβουλίου της Εταιρίας σύμφωνα με την εξουσιοδότηση που έχει λάβει από την Α’ Επαναληπτική Έκτακτη Γενική Συνέλευση των Μετόχων της.

ΕΤΑΙΡΙΕΣ ΣΤΙΣ ΕΝΟΠΟΙΗΜΕΝΕΣ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΕΣ ΚΑΤΑΣΤΑΣΕΙΣ ΤΩΝ ΟΠΟΙΩΝ ΠΕΡΙΛΑΜΒΑΝΕΤΑΙ Η ΟΙΚΙΑ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΗ ΚΑΤΑΣΤΑΣΗ
Επωνυμία ΕταιρίαςΧώρα ΈδραςΠοσοστό Συμ.Μέθ. Ενσωμ.
EFG EUROBANK ERGASIAS AEΕΛΛΑΔΑ42,04ΚΑΘΑΡΗ ΘΕΣΗ

ΣΤΑΚΟΔ 2003
ΚωδικόςΠεριγραφήΠοσόΠοσοστό
652.9Άλλες δραστηριότητες ενδιάμεσων χρηματοπιστωτικών οργανισμών μ.α.κ.4.492.039,21100,0000


ΠΙΝΑΚΑΣ ΠΡΟΣΑΡΜΟΓΩΝ ΜΕΤΑΞΥ ΔΛΠ ΚΑΙ ΕΛΠ
 01/01/200601/01/2006
Σύνολο ιδίων κεφαλαίων σύμφωνα με το ΕΛΠ  
Προσαρμογές της Καθαρής θέσης με βάσει τα Διεθνή Λογιστικά Πρότυπα  
Καθαρή θέση σύμφωνα με τα Διεθνή Λογιστικά Πρότυπα  


Σχόλια Εταιρίας
Έκθεση επισκόπησης/ελέγχου ορκωτών ελεκγτών λογιστών (ΕΛΛΗΝΙΚΑ)
ΕΚΘΕΣΗ ΕΠΙΣΚΟΠΗΣΗΣ ΟΡΚΩΤΩΝ ΕΛΕΓΚΤΩΝ ΛΟΓΙΣΤΩΝ

Προς τους Μετόχους της Ανώνυμης Εταιρείας Επενδύσεων Χαρτοφυλακίου
?ΔΙΑΣ Α.Ε.Ε.Χ.?


Επισκοπήσαμε το συνημμένο Ισολογισμό της Ανώνυμης Εταιρείας Επενδύσεων Χαρτοφυλακίου «ΔΙΑΣ Α.Ε.Ε.Χ.» (η «Εταιρεία») της 30ης Ιουνίου 2006 και τις σχετικές καταστάσεις αποτελεσμάτων, ταμειακών ροών και μεταβολών ιδίων κεφαλαίων της Εταιρείας για την εξαμηνιαία περίοδο που έληξε την 30η Ιουνίου 2006. Η ευθύνη της σύνταξης των ενδιάμεσων οικονομικών καταστάσεων βαρύνει τη διοίκηση της Εταιρείας. Η ευθύνη μας περιορίζεται στην έκδοση της σχετικής έκθεσης για αυτές τις ενδιάμεσες οικονομικές καταστάσεις, με βάση την επισκόπηση που διενεργήσαμε.

Η επισκόπηση μας διενεργήθηκε σύμφωνα με το Διεθνές Πρότυπο Αναθέσεων Επισκόπησης 2400, όπως προβλέπεται από τα Ελληνικά Ελεγκτικά Πρότυπα. Το Πρότυπο αυτό απαιτεί να σχεδιάσουμε και να εκτελέσουμε την επισκόπηση για την απόκτηση σχετικής διασφάλισης ως προς το αν οι ενδιάμεσες οικονομικές καταστάσεις είναι απαλλαγμένες από ουσιώδεις ανακρίβειες.
Η επισκόπηση περιορίζεται κυρίως σε αναζήτηση πληροφοριών από το προσωπικό της εταιρείας και σε αναλυτικές διαδικασίες που εφαρμόζονται σε οικονομικά δεδομένα και έτσι παρέχει λιγότερη διασφάλιση από έναν έλεγχο. Δεν διενεργήσαμε έλεγχο και κατά συνέπεια δεν εκφράζουμε γνώμη ελέγχου.

Βασιζόμενοι στην επισκόπησή μας δεν έχουν περιέλθει στην αντίληψή μας στοιχεία, τα οποία μας αναγκάζουν να πιστεύουμε ότι οι συνημμένες ενδιάμεσες Οικονομικές Καταστάσεις δεν παρέχουν μία αληθή και εύλογη εικόνα της οικονομικής θέσης της Εταιρείας κατά την 30η Ιουνίου 2006 καθώς και των αποτελεσμάτων των εργασιών και τις ταμειακές ροές τους για την εξαμηνιαία περίοδο που έληξε αυτή την ημερομηνία, σύμφωνα με το Διεθνές Λογιστικό Πρότυπο 34 «Ενδιάμεσες Οικονομικές Καταστάσεις».



Αθήνα, 18 Ιουλίου 2006
Ο ΟΡΚΩΤΟΣ ΕΛΕΓΚΤΗΣ ΛΟΓΙΣΤΗΣ

Πράιςγουωτερχαους Κούπερς
Ανώνυμος ελεγκτική Εταιρεία
Ορκωτοί Ελεγκτές Λογιστές Κυριάκος Ριρής
Λ. Κηφισίας 268 ΑΜ ΣΟΕΛ 12111
152 32 Χαλάνδρι
Έκθεση επισκόπησης/ελέγχου ορκωτών ελεκγτών λογιστών (ΑΓΓΛΙΚΑ)
Review report of the auditors
(Translation from the original Greek text)

To the Shareholders of the DIAS Investment Fund S.A.

We have reviewed the accompanying interim balance sheet of DIAS S.A. (the ?company?) as of 30 June 2006 and the related interim statements of income, cash flows and changes in shareholders’ equity for the six months then ended. These interim financial statements are the responsibility of the company’s management. Our responsibility is to issue a report on these interim financial statements based on our review.

We conducted our review in accordance with the International Standard on Review Engagements 2400 which conforms with the requirements for review engagements under Greek Auditing Standards. This Standard requires that we plan and perform the review to obtain moderate assurance about whether the interim financial statements are free of material misstatement. A review is limited primarily to inquiries of company personnel and analytical procedures applied to financial data and thus provides less assurance than an audit. We have not performed an audit and, accordingly, we do not express an audit opinion.

Based on our review, nothing has come to our attention that causes us to believe that the accompanying interim financial statements do not present fairly, in all material respects, the financial position of the Company as of 30 June 2006, and of the results of its operations and its cash flows for the period then ended in accordance with International Accounting Standard 34 "Interim Financial Reporting".

PricewaterhouseCoopers Athens, July 18th, 2006



Kyriakos Riris
SOEL Reg. No. 12111

Πρόσθετες πληροφορίες βάσει του κανονισμού του Χ.Α.
ΜΕΣΟΣ ΣΤΑΘΜΙΣΜΕΝΟΣ ΑΡΙΘΜΟΣ ΜΕΤΟΧΩΝ
Τρέχουσα περίοδος (Τ)Περίοδος Τ-1Περίοδος Τ-2Περίοδος Τ-3Περίοδος Τ-4
25.110.000,0024.813.860,0025.110.000,0025.110.000,0025.110.000,00

Συσσωρευμένες ζημίες εισηγμένης εταιρίας 1/1/2005 λόγω προσαρμογής της καθαρής θέσης από την πρώτη εφαρμογή των ΔΛΠ0,00
Λοιπές Συσσωρευμένες ζημίες εισηγμένης εταιρίας (πλήν της πρώτης εφαρμογής των ΔΛΠ)0,00
Σύνολο συσσωρευμένων ζημιών εισηγμένης εταιρίας την 31/12/20ΧΧ0,00
Σύνολο Ιδίων Κεφαλαίων Εταιρίας40.219.105,97
Μετοχικό κεφάλαιο (αριθμός μετοχών*ονομαστική αξία)25.361.100,00
EBITDA-Κέρδη/(ζημίες) πρό φόρων , χρηματοδοτικών ,επενδυτικών αποτελεσμάτων και αποσβέσεων (Εταιρίας) 
EBITDA - Κέρδη/(ζημίες) πρό φόρων , χρηματοδοτικών ,επενδυτικών αποτελεσμάτων και αποσβέσεων (Ενοποιημένων Οικ. Καταστάσεων) 
Ύπαρξη ληξιπρόθεσμων δανειακών ή άλλων υποχρεώσεων της εισηγμένης εταιρίας ΟΧΙ  
Κατάθεση Αίτησης για Υπαγωγή της εισηγμένης εταιρίας στα άρθρα 44,45,46 του ν. 1892/90 ΟΧΙ