ΔΙΑΣ Α.Ε.Ε.Χ.
Στοιχεία και Πληροφορίες βάσει ΕΚ, ΔΙΑΣ Α.Ε.Ε.Χ. (2005/Τριμηνιαία/Μητρική)
| ΔΙΑΣ Α.Ε.Ε.Χ.
Στοιχεία Οικονομικών Καταστάσεων Βάσει ΔΛΠ Βάσει του κανονισμού του Χ.Α. και της υπ' αρίθμ.17/336/21.04.2005 (ΦΕΚ 614Β΄- 10.5.05) απόφασης της Ε.Κ. |
| ΔΙΑΣ Α.Ε.Ε.Χ. | ||
| 24418/06/Β/91/40 | ||
| ΒΟΥΚΟΥΡΕΣΤΙΟΥ 16, ΑΘΗΝΑ, 106 71 - Νομαρχία(ή Πρωτοδικείο) : | ||
| ΒΟΥΚΟΥΡΕΣΤΙΟΥ 16, ΑΘΗΝΑ, 106 71 | ||
|
Στοιχεία και πληροφορίες περιόδου από
01/01/2005
έως
31/03/2005
|
||
|
Οι ενδιάμεσες οικονομικές καταστάσεις και η Έκθεση Επισκόπησης του Ορκωτού Ελεγκτή Λογιστή αναρτώνται στη διεύθυνση διαδικτύου της εταιρίας http://www.diasfund.gr. Προκειμένου ο αναγνώστης να σχηματίσει πληρέστερη εικόνα για την οικονομική θέση και τα αποτελέσματα της ΔΙΑΣ Α.Ε.Ε.Χ. οφείλει να ανατρέξει στη διεύθυνση διαδικτύου της. |
||
| Τύπος Περιόδου: | Περιοδική Τριμήνου ΜΗΤΡΙΚΗ | |
| Εταιρική Χρήση: | 2005 | |
| Ορκωτός Λογιστής: | ΜΙΧΑΛΑΤΟΣ ΚΩΝΣΤΑΝΤΙΝΟΣ 17701 PRICEWATERHOUSECOOPERS |
|
|
Τύπος Έκθεσης Επισκόπησης: | Δ ΑΝΕΛΕΓΚΤΗ ΕΝΔΙΑΜΕΣΗ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΗ ΚΑΤΑΣΤΑΣΗ |
|
| Δημοσιεύση σε εφημερίδα: | TO BHMA 27/05/2005 | |
| Δημοσιεύση σε εφημερίδα: | Η ΚΑΘΗΜΕΡΙΝΗ 27/05/2005 | |
| Όλα τα ποσά εκφράζονται σε ΕΥΡΩ | ||
| Ημ/νία έγκρισης από ΔΣ: | ||
| Σύνθεση ΔΣ: | ||
| ΣΤΟΙΧΕΙΑ ΙΣΟΛΟΓΙΣΜΟY | |||
| 31/03/2005 | 31/12/2004 | ||
| 1000 | ΕΝΕΡΓΗΤΙΚΟ | ||
| 1010 | Ασώματες ακινητοποιήσεις | 0,18 | 0,18 |
| 2000 | Πάγια στοιχεία Ενεργητικού | ||
| 2010 | Κτίρια και εγκαταστάσεις | 58.532,28 | 62.337,32 |
| 2020 | Έπιπλα και λοιπός εξοπλισμός | 13.909,89 | 14.559,19 |
| 3000 | Αποθέματα | ||
| 4000 | Απαιτήσεις από πελάτες | ||
| 4010 | Λοιπές μακροπρόθεσμες απαιτήσεις | 9.868,65 | 9.868,65 |
| 4020 | Λοιπές απαιτήσεις | 144.636,14 | 121.597,65 |
| 4030 | Επενδυτικό χαρτοφυλάκιο (κυκλοφοριακά στοιχεία) | 28.554.938,60 | 32.164.929,00 |
| 4040 | Διαθέσιμα και ισοδύναμα διαθεσίμων | 4.867.682,42 | 408.207,50 |
| 4050 | Μεταβατικοί λογ.Ενεργητικού | 1.506,58 | 59.540,36 |
| 5000 | Λοιπά στοιχεία ενεργητικού | ||
| 6000 | ΣΥΝΟΛΟ ΕΝΕΡΓΗΤΙΚΟΥ | 33.651.074,74 | 32.841.039,85 |
| 7000 | ΠΑΘΗΤΙΚΟ | ||
| 7010 | Μετοχικό Κεφάλαιο | 25.432.672,84 | 25.432.672,84 |
| 7020 | Λοιπά αποθεματικά | 1.635.153,54 | 1.635.153,54 |
| 7030 | Αποτελέσματα εις Νέον | 6.348.199,67 | 5.169.304,92 |
| 7040 | Σύνολο Ιδίων Κεφαλαίων | 33.416.026,05 | 32.237.131,30 |
| 8000 | Μακροπρόθεσμες υποχρεώσεις | ||
| 9000 | Βραχυπρόθεσμες τραπεζικές Υποχρεώσεις | ||
| 10000 | Λοιπές βραχυπρόθεσμες υποχρεώσεις | 210.749,50 | 583.180,58 |
| 11000 | Σύνολο υποχρεώσεων (α) | 210.749,50 | 583.180,58 |
| 11010 | Μεταβατικοί λογ.Παθητικού | 24.299,19 | 20.727,97 |
| 12000 | Καθαρή Θέση μετόχων Εταιρίας | ||
| 13000 | Δικαιώματα Μειοψηφίας | ||
| 14000 | Σύνολο Καθαρής Θέσης (β) | 0,00 | 0,00 |
| 15000 | ΣΥΝΟΛΟ ΠΑΘΗΤΙΚΟΥ (α) + (β) | 33.651.074,74 | 32.841.039,85 |
| ΣΤΟΙΧΕΙΑ ΚΑΤΑΣΤΑΣΗΣ ΑΠΟΤΕΛΕΣΜΑΤΩΝ ΠΕΡΙΟΔΟΥ | |||||
| 01/01/2005 | 01/01/2004 | 01/01/2005 | 01/01/2004 | ||
| 31/03/2005 | 31/03/2004 | 31/03/2005 | 31/03/2004 | ||
| 1000 | Κύκλος Εργασιών | 0,0000 | 0,0000 | ||
| 1010 | Πρόσοδοι χαρτοφυλακίου | 45.960,6500 | 57.825,2200 | ||
| 1020 | Κέρδη και Ζημιές από αγοραπωλησίες χρεογράφων | 1.652.106,8600 | 710.051,8000 | ||
| 1030 | Κόστος διαχείρισης χαρτοφυλακίου | -316.668,3000 | -376.570,0900 | ||
| 2000 | Μικτά κέρδη / (ζημιές) | 1.381.399,2100 | 391.306,9300 | ||
| 2010 | Έξοδα διοίκησης | -99.223,5700 | -82.490,1400 | ||
| 2020 | Λειτουργικό αποτέλεσμα | 1.282.175,6400 | 308.816,7900 | ||
| 3000 | Κέρδη / (ζημιές) προ φόρων, χρηματοδοτικών και επενδυτικών αποτελεσμάτων | ||||
| 4000 | Κέρδη / (ζημιές) προ φόρων, χρηματοδοτικών, επενδυτικών αποτελεσμάτων και αποσβέσεων | 1.287.791,1000 | 340.921,2600 | ||
| 4010 | Χρηματ/νομικά έξοδα | -1.523,8000 | -729,4900 | ||
| 4020 | Κέρδη-Ζημιές από αποτίμηση επενδύσεων | -76.690,1200 | 281.099,6500 | ||
| 5000 | Κέρδη / (ζημιές) προ φόρων | 1.203.961,7200 | 589.186,9500 | ||
| 6000 | Μείον φόροι | -25.066,9700 | -23.013,6300 | ||
| 7000 | Κέρδη / (ζημιές) μετά από φόρους | 1.178.894,7500 | 566.173,3200 | ||
| 8000 | Κατανέμονται σε: | ||||
| 9000 | Μετόχους Εταιρίας | 1.178.894,7500 | 566.173,3200 | ||
| 10000 | Δικαιώματα Μειοψηφίας | ||||
| 11000 | Κέρδη μετά από φόρους ανά μετοχή ? βασικά (σε €) | 0,0500 | 0,0200 | ||
| ΣΤΟΙΧΕΙΑ ΚΑΤΑΣΤΑΣΗΣ ΜΕΤΑΒΟΛΩΝ ΚΑΘΑΡΗΣ ΘΕΣΗΣ ΠΕΡΙΟΔΟΥ | |||
| 31/03/2005 | 31/03/2004 | ||
| 1000 | Καθαρή θέση έναρξης περιόδου (1.01.200Χ και 1.01.200Χ-1 αντίστοιχα) | 30.730.531,30 | 25.552.367,27 |
| 2000 | Αύξηση / (μείωση) μετοχικού κεφαλαίου | ||
| 3000 | Διανεμηθέντα μερίσματα | ||
| 4000 | Καθαρό εισόδημα καταχωρημένο απ’ ευθείας στην καθαρή θέση | ||
| 5000 | Κέρδη / (ζημιές) της περιόδου μετά από φόρους | 1.178.894,75 | 566.173,32 |
| 5010 | Αναμορφώσεις χρήσεως 2004 | 1.506.600,00 | 0,00 |
| 5020 | Αναμορφώσεις προηγούμενων χρήσεων | 0,00 | 4.437.243,94 |
| 6000 | Αγορές (πωλήσεις) ιδίων μετοχών | ||
| 7000 | Καθαρή θέση λήξης περιόδου (30.06.200Χ και 31.12.200Χ-1 αντίστοιχα) | 33.416.026,05 | 30.555.784,53 |
| ΣΤΟΙΧΕΙΑ ΚΑΤΑΣΤΑΣΗΣ ΤΑΜΕΙΑΚΩΝ ΡΟΩΝ Μέθοδος Συμπλήρωσης : Άμεση | |||
| 01/01/2005 | 01/01/2004 | ||
| 31/03/2005 | 31/03/2004 | ||
| 1000 | Λειτουργικές δραστηριότητες | ||
| 2000 | Εισπράξεις από απαιτήσεις | ||
| 2010 | Ταμειακές εισροές | ||
| 2020 | Πιστωτικοί τόκοι [καταθέσεων κλπ] (Πρόσοδοι χαρτοφυλακίου) | 45.960,65 | 57.825,22 |
| 2030 | Έσοδα χρεογράφων | 1.652.106,86 | 710.051,80 |
| 2040 | Πώληση χρεογράφων | 14.607.708,19 | 14.356.639,95 |
| 2050 | Μείον: | ||
| 2060 | Αγορά χρεογράφων | -11.074.407,91 | -12.080.382,20 |
| 2070 | Αύξηση απαιτήσεων | -23.038,49 | -58.119,91 |
| 2080 | Σύνολο Ταμειακών Εισροών | 5.208.329,30 | 2.986.014,86 |
| 2090 | Ταμειακές εκροές | ||
| 2100 | Δαπάνες Διαχειρίσεως Χαρτοφυλακίου | 316.668,30 | 376.570,09 |
| 2110 | Έξοδα Λειτουργίας Διοικήσεως | 93.608,11 | 74.025,74 |
| 2120 | Αύξηση μεταβατικών λογαριασμών ενεργητικού | 0,00 | 41.912,54 |
| 2130 | Μείωση βραχυπρόθεσμων υποχρεώσεων (πλην Τραπεζών) | 336.705,02 | 903.710,60 |
| 2140 | Μείον: | ||
| 2150 | Μείωση μεταβατικών λογαριασμών ενεργητικού | -58.033,78 | 0,00 |
| 2160 | Αύξηση μεταβατικών λογαριασμών παθητικού | -3.571,22 | -3.205,57 |
| 2170 | Φόροι εισοδήματος | 25.066,97 | 23.013,63 |
| 2180 | Μείωση υποχρεώσεων από φόρους-τέλη | 35.726,06 | 23.164,26 |
| 2190 | Σύνολο Ταμειακών Εκροών | 746.169,46 | 1.439.191,29 |
| 3000 | Πληρωμές σε προμηθευτές, εργαζομένους, κλπ. | ||
| 4000 | Πληρωμές (εισπράξεις επιστροφών) φόρων | ||
| 5000 | Τόκοι πληρωθέντες | ||
| 6000 | Σύνολο εισροών / εκροών από λειτουργικές δραστηριότητες (α) | 4.462.159,84 | 1.546.823,57 |
| 7000 | Επενδυτικές δραστηριότητες | ||
| 8000 | Πληρωμές για την απόκτηση ενσώματων και άϋλων παγίων | -1.161,12 | -1.142,77 |
| 8010 | Αγορά Ασώματων Ακινητοποιήσεων | 0,00 | -545,50 |
| 9000 | Εισπράξεις από πώληση ενσώματων και άϋλων παγίων | ||
| 10000 | Εισπράξεις (πληρωμές) από πώληση (αγορά) θυγατρικών, συγγενών, κοινοπραξιών κλπ | ||
| 11000 | Εισπράξεις (πληρωμές) από πώληση (αγορά) επενδυτικών τίτλων (μετοχών, αξιόγραφων) | ||
| 12000 | Τόκοι εισπραχθέντες | ||
| 13000 | Μερίσματα εισπραχθέντα | ||
| 14000 | Σύνολο εισροών / (εκροών) από επενδυτικές δραστηριότητες (β) | -1.161,12 | -1.688,27 |
| 15000 | Χρηματοδοτικές δραστηριότητες | ||
| 16000 | Εισπράξεις από αύξηση μετοχικού κεφαλαίου | ||
| 16010 | Επιχορηγήσεις επενδύσεων-αυθημερόν επαναγορά μετοχών | 0,00 | 8.160,00 |
| 16020 | Τόκοι πληρωθέντες | -1.523,80 | -729,49 |
| 17000 | Εισπράξεις από εκδοθέντα / αναληφθέντα δάνεια | ||
| 18000 | Εξοφλήσεις δανείων | ||
| 19000 | Εξοφλήσεις υποχρεώσεων από χρηματοδοτικές μισθώσεις (χρεολύσια) | ||
| 20000 | Μερίσματα πληρωθέντα | ||
| 21000 | Σύνολο εισροών / (εκροών) από χρηματοδοτικές δραστηριότητες (γ) | -1.523,80 | 7.430,51 |
| 22000 | Καθαρή αύξηση (μείωση) στα ταμειακά διαθέσιμα & ισοδύναμα περιόδου (α)+(β)+(γ) | 4.459.474,92 | 1.552.565,81 |
| 23000 | Ταμειακά διαθέσιμα και ισοδύναμα έναρξης περιόδου | 408.207,50 | 1.155.534,29 |
| 24000 | Ταμειακά διαθέσιμα και ισοδύναμα λήξης περιόδου | 4.867.682,42 | 2.708.100,10 |
| ΠΡΟΣΘΕΤΑ ΣΤΟΙΧΕΙΑ ΚΑΙ ΠΛΗΡΟΦΟΡΗΣΗ |
| Η συνολική επίπτωση των παρατηρήσεων της έκθεσης επισκόπησης του ορκωτού ελεγκτή λογιστή στην καθαρή θέση και τα αποτελέσματα περιόδου της Εταιρίας, σε περίπτωση που ο τύπος της Έκθεσης είναι με παρατηρήσεις που επηρεάζουν τη γνώμη του ελεγκτή. Σε περίπτωση δε που ο ορκωτός ελεγκτής λογιστής, εκφέρει αρνητική γνώμη ή αρνείται να εκφέρει γνώμη, παρατίθεται ο λόγος της άρνησης. |
| 0 |
| Οι ανέλεγκτες φορολογικά χρήσεις |
| Η εταιρεία έχει ελεγχθεί φορολογικά μέχρι και τη χρήση που έληξε την 31/12/1998. |
| Σε περίπτωση που σημειώθηκε μεταβολή στις λογιστικές μεθόδους ή στις λογιστικές εκτιμήσεις, αναφέρεται το είδος της μεταβολής και η επίπτωση, εφόσον είναι σημαντική, στα αποτελέσματα και στην καθαρή θέση της Εταιρίας της τρέχουσας περιόδου. |
| Οι Οικονομικές Καταστάσεις της Εταιρείας έχουν συνταχθεί σύμφωνα με τα ισχύοντα Δ.Λ.Π. και Δ.Π.Χ.Π. για πρώτη φορά στην παρούσα λογιστική περίοδο. Η διοίκηση της Εταιρείας, λόγω της εφαρμογής των Δ.Λ.Π. και των Δ.Π.Χ.Π. έχει εφαρμόσει διαφορετικές λογιστικές αρχές σε ό,τι αφορά τα έξοδα εγκατάστασης και την αποτίμηση επενδύσεων. Για το χειρισμό των μεταβολών στις λογιστικές αρχές έχει επιλεχθεί η βασική μέθοδος του Δ.Λ.Π. 8. Δεν έχουν γίνει μεταβολές σε λογιστικές εκτιμήσεις (π.χ. ωφέλιμη διάρκεια ζωής περιουσιακών στοιχείων), καθώς δεν υπήρχαν ουσιώδεις λόγοι που να επιβάλλουν τέτοιες μεταβολές. |
| Σε περίπτωση εταιρικών γεγονότων όπως εξαγορά, συγχώνευση άλλης εταιρίας ή κλάδου, απόσχιση κλάδου, αναδιάρθρωση και διακοπή εκμετάλλευσης, αναφέρεται το γεγονός. Επιπλέον, στην περίπτωση που τα εν λόγω γεγονότα επέφεραν μεταβολή συνολικά σε ποσοστό άνω του 25%, στον κύκλο εργασιών, ή / και στα αποτελέσματα, ή / και στην καθαρή θέση της Εταιρίας στην τρέχουσα περίοδο, αναφέρεται η επίπτωση στα παραπάνω μεγέθη (ποσό και ποσοστό). |
| 0 |
| Σε περίπτωση αλλαγής της οικονομικής χρήσης της Εταιρίας, αναφέρεται το γεγονός και οι λόγοι της αλλαγής, με επισήμανση στη μη συγκρισιμότητα των οικονομικών στοιχείων της τρέχουσας περιόδου σε σχέση με την προηγούμενη περίοδο. Επιπλέον παρατίθενται τα βασικά μεγέθη (κύκλος εργασιών, αποτελέσματα μετά από φόρους, καθαρή θέση), της τρέχουσας περιόδου με τα αντίστοιχα συγκρίσιμα της προηγούμενης περιόδου. |
| 0 |
| Το ποσό των υφιστάμενων εμπράγματων βαρών. |
| 0 |
| Οι πάσης φύσεως επίδικες ή υπό διαιτησία διαφορές της Εταιρίας, καθώς και αποφάσεις δικαστικών ή διαιτητικών οργάνων που ενδέχεται να έχουν σημαντική επίπτωση στην οικονομική κατάσταση ή λειτουργία της. |
| Δεν υπάρχουν επίδικες ή υπό διαιτησία διαφορές της Εταιρείας, καθώς και αποφάσεις δικαστικών ή διαιτητικών οργάνων που ενδέχεται να έχουν σημαντική επίπτωση στην οικονομική κατάσταση ή λειτουργία της. |
| Ο αριθμός του απασχολούμενου προσωπικού στο τέλος της τρέχουσας χρήσης - Μόνιμο Προσωπικό. |
| 5 |
| Ο αριθμός του απασχολούμενου προσωπικού στο τέλος της προηγούμενης χρήσης - Μόνιμο Προσωπικό. |
| Ο αριθμός του απασχολούμενου προσωπικού στο τέλος της τρέχουσας χρήσης - Εποχικό Προσωπικό. |
| Ο αριθμός του απασχολούμενου προσωπικού στο τέλος της προηγούμενης χρήσης - Εποχικό Προσωπικό. |
| Τα ποσά των πωλήσεων και αγορών σωρευτικά από την έναρξη της οικονομικής χρήσης και τα υπόλοιπα των απαιτήσεων και υποχρεώσεων της Εταιρίας στη λήξη της τρέχουσας περιόδου, που έχουν προκύψει από συναλλαγές της με τα συνδεδεμένα, κατά την έννοια του ΔΛΠ 24, προς αυτήν μέρη. |
| Πωλήσεις προς συνδεδεμένα μέρη |
| 0 |
| Αγορές από συνδεδεμένα μέρη |
| 0 |
| Απαιτήσεις από συνδεδεμένα μέρη |
| 0 |
| Υποχρεώσεις προς συνδεδεμένα μέρη |
| 11223,67 |
| Σε περίπτωση που στην τρέχουσα περίοδο η Εταιρία παύει να καταρτίζει ενοποιημένες οικονομικές καταστάσεις, αναφέρεται το γεγονός και η αιτία που το προκάλεσε. |
| 0 |
| Κάθε άλλη ουσιώδης για τους επενδυτές πληροφορία ως προς τη χρηματοοικονομική κατάσταση και την πορεία των δραστηριοτήτων της Εταιρίας μέχρι την ημερομηνία δημοσίευσης των περιοδικών οικονομικών καταστάσεων. |
| Οι Οικονομικές Καταστάσεις της Εταιρείας περιλαμβάνονται στις Ενοποιημένες Οικονομικές Καταστάσεις που καταρτίζει η Τράπεζα EFG EUROBANK ERGASIAS A.E. με έδρα την Ελλάδα, η οποία κατά την 31.03.2005 συμμετείχε στο μετοχικό κεφάλαιο της Εταιρείας με ποσοστό 32,35%. Κατά την περίοδο 1/1/2005 έως και 31/3/2005, η Εταιρεία είχε τις κατωτέρω συναλλαγές με μετόχους - συγγενείς, κατά την έννοια του Δ.Λ.Π.24, Εταιρείες: ΤΡΑΠΕΖΑ EFG EUROBANK ERGASIAS A.E.: -σύμβαση συνεργασίας για την φύλαξη του χαρτοφυλακίου της με κόστος € 6.503,67, -σύμβαση συνεργασίας για την τήρηση του μετοχολογίου των ονομαστικών μετοχών της με κόστος € 4.720,00 και το λογιστικό υπόλοιπο με 31/3/2005 ήταν μηδενικό. -τα έσοδα της Εταιρείας από καταθέσεις και repos ανέρχονται στα € 10.752,55. |
| ΕΤΑΙΡΙΕΣ ΣΤΙΣ ΕΝΟΠΟΙΗΜΕΝΕΣ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΕΣ ΚΑΤΑΣΤΑΣΕΙΣ ΤΩΝ ΟΠΟΙΩΝ ΠΕΡΙΛΑΜΒΑΝΕΤΑΙ Η ΟΙΚΙΑ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΗ ΚΑΤΑΣΤΑΣΗ | |||
| Επωνυμία Εταιρίας | Χώρα Έδρας | Ποσοστό Συμ. | Μέθ. Ενσωμ. |
| ΤΡΑΠΕΖΑ EFG EUROBANK ERGASIAS AE | ΕΛΛΑΔΑ | 32,35 | |
| ΣΤΑΚΟΔ 2003 | |||
| Κωδικός | Περιγραφή | Ποσό | Ποσοστό |
| ΠΙΝΑΚΑΣ ΠΡΟΣΑΡΜΟΓΩΝ ΜΕΤΑΞΥ ΔΛΠ ΚΑΙ ΕΛΠ | ||
| 01/01/2005 | 01/01/2004 | |
| Σύνολο ιδίων κεφαλαίων σύμφωνα με το ΕΛΠ | 27.067.826,38 | 25.552.367,27 |
| Προσαρμογές της Καθαρής θέσης με βάσει τα Διεθνή Λογιστικά Πρότυπα | 5.169.304,92 | 4.437.243,94 |
| Καθαρή θέση σύμφωνα με τα Διεθνή Λογιστικά Πρότυπα | 32.237.131,30 | 29.989.611,21 |
| Σχόλια Εταιρίας |
| Έκθεση επισκόπησης/ελέγχου ορκωτών ελεκγτών λογιστών (ΕΛΛΗΝΙΚΑ) |
| Έκθεση επισκόπησης/ελέγχου ορκωτών ελεκγτών λογιστών (ΑΓΓΛΙΚΑ) |